企業(yè)貸款調(diào)查報告（通用10篇）

　　隨著社會一步步向前發(fā)展，我們使用報告的情況越來越多，要注意報告在寫作時具有一定的格式。那么什么樣的報告才是有效的呢？下面是小編為大家收集的企業(yè)貸款調(diào)查報告，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

　　企業(yè)貸款調(diào)查報告 1

　�。ㄒ唬┲行」�司現(xiàn)狀簡介

　　大多是私營公司，發(fā)展時間短、自有資產(chǎn)少、抗風(fēng)險能力相對較弱而且資信水平較低，財務(wù)制度不健全、運(yùn)作不規(guī)范，難以達(dá)到金融機(jī)構(gòu)貸款要求，金融機(jī)構(gòu)對中小公司“惜貸”；二是中小公司的金融服務(wù)和金融支持系統(tǒng)不健全。一方面，中小公司信用擔(dān)保體系不完善，以中小公司為受保主體的擔(dān)保機(jī)構(gòu)不多，另一方面，直接融資體系發(fā)展嚴(yán)重滯后，在發(fā)行股票和債券方面，中小公司大部分受規(guī)模小、知名度不高、信用等級較低等條件的限制，難以達(dá)到上市條件，導(dǎo)致中小公司的資金來源很大程度上依賴銀行貸款。

　　（二）中小公司“小，散，亂”，抗風(fēng)險能力弱

　　一是小公司占有絕大多數(shù)，經(jīng)營規(guī)模小，經(jīng)營業(yè)績不穩(wěn)定。20xx年，我省13萬多家中小公司中，中型公司只有2793家，所占比例只有2%，98%的公司是小型公司。作為大型公司成長的搖籃，中型公司數(shù)量顯然偏少，存在斷層，同時從單位平均規(guī)�？�，我省小型公司平均從業(yè)人員為33人，平均固定資產(chǎn)為289.5萬元，平均營業(yè)收入為888.03萬元，分別占全部公司平均水平的68.3%、45.8%、57.6%。由于規(guī)模小，業(yè)績不穩(wěn)定，虧損、倒閉、關(guān)停現(xiàn)象時有發(fā)生。二是產(chǎn)業(yè)集群化發(fā)展不夠，分散化經(jīng)營現(xiàn)象嚴(yán)重。我省中小公司絕大多數(shù)在園區(qū)外分散經(jīng)營，主要靠單兵作戰(zhàn)，沒有充分利用大公司的帶動作用和園區(qū)的輻射作用。三是家族式公司多，經(jīng)營管理方式落后。由于我省中小公司的主體是私營公司，家族式公司多，經(jīng)營者素質(zhì)和員工素質(zhì)低的現(xiàn)象較為嚴(yán)重，管理方式大多脫胎于家族式管理，不同程度地存在著組織管理混亂落后的問題，從而導(dǎo)致公司運(yùn)行不暢。

　�。ㄈ�）中小公司以資源開發(fā)型、產(chǎn)品初加工型、服務(wù)低層次型為主，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)性矛盾依然突出

　　雖然經(jīng)過多年的調(diào)整和發(fā)展，我省中小公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)已有一定改善，但與市場需求的矛盾依然突出，直接影響著中小公司的發(fā)展。首先，從三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)看，我省中小公司依然是明顯的“二、三、一”分布，其中二產(chǎn)業(yè)約占65%，服務(wù)業(yè)所占不到35%;其次，從占中小公司比重高達(dá)56.7%的工業(yè)內(nèi)部看，資源開發(fā)型、產(chǎn)品初加工型、勞動密集型、能源消耗型產(chǎn)業(yè)仍然占較大比重，而高技術(shù)含量和高附加值的行業(yè)比重較低；第三，從服務(wù)業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)看，中小公司仍然集中在傳統(tǒng)和低層次的服務(wù)業(yè)，現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、高端的服務(wù)業(yè)發(fā)展明顯滯后。

　　（四）社會化服務(wù)體系尚不健全，中小公司發(fā)展環(huán)境有待改善

　　中小公司的快速發(fā)展需要完善的社會化服務(wù)體系，而我省面向中小公司的社會化服務(wù)體系發(fā)展滯后、功能不全，尚不能系統(tǒng)地提供技術(shù)支持、市場開拓、創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)、管理咨詢等多方面的社會化服務(wù)，致使中小公司發(fā)展受阻。另外，促進(jìn)中小公司發(fā)展的一些政策措施還沒有完全落實(shí)到位，也是制約中小公司發(fā)展的障礙。

　�。ㄎ澹┱�策不公，市場無序。

　　近年出臺的政策多是按照公司規(guī)模和所有制設(shè)計操作的，對大公司優(yōu)待多，中小公司考慮少；對公有制公司優(yōu)待多，對非公有制公司考慮少；政策適用不夠公平。在稅收政策上，國有公司可先繳后退，非國有公司無此待遇；中小公司特別是個私公司往往是小額納稅人，增值稅發(fā)票難以抵扣，實(shí)際稅負(fù)增加；個私公司存在雙重納稅等。在土地政策上，國有公司可享本土地使用權(quán)出租、增值稅減免政策，而非國有公司無此改革成本參與改組；特別是在銀行呆壞帳準(zhǔn)備金核銷上，大公司可列入國家計劃及時優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，中小公司無此厚遇。在行業(yè)準(zhǔn)入上，中小公司尤其是個私公司還受到諸多限制。此外，市場交易規(guī)則缺乏，市場次序混亂，致使中小公司正常經(jīng)營困難重重。

　　促進(jìn)中小公司發(fā)展的現(xiàn)行政策

　　目前實(shí)行的一些優(yōu)惠政策，雖大部分并不是專為中小公司制定的，但從受益主體來看，基本上或相戶，活躍在市場競爭最為激烈的領(lǐng)域，是市場經(jīng)濟(jì)的主體和市場體制的微觀基礎(chǔ)。

　　改革開放特別是黨的十五大以來，我國的中小公司發(fā)展迅速，在國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展中的地位和作用日益增強(qiáng)。中小公司雖然單個實(shí)力較弱，但就整體而言，已發(fā)展成為促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)增長、緩解就業(yè)壓力、增加財政收入的主要支撐力量。

　　1、中小公司創(chuàng)造的增加值約為全省gdp的40%。20xx年，中小公司實(shí)現(xiàn)增加值4279.34億元，占全部公司增加值的68.4%，占全省gdp總量的38.4%，這表明，每1億元gdp中，約有0.4億為中小公司創(chuàng)造，中小公司對全省gdp增長的貢獻(xiàn)率約為40%。

　　2、中小公司是地方財政收入的重要來源。20xx年，中小公司共完成利稅總額2718.62億元，占全部公司利稅總額的77.5%。

　　3、中小公司占據(jù)了城鎮(zhèn)就業(yè)崗位的半壁江山。由于中小公司大多是勞動密集型公司，能創(chuàng)造相對較多的就業(yè)機(jī)會，因此更是擴(kuò)大就業(yè)，轉(zhuǎn)移農(nóng)村勞動力的主渠道。20xx年中小公司共提供就業(yè)崗位609.22萬個，占全部公司從業(yè)人數(shù)的89%，占全省城鎮(zhèn)就業(yè)年平均人數(shù)的53.7%，即全省1134.78萬個城鎮(zhèn)就業(yè)崗位中，有一半以上為中小公司提供。

　　相對大公司而言，中小公司改革成本低，操作便利、社會震蕩小、新機(jī)制引入快。因此，在改革進(jìn)程中，中小公司往往是實(shí)驗(yàn)區(qū)，是突破口，是馬前卒。中小公司的各項改革成果，為大公司的改革實(shí)踐提供了有益經(jīng)驗(yàn)，也為創(chuàng)造多種經(jīng)濟(jì)成份共同發(fā)展的大好局面作出了貢獻(xiàn)。

　　我國中小公司的主要特點(diǎn)

　　1、投資主體和所有制結(jié)構(gòu)多元，非國有公司為主體，決定了當(dāng)前中小公司工作要以發(fā)展為重點(diǎn)。中小公司特別是非國有公司在自身快速發(fā)展的同時，還積極投身國有公司的改革和調(diào)整，使改革前單一所有制結(jié)構(gòu)狀況有了根本性改變。以工業(yè)公司為例，在獨(dú)立核算的中小工業(yè)公司中，國有公司的戶數(shù)、資產(chǎn)總額和工業(yè)總產(chǎn)值僅占總數(shù)的14.85%、38.5%和22.8%，即85%的中小公司均是非國有公司。另據(jù)調(diào)查，目前國有小公司改制面已近80%，余下20%大都是救不活、賣不掉、破不了的極度困難公司。應(yīng)當(dāng)說，中小公司的改革與發(fā)展同樣重要。但改革對象主要是國有小公司；而發(fā)展則要涵蓋城鄉(xiāng)各類所有制中小公司。因此，無論從中小公司的主體構(gòu)成還是改革進(jìn)程而言，當(dāng)前，大力扶持中小公司發(fā)展應(yīng)是中小公司工作的`重點(diǎn)。

　　2.勞動密集度高，兩極分化突出，決定了當(dāng)前中小公司發(fā)展重在“二次創(chuàng)業(yè)”。中小公司生存并發(fā)展于勞動密集型產(chǎn)業(yè)，就業(yè)容量和就業(yè)投資彈性均明顯高于大公司。據(jù)統(tǒng)計，目前中國大、中、型公司的資金有機(jī)構(gòu)成之比分別為1.83：1.23：1;資金就為率之比為0.48：0.66：1，即中小公司比大公司單位資金安置勞動人數(shù)要高，有的要高出一倍，正因?yàn)槿绱�，在�?0年中國的工業(yè)化進(jìn)程所以沒有出現(xiàn)嚴(yán)重的社會就業(yè)問題，中小公司功不可沒。但是，今天的市場背景變了，“賣方”市場變成了“買方”市場，總量需求不足與結(jié)構(gòu)性供應(yīng)不足共生，使中小公司遇到了前所未有的困境，即由勞動密集型帶來的就業(yè)優(yōu)勢將變?yōu)楦偁幜觿�。公司兩級分化，中小公司將首�?dāng)其沖。為此，提高中小公司的有機(jī)構(gòu)成和科技含量，實(shí)現(xiàn)“二次創(chuàng)業(yè)”是當(dāng)前中小公司發(fā)展中的重中之重。

　　3.發(fā)展不平衡，優(yōu)勢地區(qū)集中，決定了當(dāng)前中小公司推進(jìn)要區(qū)別特點(diǎn)，先易后難，以點(diǎn)帶面。中國幅員遼闊，各地區(qū)中小公司分布與發(fā)展水平極不平衡。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)，按照經(jīng)濟(jì)地帶劃分，中小公司數(shù)量東部、中部各占全國總量的42%，西部占15%;而相應(yīng)的工業(yè)總產(chǎn)值東部占66%、中部占26%、西部僅占8%。這表明，在公司規(guī)模上，東部中小公司的平均產(chǎn)值規(guī)模大于中部和西部，大約是中部的2.5倍、西部的8倍。實(shí)踐也表明，選擇東部中小公司作業(yè)重點(diǎn)試區(qū)，就為試點(diǎn)的成功率奠定了良好的基礎(chǔ)。此外，中小公司還可劃分四大區(qū)，即東北地區(qū)、長江中下游地區(qū)、中西部地區(qū)和廣東、福建為代表的珠江三角洲地區(qū)。東北地區(qū)老工業(yè)城市居多，中小公司的所有制結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)都很重，應(yīng)主要解決國有中小公司規(guī)范改制和與大型公司專業(yè)化分工及配套問題；長江中下游地區(qū)是中小公司的汪洋大海，江蘇以鄉(xiāng)鎮(zhèn)公司為主。浙江以私營個體聞名，工作重點(diǎn)是規(guī)范引導(dǎo)、扶持發(fā)展；中西部地區(qū)資源豐富、中小公司欠發(fā)達(dá)，推進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)和科技環(huán)保型中小公司發(fā)展是重點(diǎn)；珠江三角洲地區(qū)中小公司區(qū)位優(yōu)勢明顯，可借助“老鄉(xiāng)”、“老外”發(fā)展中小公司的“兩岸三地大中華圈”。

　　此外，地方產(chǎn)業(yè)為主體，決定了中小公司的支撐層面在地方；中小公司自身基礎(chǔ)薄弱，決定了其要么成為大公司的搖藍(lán)（即小巨人）；要么成為大公司的伙伴。

　　綜上所述，促進(jìn)我國中小公司改革與發(fā)展要注意調(diào)整好五大關(guān)系；一是改革與發(fā)展的關(guān)系；二是吸納勞動力與科技含量的關(guān)系；三是點(diǎn)與面的關(guān)系；四是中央與地方的關(guān)系；五是中小公司與大公司的關(guān)系。處理好上述關(guān)系，把握好重點(diǎn)才能在中小公司的改革與發(fā)展上取得事半功倍的效果。

　　企業(yè)貸款調(diào)查報告 2

　　一、農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的基本情況

　�。ㄒ唬┤�市小企業(yè)概況。我市現(xiàn)有小企業(yè)xx戶，從業(yè)人數(shù)約為xx萬人。規(guī)模在xx萬元以下的企業(yè)有xx戶，占小企業(yè)總數(shù)的xx％；非公有制占主體，股份合作企業(yè)xx戶，私營企業(yè)xx戶；集中于第三產(chǎn)業(yè)，有3003戶，占小企業(yè)總戶數(shù)的62.6。小企業(yè)已成為支撐我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量和最具活力的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，無論是對稅收、地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展還是勞動就業(yè)都產(chǎn)生了積極重要作用。然而，小企業(yè)在發(fā)展過程中受資金制約由來已久，資金的外向依賴程度很大。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，無論是成長期還是成熟期企業(yè)，參與其運(yùn)營周轉(zhuǎn)的外來資金約占資產(chǎn)總額的三分之一以上。目前全市小企業(yè)主要融資渠道有兩條：一是包括企業(yè)內(nèi)部集資在內(nèi)的社會民間融資；二是向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)借款，其中貸款約占融資成份80％以上。

　�。ǘ�）農(nóng)村信用社積極開展小企業(yè)貸款工作。中國銀監(jiān)會《銀行業(yè)開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》和安徽銀監(jiān)局《安徽省開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)實(shí)施辦法》（以下簡稱《意見》、《辦法》）下發(fā)后，全市各農(nóng)村信用聯(lián)社貫徹文件精神，采取切實(shí)措施，積極開展小企業(yè)貸款工作。截至20xx年9月，全市農(nóng)村信用社發(fā)放小企業(yè)貸款1069戶、98871萬元，比去年同期增長了147戶、16164萬元。貸款既促進(jìn)了小企業(yè)的發(fā)展，同時也提高了各信用社的效益。

　　（三）小企業(yè)貸款工作中存在的主要問題。一是滿足率低。據(jù)調(diào)查，至少有30％的企業(yè)因達(dá)不到準(zhǔn)入條件而難以獲得信用社的支持，而得到支持的企業(yè)并非完全能足額得到滿足，受種種因素制約，資金滿足率平均在60—70％。二是品種單一。《意見》明確了貸款泛指各類貸款、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等表內(nèi)外授信和融資業(yè)務(wù)，而我轄農(nóng)村信用社對小企業(yè)的扶持主要體現(xiàn)在貸款上，票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)幾乎停滯，至于貿(mào)易融資、保理等其他業(yè)務(wù)則從未涉及。而目前所發(fā)放的貸款中主要以擔(dān)保貸款為主，兼之有少量的金額較低的信用貸款。三是各縣區(qū)信用聯(lián)社小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展不均衡，個別聯(lián)社小企業(yè)貸款工作重在面上，開展的深度不夠。

　　二、制約小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的成因分析

　�。ㄒ唬┛陀^因素。小企業(yè)管理粗放，財務(wù)不規(guī)范，經(jīng)營規(guī)模小，競爭力弱，難以達(dá)到銀行規(guī)定的準(zhǔn)入門檻。我市小企業(yè)多在鄉(xiāng)鎮(zhèn)偏遠(yuǎn)農(nóng)村地區(qū)，資產(chǎn)評估值低，有些企業(yè)土地、房產(chǎn)證照不全，因受區(qū)位劣勢和資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)交易等條件的制約，不僅不能及時變現(xiàn)，也無法按照有關(guān)金融規(guī)章的要求實(shí)行抵押登記，難以滿足信用社擔(dān)保條件。農(nóng)村信用社服務(wù)方式和服務(wù)手段比較落后，金融服務(wù)功能與服務(wù)品種不盡完備，制約了信貸業(yè)務(wù)擴(kuò)張能力。

　�。ǘ�）主觀因素。農(nóng)村信用社一些管理人員和信貸人員主觀上認(rèn)為小企業(yè)貸款風(fēng)險大，收益小，金額低，筆數(shù)多，管理難度大，投放大中型企業(yè)易管理、收效明顯，有追捧大企業(yè)思想情結(jié)，對開展小企業(yè)貸款積極性不高。另外，在信貸新產(chǎn)品開發(fā)上缺乏應(yīng)有的積極性，認(rèn)為新產(chǎn)品開發(fā)耗時費(fèi)力，不出風(fēng)險便罷，一旦形成風(fēng)險，責(zé)任難免。

　　（三）歷史因素。我市的數(shù)千戶小企業(yè)（其中不少已關(guān)停倒閉）原有貸款合計金額大、質(zhì)量低。統(tǒng)計數(shù)字表明，現(xiàn)有的農(nóng)村信用社小企業(yè)存量貸款中不良率高達(dá)42.3。曾經(jīng)有過發(fā)放鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款的沉痛教訓(xùn)，且沉淀的貸款至今仍是農(nóng)村信用社經(jīng)營的沉重負(fù)擔(dān)，制約了農(nóng)村信用社小企業(yè)信貸投放業(yè)務(wù)的開展。農(nóng)村信用社信貸人員素質(zhì)與開展小企業(yè)貸款的要求不相匹配。

　�。ㄋ模┥鐣�因素。一是無論工商、稅務(wù)、統(tǒng)計部門還是金融部門，都不能掌握某個企業(yè)資信及經(jīng)營等全面情況，難以對其作出綜合性的信用評價。二是擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量少，資金規(guī)模較小，擔(dān)保能力有限，擔(dān)保業(yè)務(wù)期限短（一般在1年以內(nèi)），風(fēng)險防范方式比較落后，在提供擔(dān)保的同時，又要求企業(yè)提供相應(yīng)的反擔(dān)保。全市僅有五家政府出資的擔(dān)保中介，市以及四縣各有一家，且和縣擔(dān)保公司運(yùn)營出現(xiàn)問題，業(yè)務(wù)停滯已近兩年。三是小企業(yè)在辦理抵押貸款的規(guī)費(fèi)繳納方面負(fù)擔(dān)重，企業(yè)要獲得100萬元信貸支持，抵押物的評估和登記費(fèi)用約在1萬元左右，且登記期限一般也是一年，對于長期周轉(zhuǎn)使用信貸資金的企業(yè)來說，財務(wù)負(fù)擔(dān)較重。此外，在貸款呆帳核銷方面，稅務(wù)部門的審核缺乏靈活性，貸款呆賬核銷比較困難。四是鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府對農(nóng)村信用社的支持不夠，在業(yè)已沉淀的不良貸款中，有相當(dāng)大的一部分為90年代前后期基層政府干預(yù)形成，直至如今，協(xié)助清償力度不夠。五是目前仍有部分小企業(yè)借改制之機(jī)惡意逃廢債務(wù)，農(nóng)信社勝訴案件執(zhí)行難，社會信用環(huán)境有待進(jìn)一步改善。

　�。ㄎ澹�機(jī)制因素。一是單戶貸款比例控制制約了小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。按現(xiàn)行監(jiān)管規(guī)章和有關(guān)規(guī)定，農(nóng)村信用社發(fā)放單戶貸款不得超過其資本金的10％。一些當(dāng)初由農(nóng)信社扶持起來的企業(yè)做大做強(qiáng)后，對資金的需求也越來越大，在得不到聯(lián)社加大支持的情況下，便轉(zhuǎn)向其他商業(yè)銀行尋求解決。二是現(xiàn)行的考核機(jī)制影響了對小企業(yè)的信貸投放。目前各聯(lián)社的考核機(jī)制中多強(qiáng)調(diào)信貸風(fēng)險防范和責(zé)任追究，缺乏正向激勵機(jī)制和免責(zé)條款，影響了對小企業(yè)的信貸營銷。三是現(xiàn)行利率水平的`影響。目前，轄內(nèi)農(nóng)村信用社尚未建立科學(xué)合理的貸款定價機(jī)制，在與商業(yè)銀行競爭優(yōu)質(zhì)小企業(yè)客戶過程中，明顯處于劣勢。

　　三、對策建議

　�。ㄒ唬┝⒆恪傲�項機(jī)制”，找準(zhǔn)推行小企業(yè)貸款的切入點(diǎn)。完善銀行信貸管理體制，加強(qiáng)對小企業(yè)的金融服務(wù)。改進(jìn)信用評級、授信辦法，制定符合小企業(yè)特點(diǎn)的信用等級評定制度，采取一些非財務(wù)指標(biāo)如小企業(yè)的納稅情況、

　　銷售收入歸社情況、經(jīng)營管理情況以及企業(yè)負(fù)責(zé)人的道德品質(zhì)等來評定企業(yè)的信用等級，核定小企業(yè)的授信額度。對基層社適當(dāng)下放審批權(quán)，特別是要下放低風(fēng)險貸款和優(yōu)質(zhì)客戶的審批權(quán)，減少貸款審批層級，簡化貸款程序，使符合條件的小企業(yè)及時得到信貸支持。支持和鼓勵業(yè)務(wù)部門根據(jù)小企業(yè)客戶實(shí)際需求，量體裁衣，因地制宜，積極進(jìn)行金融產(chǎn)品服務(wù)的開發(fā)與創(chuàng)新，滿足不同地區(qū)、不同行業(yè)、不同層次小企業(yè)金融服務(wù)的需要。要加強(qiáng)對小企業(yè)貸款的風(fēng)險管理，完善風(fēng)險分析、判斷與評價體系。建立完善小企業(yè)貸款違約信息通報機(jī)制。政府相關(guān)職能部門和金融部門要高度重視小企業(yè)貸款違約信息的收集報送工作，建立小企業(yè)信息通報機(jī)制，提高小企業(yè)貸款信息透明度，實(shí)現(xiàn)小企業(yè)貸款違約信息共享。有關(guān)部門應(yīng)每年開展一次優(yōu)質(zhì)、誠信小企業(yè)客戶的評選工作，推行小企業(yè)貸款客戶“紅名單”和“黑名單”制度。對列入“黑名單”的小企業(yè)，轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要聯(lián)手制裁，停止發(fā)放新貸款，并向社會公告，為開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)造良好的信用環(huán)境。

　�。ǘ�）小企業(yè)要強(qiáng)身健體，增強(qiáng)誠信意識。小企業(yè)要加強(qiáng)自身建設(shè)，苦練內(nèi)功，不斷提高綜合管理水平和盈利能力。

　　一是建立符合現(xiàn)代企業(yè)特點(diǎn)的公司法人治理架構(gòu)、運(yùn)營機(jī)制，從根本上改變以往小企業(yè)家長制、作坊式管理經(jīng)營模式。

　　二是小企業(yè)要根據(jù)自身生產(chǎn)情況、技術(shù)能力，按照國家產(chǎn)業(yè)政策，選好項目，積極開發(fā)新產(chǎn)品，提高市場占有力和競爭力，不斷推動企業(yè)的發(fā)展壯大。

　　三是積極主動向農(nóng)信社提供產(chǎn)、供、銷情況和真實(shí)、準(zhǔn)確的財務(wù)報表信息，實(shí)現(xiàn)信息對稱。四是完善小企業(yè)的相關(guān)資產(chǎn)證明，努力達(dá)到農(nóng)信社抵押擔(dān)保準(zhǔn)入條件。五是增強(qiáng)誠信意識，樹立信用觀念，贏得農(nóng)村信用社的信賴和支持。

　　（三）政府及其職能部門要加大小企業(yè)發(fā)展的支持力度。

　　其一，積極完善和落實(shí)農(nóng)村信用社各項扶持政策，政府的各類政策性補(bǔ)貼應(yīng)及時足額到位，簡化貸款呆賬核銷程序。

　　其二，在積極引入各種形式的社會中介擔(dān)保機(jī)構(gòu)的同時，不斷充實(shí)由政府出資創(chuàng)辦的擔(dān)保公司，豐富擔(dān)保中介的擔(dān)保能力和擔(dān)保面。

　　其三，降低房產(chǎn)、土地部門抵押登記等費(fèi)用，根據(jù)企業(yè)使用貸款的周轉(zhuǎn)時間和周轉(zhuǎn)頻率，合理制定抵押登記期限，減少企業(yè)融資成本。

　　其四，積極維護(hù)農(nóng)村信用社合法權(quán)益，努力解決司法執(zhí)行難問題，對前期因政府干預(yù)形成的不良貸款，積極協(xié)助清收、或者以優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)予以置換。

　　其五，努力整治社會信用環(huán)境，制止企業(yè)利用改制之機(jī)逃廢債務(wù)行為。

　　（四）銀行業(yè)監(jiān)管部門要制定差別的監(jiān)管政策。銀監(jiān)會及各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)要根據(jù)農(nóng)村信用社實(shí)際狀況研究制定推動小企業(yè)貸款風(fēng)險分類、損失準(zhǔn)備金計提、壞賬核銷以及資本充足率計算等方面的差別政策，適當(dāng)提高單戶貸款比例，為合作金融機(jī)構(gòu)開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)造良好的監(jiān)管政策環(huán)境。

　　企業(yè)貸款調(diào)查報告 3

　　一、經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展總體情況

　�。ㄒ唬└艣r。

　　近年來，面對復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)金融形勢，我市在上級政府和金融部門的正確領(lǐng)導(dǎo)下，始終堅持把金融產(chǎn)業(yè)納入縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，努力增加信貸收入，改善金融服務(wù)，促進(jìn)金融改革，實(shí)現(xiàn)了金融實(shí)力增強(qiáng)和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展“雙贏”的有利局面。

　�。ǘ�）農(nóng)業(yè)和中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的占比和發(fā)展情況。

　　改革開放30多年特別是近幾年來，龍口走過了波瀾壯闊的發(fā)展歷程，經(jīng)濟(jì)社會發(fā)生了翻天覆地的巨大變化，實(shí)現(xiàn)了從傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)大縣到現(xiàn)代工業(yè)強(qiáng)市的宏偉跨越。中小企業(yè)的異軍突起對促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展起到了關(guān)鍵的助推作用。可以說中小企業(yè)已經(jīng)成為我市縣域經(jīng)濟(jì)的主體，成為城鄉(xiāng)居民就業(yè)和收入的主要渠道，成為地方財政收入的主要來源。

　　一是有力地拉動了全市國民經(jīng)濟(jì)的快速增長。近幾年來，全市中小企業(yè)為主體的民營經(jīng)濟(jì)持續(xù)保持了快速增長的態(tài)勢。上繳地方級稅收也逐年增加，占當(dāng)年財政收入的份額也不斷遞增，中小企業(yè)已成為我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍和最具活力的新的增長點(diǎn)。

　　二是有效增加了城鄉(xiāng)居民的收入。中小企業(yè)的爭先發(fā)展，勇于創(chuàng)業(yè)，提供了大量的就業(yè)崗位，安排轉(zhuǎn)移了大量的城鄉(xiāng)剩余勞動力。目前，全市絕大多數(shù)新增勞動力和下崗失業(yè)人員在中小企業(yè)企業(yè)就業(yè)。中小企業(yè)、民營經(jīng)濟(jì)的迅速崛起，極大增加了城鄉(xiāng)居民的收入。特別是近幾年來在商貿(mào)、餐飲、房地產(chǎn)、交通運(yùn)輸、服務(wù)等第三產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域中小企業(yè)快速膨脹，為城鄉(xiāng)居民提供的收入也逐年增加。

　�。ㄈ�）三農(nóng)和中小企業(yè)融資需求情況。

　　目前，我市中小企業(yè)正處于快速發(fā)展和壯大時期，信貸需求趨旺，但銀行滿足率較低，企業(yè)貸款難。經(jīng)與部分企業(yè)和銀行機(jī)構(gòu)溝通了解，絕大多數(shù)企業(yè)表示“有較大資金缺口”，表示“沒有資金缺口”的企業(yè)占的份額很少。同時有相當(dāng)一部分企業(yè)認(rèn)為現(xiàn)在貸款“比較難”，突出表現(xiàn)在：一是新上項目建設(shè)需要大量資金；二是企業(yè)在擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模的同時需要資金進(jìn)行技術(shù)改造和開發(fā)新產(chǎn)品；三是企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)需要大量流動資金。這些都造成企業(yè)資金缺口依然較大。

　　二、小額貸款公司的發(fā)展及作用

　�。ㄒ唬┕芾碇贫群捅O(jiān)管體制情況。

　　為進(jìn)一步支持規(guī)范本區(qū)小額貸款公司經(jīng)營運(yùn)行，加強(qiáng)對小額貸款公司監(jiān)督管理，建立健全監(jiān)管機(jī)制，防范和化解風(fēng)險，指導(dǎo)小額貸款公司開展業(yè)務(wù)，促進(jìn)小額信貸業(yè)務(wù)規(guī)范、健康、可持續(xù)發(fā)展，充分發(fā)揮小額貸款公司為本地“三農(nóng)”和小企業(yè)提供金融服務(wù)的作用。根據(jù)《山東省人民政府辦公廳關(guān)于開展小額貸款公司試點(diǎn)工作的意見》（魯政辦發(fā)〔20xx〕46號）的要求，我市明確由市金融辦作為小額貸款公司職能主管部門，承擔(dān)日常的管理和監(jiān)督工作。負(fù)責(zé)組織現(xiàn)場檢查，定期接收小額貸款公司財務(wù)、經(jīng)營、融資等信息，每年度對小額貸款公司經(jīng)營業(yè)績、內(nèi)部控制、合規(guī)經(jīng)營等方面進(jìn)行綜合評價，對服務(wù)“三農(nóng)”和小企業(yè)情況進(jìn)行測評等。建立健全貸款管理制度。明確貸前調(diào)查、貸中審查和貸后檢查，健全金融企業(yè)財會制度，真實(shí)全面反映企業(yè)業(yè)務(wù)和財務(wù)活動，無違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生。

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　�。ǘ�）企業(yè)發(fā)展、定位及支農(nóng)支小的做法。

　　自20xx年我市成立首家小額貸款公司以來，市政府及金融辦、銀監(jiān)、工商、財稅等有關(guān)部門，在指導(dǎo)企業(yè)開展業(yè)務(wù)合規(guī)經(jīng)營，維持健康發(fā)展、支持三農(nóng)及小企業(yè)等方面做了大量工作。主要特點(diǎn)一是公司治理完善，操作流程簡約規(guī)范。我市小額貸款公司的主要發(fā)起人均是當(dāng)?shù)貙?shí)力雄厚、管理規(guī)范、信用優(yōu)良的民營骨干企業(yè)，如南山集團(tuán)、郎源股份有限公司等，小額貸款公司所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離，設(shè)立董事會、股東大會、監(jiān)事會，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。貸款調(diào)查、審查、審批相對分離，操作流程簡約、快捷，在放貸效率上遠(yuǎn)高于其他銀行。二是服務(wù)方向正確，社會經(jīng)濟(jì)效益初顯。小額貸款公司是“正規(guī)銀行”的補(bǔ)充，其業(yè)務(wù)發(fā)展的基本目標(biāo)就是為‘三農(nóng)’和小企業(yè)提供量身定做的融資服務(wù)。其客戶對象主要是縣域經(jīng)濟(jì)中銀行機(jī)構(gòu)不愿提供服務(wù)的小客戶，如小規(guī)模種養(yǎng)殖的農(nóng)戶、農(nóng)副產(chǎn)品經(jīng)營（加工）戶，有發(fā)展?jié)摿Φ某擎?zhèn)小企業(yè)等。

　�。ㄈ�）存在問題。

　　我市小額貸款公司正處于發(fā)展初期，還存在一些制約穩(wěn)健發(fā)展的問題，主要有：

　　一是后續(xù)資金不足，制約功能發(fā)揮。銀監(jiān)會規(guī)定，小額貸款公司不能吸收公眾存款，從其他銀行融資的額度不能超過注冊資本金的50%。由于受注冊資本最高限額以及融資比例的限制，目前，我市已運(yùn)營的1家小額貸款公司20xx年貸款發(fā)放額僅為16909萬元，對緩解小企業(yè)資金也只是起到杯水車薪的作用。

　　二是經(jīng)營范圍狹窄，盈利能力受限。目前小額貸款公司業(yè)務(wù)品種單一，只能從事貸款業(yè)務(wù)，利息收入是企業(yè)的唯一來源，盈利能力十分有限。

　　三是機(jī)構(gòu)名份尷尬，監(jiān)管有待完善。小額貸款公司雖然在初期按金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展模式來規(guī)劃，但短期內(nèi)獲得“金融機(jī)構(gòu)”名份并不容易，使小額貸款公司處于按金融機(jī)構(gòu)的要求監(jiān)管，但又享受不到金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)惠政策的尷尬境地。

　　四是運(yùn)營成本偏高，扶持力度不一。稅收負(fù)擔(dān)較重，管理費(fèi)用高，使得資金年回報率偏低，在這方面給企業(yè)發(fā)展造成了一定程度上的負(fù)面影響。

　　三、小額貸款公司與其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的區(qū)別

　　小貸公司貸款主要發(fā)放方向?yàn)檗r(nóng)戶消費(fèi)級其他生產(chǎn)經(jīng)營貸款，農(nóng)村企業(yè)及各類組織其他生產(chǎn)貸款，利率按照要求都控制在基準(zhǔn)利率的0.9倍到4倍之間，從前期已發(fā)生的'款項分析，農(nóng)戶消費(fèi)級其他生產(chǎn)經(jīng)營貸款貸款利率水平相對較低，年利率在6-8%之間，而農(nóng)村企業(yè)及各類組織其他生產(chǎn)貸款、小企業(yè)貸款利率水平相對較高，年利率基本為20%左右。同時，和普通銀行貸款相比較，貸款期限主要集中在6個月以內(nèi)。

　　相比較傳統(tǒng)的銀行貸款，小額貸款公司一般具有以下特點(diǎn)：放款時間較銀行快，放款的門檻也較銀行低，要求貸款者提供的手續(xù)相比較銀行來說較為簡易。他的出現(xiàn)，對改進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)、解決微小企業(yè)融資困難、促進(jìn)“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展、培育競爭性農(nóng)村金融市場發(fā)揮了積極作用。至于小額貸款公司和村鎮(zhèn)銀行比較，二者既有相同之處，也存在巨大差異，首先是經(jīng)營宗旨和市場定位基本相同，都是服務(wù)于微小企業(yè)與“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)體。但由于兩類機(jī)構(gòu)在股權(quán)結(jié)構(gòu)、法律地位和企業(yè)性質(zhì)的不同，使其在經(jīng)營模式、經(jīng)營理念、服務(wù)意識、客戶群體、人力資源配置等方面存在較大區(qū)別。從經(jīng)營模式上看，村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起人必須為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，其高管人員和業(yè)務(wù)骨干均由發(fā)起銀行派遣，經(jīng)營方式、操作流程、內(nèi)部管理制度沿用主發(fā)起銀行的業(yè)務(wù)模式，可以說是大銀行“克隆”一個小銀行，由于股權(quán)結(jié)構(gòu)所限，村鎮(zhèn)銀行是在主發(fā)起銀行完全控制下經(jīng)營，很難改變主發(fā)起銀行固有的經(jīng)營模式。小額貸款公司由民間資本組建的股份制企業(yè)，最高權(quán)力完全歸屬于全體股東，董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營團(tuán)隊分工明確，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)兩權(quán)分離的經(jīng)營模式，公司法人治理結(jié)構(gòu)相對獨(dú)立，在運(yùn)營上存在一定的靈活性。從服務(wù)模式上看，(村鎮(zhèn)銀行在客戶服務(wù)上借鑒主發(fā)起銀行的一整套規(guī)范化的服務(wù)體系，在受理貸款的過程中相較小額貸款公司更為專業(yè)化、流程化、職業(yè)化。小額貸款公司在服務(wù)方面更能體現(xiàn)人性化、平等化特性，作為扎根于農(nóng)村的新型金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，面對廣大鄉(xiāng)鎮(zhèn)居民和村民，在服務(wù)過程中更直接、手續(xù)更簡單。從服務(wù)對象看，村鎮(zhèn)銀行與小額貸款公司的客戶的市場定為小額、分散，服務(wù)對象為微小企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)，但是由于經(jīng)營模式和經(jīng)營理念的差異，具體的客戶群體也有較大區(qū)別。小額貸款公司在利率定價方面也比村鎮(zhèn)銀行高出很多，客戶群體主要是短期急需資金周轉(zhuǎn)或者新創(chuàng)辦的微小企業(yè)，貸款風(fēng)險相對大，相比傳統(tǒng)商業(yè)銀行，“小額、分散、靈活”是其業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的主要特征。

　　企業(yè)貸款調(diào)查報告 4

　　一、基本情況

　　1、企業(yè)名稱：上海丹菱福德香精香料有限公司。

　　2、成立時間：20xx年1月。

　　3、注冊地址：上海市浦東康橋工業(yè)區(qū)康橋東路558號。經(jīng)營地同注冊地。

　　4、企業(yè)職工人數(shù)：50人。

　　5、注冊資本：1000萬元。

　　6、主營業(yè)務(wù)范圍：從事貨物及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)；生產(chǎn)乳化香精及其它香精，銷售公司自產(chǎn)產(chǎn)品。（凡涉及許可經(jīng)營的項目憑許可證經(jīng)營）。

　　企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)：單位：萬元股東名稱

　　上海丹菱香精香料

　　有限公司原投資額占比變更后投資額占比％劉曉東12％陸斌柳海彬杜宇紅合計上海丹菱福德香精香料有限公司前身為上海麥克斯丹菱香精香料有限公司，是一家主要生產(chǎn)和銷售液體類、乳化類及粉末類食用香精香料的公司。目前公司的主要客戶有健力寶、匯源、屈臣氏、光明、娃哈哈、伊利等國內(nèi)外知名的食品企業(yè)。公司現(xiàn)有專業(yè)技術(shù)人員20名，市場遍布全國，公司從廣東健力寶和杭州娃哈哈高薪聘請了技術(shù)總監(jiān)和營銷總監(jiān)，提高公司的產(chǎn)品科技含量和加大市場拓展。

　　公司銷售情況良好，20xx年實(shí)現(xiàn)銷售收入2428萬元，凈利潤1035萬元。20xx年實(shí)現(xiàn)銷售收入3628萬元，凈利潤1653萬元。20xx年實(shí)現(xiàn)銷售收入3422萬元，凈利潤1114萬元。企業(yè)經(jīng)營情況良好，盈利能力較強(qiáng)。

　　二、經(jīng)營者素質(zhì)及股東背景

　　1、法定代表人劉曉東，20xx年7月生，學(xué)歷大學(xué)，職稱工程師，20xx年至20xx年，任職于深圳波頓香精香料有限公司調(diào)香師；20xx年至20xx年任職于上海萬聲通訊有限公司業(yè)務(wù)經(jīng)理；20xx年至20xx年任上海丹菱香精香料有限公司總經(jīng)理、董事長。20xx年至今任上海丹菱福德香精香料有限公司董事長。劉曉東在香精香料行業(yè)已有十多年的商業(yè)經(jīng)驗(yàn)，和各大食品和飲料生產(chǎn)廠商有良好的人脈關(guān)系和合作基礎(chǔ)，對公司的經(jīng)營和發(fā)展起著重要作用。

　　2、法定代表人、主要股東不存在賭博、吸毒、xx等違法不良記錄。

　　3、法定代表人、主要股東的個人信用記錄情況良好。

　　三、財務(wù)狀況

　�。ㄒ唬┙�(jīng)營情況調(diào)查

　　銷售利潤情況：銷售總額銷售利潤凈利潤銷售凈利潤率償債指標(biāo)情況：資產(chǎn)負(fù)債率％％％流動比率速動比率，截止20xx年末，公司總資產(chǎn)6042萬元，負(fù)債1872萬元，負(fù)債率31％，流動比率和速動比率分別為2。17和1。66，顯示公司短期償債能力較強(qiáng)。

　　1、資產(chǎn)負(fù)債情況

　�。�1）貨幣資金362萬元。

　�。�2）應(yīng)收票據(jù)62萬元，主要包括應(yīng)收北京匯源食品公司15萬元，佛山三水健力寶貿(mào)易公司30萬元，樂天奧的利飲料公司17萬元。

　�。�3）應(yīng)收賬款1096萬元，包括應(yīng)收近200家食品和飲料企業(yè)的賬款，其中主要應(yīng)收款對象是健力寶公司75萬元，奧的利飲料公司50萬元，光明乳業(yè)62萬元，福建惠康食品45萬元，南京喜之郎果凍36萬元，娃哈哈飲料公司69萬元等知名食品和飲料生產(chǎn)企業(yè)的賬款。

　�。�4）存貨952萬元，主要是原材料、自制半成品和庫存商品。

　　（5）固定資產(chǎn)20xx萬元，主要是廠房、設(shè)備、車輛和辦公用品。

　�。�6）短期借款1480萬元，其中我行中小企業(yè)貸款540萬元，占比36％；農(nóng)行流動資金貸款940萬元，占比64％。

　　（7）應(yīng)付賬款308萬元，主要包括應(yīng)付宜佳香料有限公司51萬元，上海金豐經(jīng)營公司40萬元，上海中山物貿(mào)集團(tuán)公司46萬元，香樂香料公司36萬元，上海浦杰香料公司22萬元等，其余企業(yè)均是應(yīng)付賬款在10萬元以內(nèi)。

　　2、權(quán)益情況

　　企業(yè)所有者權(quán)益4171萬元，其中包括實(shí)收資本1000萬元，盈余公積389萬元，未分配利潤2754萬元。

　　3、損益情況

　　20xx年，企業(yè)實(shí)現(xiàn)銷售收入3422萬元，比20xx年略有下降，原因是20xx年產(chǎn)品原材料價格上漲迅猛，公司部分產(chǎn)品成本大幅超出預(yù)計。所以，下半年，公司調(diào)整了產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，果斷地減少了部分產(chǎn)品的生產(chǎn)。

　　利潤總額1114萬元，銷售利潤率33％，企業(yè)保持了較強(qiáng)的盈利能力。但是相比上年46％的銷售凈利潤率有所下降，原因是20xx年食品和化工原材料價格上漲較快，平均估計漲幅在20％－30％左右，公司產(chǎn)品的價格卻無法同步上漲，造成公司盈利能力有所下降。

　　（二）企業(yè)第一還款來源的'分析

　　企業(yè)20xx年度銷售收入3422萬元，借款期限內(nèi)預(yù)計的銷售收入可以達(dá)到4200萬元左右。

　　四、貸款要素及用途說明

　　1、貸款金額800萬元整。

　　2、貸款利率按照基準(zhǔn)利率上浮5％，該企業(yè)20xx年信用等級為A＋級，符合信用等級對利率的要求。

　　3、借款期限12個月，還款方式按季等本歸還本金，按月支付利息。

　　4、貸款用途：企業(yè)向我行申請800萬元，貸款主要用于流動資金周轉(zhuǎn)。企業(yè)作為一家專門生產(chǎn)食用香精香料的公司，其供貨對象主要是國內(nèi)的一些知名的食品和飲料公司。資金的結(jié)算方式通常是2－3個月結(jié)算一次。同時企業(yè)為了保持和擴(kuò)大已有的市場份額，需要不斷地開發(fā)和增加新產(chǎn)品，創(chuàng)造出各種不同的口味。公司預(yù)計20xx年實(shí)現(xiàn)銷售收入4200萬元，公司現(xiàn)在的銷售對象均為國內(nèi)知名的食品和飲料的生產(chǎn)商，例如20xx年10月，公司和可口可樂上海分公司達(dá)成了合作意向，將有望成為其大陸唯一的香精供應(yīng)商。但是，由于產(chǎn)品的收款期較長，一般為2－3個月，公司從采購到生產(chǎn)成品需要2－3個月左右，企業(yè)所需流動資金比往年大幅提高。根據(jù)產(chǎn)品成本占比60％測算，總需要采購原材料資金約2500萬元，按年周轉(zhuǎn)2次測算，需要1250萬元，另外，需要管理費(fèi)用和營業(yè)費(fèi)用300萬元。總流動資金需求約1550萬元，企業(yè)計劃以自有資金投入750萬元，申請我行小企業(yè)貸款800萬元。

　　5、還款來源：

　　本貸款第一還款來源是企業(yè)自身銷售收入和利潤。

　　上海丹菱福德公司經(jīng)過3年的發(fā)展，已經(jīng)集聚了優(yōu)質(zhì)的人力資源和市場客戶資源，將在20xx年取得更大的發(fā)展。公司經(jīng)過充分的市場調(diào)研，決定對客戶進(jìn)行調(diào)研和細(xì)分，從20xx年開始將暫停對銷售額50萬元以下的小型客戶的供貨，集中優(yōu)勢為大中型客戶配套生產(chǎn)，以進(jìn)一步規(guī)避市場風(fēng)險，并提升企業(yè)產(chǎn)品自身的地位和品質(zhì)。各地的經(jīng)銷隊伍已經(jīng)對20xx年的銷售客戶基本確定，銷售目標(biāo)已經(jīng)制定并報董事會。公司預(yù)計20xx年銷售收入可以達(dá)到4200萬元，比上年3422萬元增加24％。20xx年目標(biāo)客戶中：健力寶350萬元，光明700萬元，娃哈哈560萬元，樂天奧的利500萬元，蒙牛580萬元，伊利600萬元，匯源果汁400萬元，美晨300萬元等。由于丹菱福德的產(chǎn)品口味優(yōu)良，市場反映良好，合作方均有意向不斷擴(kuò)大和公司的合作。通過篩選客戶，公司將逐步提升產(chǎn)品的價格和毛利，公司預(yù)計20xx年利潤總額可以達(dá)到1200萬元，銷售利潤率30％，還款能力較強(qiáng)。

　　五、融資及信譽(yù)情況

　　1、企業(yè)目前銀行借款1480萬元，其中我行小企業(yè)貸款540萬元，農(nóng)行940萬元。

　　2、企業(yè)信用記錄情況正常。

　　借款人貸款卡記錄沒有不良記錄；

　　借款人股東或法定代表人（即企業(yè)實(shí)際控制人）信用記錄沒有不良記錄；

　　借款人工商信息沒有不良記錄。

　　3、企業(yè)已在我行開立基本戶，日均存款300萬元左右，銷售歸行資金4000萬元，歸行率100％。

　　六、擔(dān)保情況

　　本次貸款由上海丹菱香精香料有限公司提供全額貸款保證方式擔(dān)保。上海丹菱香精香料有限公司是我行的一般法人客戶，在我行的20xx年信用評級為AA－級，授信總額為1000萬元，在我行的現(xiàn)有貸款余額為0萬元，剩余可用授信額度為1000萬元。擔(dān)保人上海丹菱香精香料有限公司成立于20xx年，公司注冊地康橋工業(yè)園區(qū)康橋東路558號，經(jīng)營范圍是香精香料的制造加工、化工原料及產(chǎn)品批發(fā)零售。擔(dān)保人目前的主要業(yè)務(wù)是煙用香精香料的生產(chǎn)和銷售。主要客戶是全國各大卷煙生產(chǎn)商，包括常德卷煙廠、安徽卷煙廠、河北卷煙廠、保定卷煙廠、唐山卷煙廠等等。由于香精香料具有不易替代性，產(chǎn)品一經(jīng)市場接受，就不容易改變，一旦改變則香煙的口味將發(fā)生改變。所以企業(yè)和生產(chǎn)卷煙的老客戶的合作非常穩(wěn)定，并通過引進(jìn)國內(nèi)優(yōu)秀的香精技術(shù)人才，企業(yè)不斷提高產(chǎn)品的口味和質(zhì)感，迎合客戶的需求。

　　截止20xx年末，上海丹菱香精香料有限公司總資產(chǎn)14462萬元，負(fù)債6070萬元，所有者權(quán)益8392萬元，資產(chǎn)負(fù)債率42％。銀行貸款2500萬元，全部為農(nóng)行康橋支行的流動資金貸款，占比100％。公司年銷售收入4520萬元，凈利潤2285萬元，利潤率達(dá)到50％，盈利能力較強(qiáng)。本次擔(dān)保金額800萬元，有擔(dān)保能力。

　　七、滿足分行關(guān)于存量優(yōu)質(zhì)小企業(yè)客戶新增保證貸款的標(biāo)準(zhǔn)情況

　　1、信用等級A＋（含）級以上。

　　經(jīng)對企業(yè)信用等級的評定，20xx年信用等級為A＋級。

　　2、我行開戶2年以上，貸款存續(xù)期1年以上，銷售歸行5倍以上。

　　丹菱福德在我行開立基本賬戶3年以上，貸款存續(xù)期2年以上。20xx年銷售歸行率100％，是貸款額的7倍。

　　3、連續(xù)2年盈利，無不良記錄，使用我行三種以上金融產(chǎn)品。

　　丹菱福德從20xx年至今連續(xù)盈利，無不良記錄，使用我行網(wǎng)銀、信用卡和代發(fā)工資/理財金賬戶等綜合業(yè)務(wù)，并是我行財務(wù)顧問客戶。

　　4、保證人上海丹菱香精香料有限公司20xx年基期AA—級，且在我行有剩余授信額度1000萬元。

　　八、總體評價和調(diào)查意見

　　1、企業(yè)總體經(jīng)營正常，業(yè)務(wù)收入穩(wěn)定，信譽(yù)狀況良好。

　　2、擬同意貸款，貸款金額800萬元，期限12個月，還款方式為按季分次歸還本金、按月支付利息，利率基準(zhǔn)上浮5％，由上海丹菱香精香料有限公司提供保證擔(dān)保。請審查。

　　企業(yè)貸款調(diào)查報告 5

　　借款人xx因購買拖拉機(jī)需要，于20xx年xx月xx日向我行提出了15萬元的信用貸款申請，我行于20xx年x年x月對其基本情況及借款用途的進(jìn)行了實(shí)地調(diào)查，經(jīng)調(diào)查，該筆業(yè)務(wù)符合xx銀行的有關(guān)規(guī)定，我們認(rèn)為可以為借款人發(fā)放金額為15萬元，期限1年，利率為‰的.信用貸款。

　　現(xiàn)將借款申請人截止目前的基本情況、資產(chǎn)負(fù)債、家庭成員信用等情況的調(diào)查結(jié)果報告如下：

　　一、借款申請人情況

　　，曾用名：，男，漢族，今年40歲。身份證號碼：，戶籍所在地是寧夏銀川市金鳳區(qū)分局。于20xx年2月畢業(yè)于天津工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院（國際貿(mào)易專業(yè)），現(xiàn)在寧夏拓盛信用擔(dān)保有限公司工作，工作穩(wěn)定，月工資2000元整。借款人為人厚道，講究誠信，交際面廣泛，目前居住于銀川市興慶區(qū)光華家園3號樓2單元401室。聯(lián)系電話：。

　　二、申請人其他家庭成員情況

　　申請人配偶，漢族，今年23歲，身份證號碼：，戶籍所在地寧夏中衛(wèi)市中寧縣十字街口派出所。初中學(xué)歷，現(xiàn)在于寧夏筑地置業(yè)有限公司工作，工作穩(wěn)定，月工資2300元。聯(lián)系電話：。

　　三、借款人家庭財產(chǎn)負(fù)債及收入支出情況

　�。ㄒ唬�、借款人家庭資產(chǎn)情況：

　　經(jīng)調(diào)查，家庭總資產(chǎn)65萬元。明細(xì)如下：

　　有房產(chǎn)一套，現(xiàn)價值50萬元，位于銀川市興慶區(qū)民族南街光華家園3號樓2單元401室，面積110平米。購入時房屋總價款40萬元，現(xiàn)價50萬元。

　　借款人配偶有起亞K5轎車一輛，于20xx年8月購買，證照齊全，購買時價值19萬元，現(xiàn)價值15萬元。

　�。ǘ�）借款人家庭負(fù)債情況：

　　經(jīng)調(diào)查，借款人未向任何金融機(jī)構(gòu)及個人借款。故借款人家庭無負(fù)債。

　　資產(chǎn)合計65萬元，無負(fù)債，家庭凈資產(chǎn)65萬元。

　�。ㄈ�）借款人收入情況：

　　1、工資收入：借款人x月工資收入2000元，年收入24000元；申請人配偶x月工資2300元，年收入27600元。

　　2、經(jīng)營收入：借款人無經(jīng)營收入。

　　綜上，借款申請人及配偶年收入共51600元。

　�。ㄋ模┙杩钊酥С銮闆r：

　　1、借款人家庭生活消費(fèi)支出年均2.3萬元。

　　2、借款人家庭教育支出0元。

　　3、借款人家庭年住房按揭貸款還貸支出0元。

　　借款人家庭年總支出為2.3萬元。

　　借款人家庭年凈收入為28600元。

　　四、借款人債務(wù)詳細(xì)信息及對外擔(dān)保情況

　　經(jīng)授權(quán)，我行通過中國人民銀行個人信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫對夫婦進(jìn)行了查詢。

　　有3張貸記卡，使用狀況良好。有一筆個人住房貸款，貸款合同金額8萬元，合同期限為10年（240個月），目前貸款余額為

　　6.3萬元，余額還款額536元，無逾期。此外，在寧夏銀行鼓樓支行曾發(fā)生3比貸款，目前均已結(jié)清，無逾期。

　　其配偶無任何貸款記錄，夫妻雙方均無對外擔(dān)保。

　　五、借款原因及還款來源

　　借款申請人租賃了87畝土地，用于生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)，現(xiàn)急需一輛拖拉機(jī)協(xié)助耕種。由于已經(jīng)投入約20萬元的資金，暫時資金緊缺，所以借款15萬元用于購買拖拉機(jī)。

　　借款申請人及配偶年凈收入2.86萬元，到期有能力全額歸還貸款。

　　六、貸款擔(dān)保分析

　　我認(rèn)為可以將該筆貸款發(fā)放為信用貸款，借款人配偶同意與借款人共同承擔(dān)還本還息義務(wù)，并以出具我行認(rèn)可的保證書。

　　七、貸款的支付方式

　　經(jīng)調(diào)查，借款申請人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式，約定在取得貸款后以自主支付方式使用貸款，并向我行通報資金使用情況。

　　八、貸款風(fēng)險分析

　　借款人為人誠實(shí)，注重信用，信譽(yù)度較高，能重合同守信用，是我行的長期往來客戶，一直為我行的健康發(fā)展做貢獻(xiàn)。我行已經(jīng)給予借款申請人額度為人命幣壹拾伍萬元整的授信，期限為20xx年6月5日至20xx年6月5日，授信剩余期限為12個月。

　　借款人所承包的土地離我行較遠(yuǎn)，不方便監(jiān)管，因此我們以建議并督促借款人在我行結(jié)算，便于了解資金動態(tài)，借款人表示同意。

　　除此之外，我們要加倍關(guān)注其工作狀況及變動情況，關(guān)注其貸款用途。

　　九、調(diào)查結(jié)論

　　綜上，我們認(rèn)為借款申請人職業(yè)前景較好，收入較高，并且信用狀況良好，有較強(qiáng)的償債能力，貸款安全性、流動性和效益型良好。我們擬同意在我行授信額度內(nèi)給予借款人壹拾伍萬元整的貸款，期限1年，利率按7.5‰執(zhí)行。對以上調(diào)查情況，我們愿意負(fù)調(diào)查失實(shí)之責(zé)，請審查人員審查。

　　企業(yè)貸款調(diào)查報告 6

　　依據(jù)省中小廳某的文件要求，利用一周時間對本地區(qū)小微企業(yè)融資情況開展了調(diào)查。采用隨機(jī)選擇，走訪詢問和電話咨詢的方式，共對67戶企業(yè)進(jìn)行了調(diào)查，得到有效的答復(fù)48戶。詢問企業(yè)包括了工業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、餐飲業(yè)、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、廣告?zhèn)髅綐I(yè)等多個行業(yè)，遍及本市10個縣區(qū)。

　　一、調(diào)查結(jié)果

　　經(jīng)過對調(diào)查情況的統(tǒng)計分析，得出以下調(diào)查結(jié)果。

　　1.企業(yè)經(jīng)營發(fā)展首要因素——資金短缺

　　由于小微企業(yè)自身存在規(guī)模小、財務(wù)不健全、資信差、信息不透明、市場競爭力弱小等缺陷。企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展受到資金供應(yīng)、企業(yè)管理、人工及材料成本、市場需求、技術(shù)創(chuàng)新、人才儲備等的影響。由調(diào)查可知，近一半的企業(yè)認(rèn)為資金短缺是影響其經(jīng)營的主要因素。

　　2.資金需求難以滿足，資金使用成本太高

　　調(diào)查發(fā)現(xiàn)，近90%的企業(yè)存在資金問題。最主要表現(xiàn)為資金不足，占53%；其次為資金成本太高，占37%。說明目前小微企業(yè)的融資無法滿足其資金需求。對企業(yè)資金需求滿足程度的調(diào)查顯示，占19%的企業(yè)表示資金需求滿足度不足30%，36%的企業(yè)表示資金需求滿足度為30%－50%，38%的企業(yè)資金需求滿足度為50%－80%。此外，資金成本太高、固定資產(chǎn)和技術(shù)開發(fā)投資不足也是較為突出的`問題。

　　3.融資主要靠內(nèi)部積累，外部融資渠道單一

　　絕大多數(shù)的小微企業(yè)把內(nèi)部積累作為企業(yè)的主要資金的滿足渠道，而外源融資主要為銀行貸款27%，其次是上下游融資18%、民間借貸39%、政策資金獲得幾乎沒有。而在民間融資中，有58%的企業(yè)靠親戚朋友無息借款，52%的企業(yè)靠私人借款，有28%的企業(yè)采用股東和職工集資，只有很少部分企業(yè)采用其他民間融資方式。

　　4.銀行貸款以抵押貸款為主，取得貸款難度大

　　小微企業(yè)的外源融資首要考慮來自銀行貸款，小微企業(yè)希望采用信用貸款46%和抵押貸款29%。但是，企業(yè)的有效抵押資產(chǎn)基本才是決定了企業(yè)能否成功取得銀行貸款關(guān)鍵因素。

　　近年來，國家、省、市三級政府對小微企業(yè)的政策扶持及金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新產(chǎn)品的發(fā)展，雖然使得小微企業(yè)貸款難的情況得到一定程度的緩解，但小微企業(yè)貸款難仍是制約其發(fā)展的主要問題。調(diào)查顯示，有2/3以上的被調(diào)查小微企業(yè)認(rèn)為獲得銀行理想貸款額存在難度，其中46%的小微企業(yè)表示獲得理想貸款額比較困難，甚至17%的小微企業(yè)認(rèn)為幾乎不可能獲得銀行貸款。

　　通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，企業(yè)認(rèn)為獲取銀行貸款的主要影響因素有缺少抵押、缺乏必要的人際關(guān)系和特殊關(guān)系人、手續(xù)繁瑣、企業(yè)盈利能力差、融資成本高等。調(diào)查情況表明，某小微企業(yè)普遍面臨著融資困境，資金不足、融資困難、融資渠道單一，阻礙了某小微企業(yè)的健康發(fā)展。

　　二、小微企業(yè)融資困境的原因分析

　　融資困境的形成主要?dú)w結(jié)于兩大原因，一是由國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和宏觀經(jīng)濟(jì)形勢等多種因素綜合作用所形成的外部融資環(huán)境原因，二是小微企業(yè)自身的原因。

　　1.外部融資環(huán)境原因

　�。�1）金融體系存在結(jié)構(gòu)性缺陷。小微企業(yè)直接融資發(fā)展不夠，過度依賴銀行為主的間接融資；中小金融機(jī)構(gòu)相對較少，基層金融服務(wù)不足。

　　（2）缺乏完善的信用擔(dān)保機(jī)制。盡管目前存在部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)，但業(yè)務(wù)開展不足，主營方向偏離，以及對擔(dān)保人資產(chǎn)抵押及企業(yè)自身信用擔(dān)保的條件的限制性規(guī)定等，使

　　許多小微企業(yè)難以享用。

　�。�3）銀行與企業(yè)之間的信息不對稱

　　主要體現(xiàn)在：小微企業(yè)管理不科學(xué)、信息缺乏真實(shí)性且透明度不高，獲取小微企業(yè)信息難度大、成本高；缺乏由市場提供的第三方信息，貸款人缺乏有關(guān)客戶信用狀況和信用記錄的信息加深了他們所認(rèn)為的小微企業(yè)貸款風(fēng)險高的感覺。

　�。�4）銀行等金融機(jī)構(gòu)不重視

　　銀行等金融機(jī)構(gòu)在開展對小微企業(yè)業(yè)務(wù)時，由于風(fēng)險高、成本高、收益低等原因，更愿意將精力放在中型、大型企業(yè)上，阻礙了銀行等金融機(jī)構(gòu)對小微企業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

　　2.小微企業(yè)自身原因

　　小微企業(yè)本身也存在問題，突出表現(xiàn)為以下四個方面：一是小微企業(yè)管理不科學(xué)，小微企業(yè)一般規(guī)模小，有的甚至2－3人，沒有系統(tǒng)的組織管理規(guī)章和程序，同時缺乏管理人才。二是小微企業(yè)財務(wù)信息以及其他信息的公開化程度和真實(shí)性程度較低，財務(wù)狀況缺乏透明度。三是小微企業(yè)盈利能力差、經(jīng)營風(fēng)險高，不能滿足金融機(jī)構(gòu)提供資金時所考慮的安全性、穩(wěn)健性和盈利性等原則。四是小微企業(yè)資信較差、還貸意識薄弱，部分小微企業(yè)逃廢債現(xiàn)象時有發(fā)生。

　　三、對策建議

　　1.落實(shí)國家和地方政策，把扶持小微企業(yè)融資和發(fā)展落到實(shí)處

　　積極落實(shí)并爭取省政府及相關(guān)部門有關(guān)促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的優(yōu)惠政策，進(jìn)一步推進(jìn)我市《關(guān)于印發(fā)某市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)貸款擔(dān)保風(fēng)險補(bǔ)償專項資金管理辦法的通知》、《關(guān)于某市創(chuàng)業(yè)種子基金管理辦法（試行）的通知》、《關(guān)于鼓勵全民創(chuàng)業(yè)促進(jìn)民營經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的意見》等優(yōu)惠政策落實(shí)。

　　在補(bǔ)貼資金政策上，加大對銀行等金融機(jī)構(gòu)對小微企業(yè)開展業(yè)務(wù)的支持，降低銀行等金融機(jī)構(gòu)對小微企業(yè)開展業(yè)務(wù)的工作成本，促進(jìn)銀行等金融機(jī)構(gòu)對小微企業(yè)開展業(yè)務(wù)的動力。

　　2.推進(jìn)小微企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)

　　目前，我市擔(dān)保機(jī)構(gòu)較省內(nèi)明顯偏少，這顯然不利于我市小微企業(yè)的全面發(fā)展。因此，市政府考慮多層次、多渠道組建小微企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，加快建設(shè)小微企業(yè)信用機(jī)制，促進(jìn)小微企業(yè)信用水平的提高。

　　3.繼續(xù)發(fā)展民營中小型地方銀行和融資企業(yè)，擴(kuò)大小微企業(yè)融資渠道

　　中小金融機(jī)構(gòu)一般是地方性金融機(jī)構(gòu)，專門為地方小微企業(yè)服務(wù)，通過長期的合作關(guān)系，中小金融機(jī)構(gòu)對地方小微企業(yè)經(jīng)營狀況的了解程度逐漸增加，這就有助于解決存在于中小金融機(jī)構(gòu)與小微企業(yè)之間的信息不對稱問題。要進(jìn)一步鼓勵和推動，引導(dǎo)更多的民間資本投入到中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行和社區(qū)銀行等中小金融機(jī)構(gòu)。

　　4.繼續(xù)加大商業(yè)銀行對小微企業(yè)的支持力度，進(jìn)行金融創(chuàng)新

　　某市商業(yè)銀行在助力小微企業(yè)融資方面做出許多工作，包括小企業(yè)量身打造的新型金融產(chǎn)品，如采購貸、訂單貸、應(yīng)收賬款融資等創(chuàng)新產(chǎn)品，有效地解決了中小企業(yè)缺乏抵押、擔(dān)保這一難題。因此，要繼續(xù)加強(qiáng)商業(yè)銀行組織架構(gòu)創(chuàng)新，風(fēng)險管理技術(shù)創(chuàng)新，擔(dān)保抵押創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新等多種金融創(chuàng)新改變小微企業(yè)融資難的現(xiàn)狀；建立適合小微企業(yè)的授信體制標(biāo)準(zhǔn)和程序；建立小微企業(yè)信息庫，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)信息資源共享，為小微企業(yè)提供行業(yè)分析和決策咨詢服務(wù)，促進(jìn)小微企業(yè)健康發(fā)展。

　　此外，我部門將加大對小微企業(yè)練好內(nèi)功方面工作的引領(lǐng)。一是引領(lǐng)小微企業(yè)利用現(xiàn)代化信息手段，及時了解相關(guān)政策、金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新產(chǎn)品等。必要時咨詢專家，積極尋找融資信息交流平臺，增加融資可獲得機(jī)會。二是引領(lǐng)小微企業(yè)加強(qiáng)自身理財能力，健全財務(wù)制度。三是引領(lǐng)小微企業(yè)提高自身發(fā)展實(shí)力，給予外部相關(guān)者信心。制定經(jīng)營戰(zhàn)略規(guī)劃，避免企業(yè)短期行為，降低經(jīng)營風(fēng)險。四是引領(lǐng)小微企業(yè)建立良好的信用，提高銀企關(guān)系。要配合銀行展開工作，不拖欠貸款。

　　企業(yè)貸款調(diào)查報告 7

　　一、公司基本情況及歷史沿革

　　1、公司基本情況需披露公司設(shè)立情況，股東情況，實(shí)際出資情況，經(jīng)營范圍及實(shí)際經(jīng)營的具體業(yè)務(wù)。

　　2、股東及實(shí)收資本的每次變化需詳細(xì)披露具體情況，包括變更前后的持股數(shù)量和比例，轉(zhuǎn)讓、增資擴(kuò)股價格及作價依據(jù)，每次是否辦理工商變更，是否驗(yàn)資，實(shí)際出資情況是否與驗(yàn)資報告相符；

　　公司的股權(quán)是否清晰：設(shè)立以來是否發(fā)生頻繁的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，尤其是涉及到公司核心人員的持股轉(zhuǎn)讓，控股股東及實(shí)際控制人是否保持穩(wěn)定（從買賣過程看實(shí)際控制人是否對公司的發(fā)展有信心），是否存在名義與實(shí)際股東不符情況；

　　3、公司登記的業(yè)務(wù)范圍是否發(fā)生變化，實(shí)際經(jīng)營的業(yè)務(wù)是否發(fā)生變化，經(jīng)營業(yè)務(wù)的具體方式是否發(fā)生變化；

　　4、公司管理層的穩(wěn)定性（董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人、部分公司視情況還需要包括技術(shù)負(fù)責(zé)人、銷售負(fù)責(zé)人）。

　　5、實(shí)質(zhì)控制人的判斷、歷史出資問題

　　二、公司人員情況

　　1、公司的'主要高管，公司人數(shù)及年齡、學(xué)歷結(jié)構(gòu)；

　　2、公司人員結(jié)構(gòu)（人數(shù)、學(xué)歷層次、年齡層次等）；

　　3、分部門人員情況（分部門列表：中層人員、財務(wù)人員、銷售人員、采購人員、技術(shù)人員）；

　　4、勞動合同、社保及薪酬情況

　　公司所有人員是否都簽訂了勞動合同、是否都繳納了社保；公司工資總額及平均工資額，各部門人均工資。

　　三、公司的經(jīng)營模式

　　1、公司是做什么的？公司所從事行業(yè)的規(guī)模、總體需求及成長性；主營是否符合國家或區(qū)域產(chǎn)業(yè)政策；主營行業(yè)競爭者是否容易進(jìn)入等；

　　2、公司為誰提供產(chǎn)品和服務(wù)？公司的主要客戶、客戶的實(shí)力、是否有在行業(yè)內(nèi)或區(qū)域內(nèi)較為著名的客戶等、公司市場占有率及其變化；

　　3、公司是如何提供產(chǎn)品和服務(wù)的？公司的營銷、采購策略及服務(wù)理念等；

　　4、公司是如何賺錢？利潤來源及其穩(wěn)定和增長性；決策機(jī)制水平；盈利預(yù)測（大多數(shù)時候只是口頭的盈利目標(biāo)）的可信度等；

　　5、是否存在對市場預(yù)測的機(jī)制及程序，（銀根緊縮、原材料漲價、人民幣升值、出口退稅率降低等因素對公司的大致影響，以及公司在應(yīng)對這些因素時采取了哪些措施）。

　　6、公司是如何從設(shè)立到發(fā)展壯大的，公司的主要競爭對手有那些？公司通過什么途徑建立競爭優(yōu)勢，公司今后的前景（經(jīng)營模式的總體判斷），公司通過什么途徑保持自己的競爭優(yōu)勢？可行性及持久性？。

　�。ㄍㄟ^技術(shù)創(chuàng)新創(chuàng)造真實(shí)的差異化產(chǎn)品？

　　通過品牌或信譽(yù)創(chuàng)造虛擬的差異化產(chǎn)品？（藥品、食品、服裝等）

　　通過降低成本并以更低的價格提供相似的產(chǎn)品？

　　通過創(chuàng)造高的轉(zhuǎn)換成本鎖定用戶？

　　通過建立門檻把競爭者擋在外面？）（比如取得資質(zhì)、認(rèn)證等）

　　四、獨(dú)立及持續(xù)盈利能力

　　1、公司在調(diào)查期內(nèi)存在的所有關(guān)聯(lián)方，關(guān)聯(lián)交易的種類、交易金額及占同類總金額的比重、期末余額、價格及作價方式、關(guān)聯(lián)交易毛利占總毛利的比重；

　　2、公司經(jīng)營所必需的房產(chǎn)、土地、商標(biāo)、專利及非專利技術(shù)的取得方式，所有權(quán)歸屬情況；

　　3、公司的技術(shù)、業(yè)務(wù)、利潤來源是否過度依賴其他公司、相關(guān)政策及補(bǔ)貼收入；

　　4、公司生產(chǎn)經(jīng)營模式、產(chǎn)品或服務(wù)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營環(huán)境是否發(fā)生或?qū)⒁�發(fā)生重大變化；

　　5、公司對主要供應(yīng)商及客戶是否存在嚴(yán)重依賴。

　　五、財務(wù)狀況及收入確認(rèn)分析

　　1、公司在過去三年的財務(wù)數(shù)據(jù)分析，包括銷售規(guī)模及收入、毛利率、凈利潤、現(xiàn)金流分析；

　　2、收入確認(rèn)的具體政策，是否與會計準(zhǔn)則相符，成本是否配比，收入在年度內(nèi)分布不均衡的，分析在各季度或月份的比例；成本核算政策及方法；

　　3、根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率分析公司的償債能力；

　　4、根據(jù)存貨、應(yīng)收賬款、經(jīng)營活動現(xiàn)金流量、主營收入的對比分析公司收入的質(zhì)量；

　　5、列示并分析公司報表與原始申報報表（營業(yè)稅、增值稅、所得稅）的差異；

　　（對各個會計科目數(shù)據(jù)作基本的判斷）

　　六、治理結(jié)構(gòu)

　　1、股東是否將與公司主營業(yè)務(wù)相關(guān)的資產(chǎn)全部注入到公司，股東、董事、高管人員與公司的利益是否一致，公司是否存在向關(guān)聯(lián)方輸送利潤的情況；

　　2、公司的內(nèi)部組織架構(gòu)及功能定位是否清晰（包括子公司），內(nèi)部決策的執(zhí)行效率；

　　3、公司是否存在違法違規(guī)情況（包括稅務(wù)、海關(guān)、環(huán)境、外匯、金融、用工、工商及行業(yè)等等，關(guān)注訴訟、行政處罰方面），如是否存在內(nèi)部集資，非法發(fā)行股份等。

　　七、會計基礎(chǔ)

　　1、公司財務(wù)部門的人員配置及年齡、學(xué)歷、職稱情況；

　　2、公司核算方式，如使用計算機(jī)，簡要評價其環(huán)境，說明其使用的硬件、軟件、版本、是否正版及已使用年份；

　　3、會計核算的規(guī)范化程度；

　　4、原始憑證的合法性。

　　5、是否按會計準(zhǔn)則進(jìn)行成本核算。

　　八、根據(jù)調(diào)查了解到的問題匯總

　　1、調(diào)查過程中的風(fēng)險及解決方案。

　　2、貸款發(fā)放的前提條件落實(shí)。

　　企業(yè)貸款調(diào)查報告 8

　　中小企業(yè)在我市經(jīng)濟(jì)格局中占有非常重要的地位，目前部分中小企業(yè)因資金緊缺，逼迫采取減產(chǎn)、停產(chǎn)甚至是關(guān)閉破產(chǎn)的方式來應(yīng)對危局的現(xiàn)象時有發(fā)生。如何解決好中小企業(yè)融資難的問題，對促進(jìn)經(jīng)濟(jì)又快又好增長，提供更多就業(yè)機(jī)會，保持社會和諧穩(wěn)定，增加財政收入等具有重要意義。為此我們就中小企業(yè)貸款難問題進(jìn)行了一次全面調(diào)研，現(xiàn)將情況報告如下：

　　基本情況中小企業(yè)從銀行那里只獲得了不到25%的貸款份額，但是它創(chuàng)造的GDP卻占全國的60%。根據(jù)2008年上半年顯示的數(shù)據(jù)可以看出，中小企業(yè)貸款份額只占銀行總貸款的15%，銀行業(yè)不良貸款率的平均水平是2%而中小企業(yè)卻達(dá)到了11.6%，貸款風(fēng)險偏高時中小企業(yè)的明顯特征；2009年上半年的數(shù)據(jù)顯示，小企業(yè)貸款占中國金融機(jī)構(gòu)貸款總額的8.5%；從中國人民銀行的數(shù)據(jù)反映出一個問題，政府融資占中長期貸款的70%，中小企業(yè)只獲得貸款的10%～15%左右。從以上數(shù)據(jù)我們可以得到這樣一個結(jié)論，中小企業(yè)貸款難成為它們發(fā)展的瓶頸。據(jù)不完全統(tǒng)計，在一份調(diào)查問卷中顯示，包括浙江、廣東兩省的2000多家的中小企業(yè)把資金短缺放到了制約企業(yè)發(fā)展的首位，絕大部分的企業(yè)都面臨著融資難的問題。來自全國400多家的銀行、公司、中小企業(yè)參加了2009年9月第二屆中國中小企業(yè)融資論壇暨中國中小企業(yè)金融服務(wù)戰(zhàn)略合作聯(lián)盟大會，共同研究如何解決中小企業(yè)融資難的問題。

　　一、中小企業(yè)貸款難的原因分析

　　中小企業(yè)財務(wù)內(nèi)部控制機(jī)制不健全導(dǎo)致經(jīng)營投資風(fēng)險加大。中小企業(yè)財務(wù)內(nèi)部控制機(jī)制不健全，財務(wù)報告的隨意性較大，透明度不高，信用度偏低，難以滿足外部貸款所要求的各項條件。與大型企業(yè)相比，大部分中小企業(yè)經(jīng)營范圍廣，風(fēng)險高，權(quán)益資金比率較低，對貸款具有“急、頻、少、大、高”（貸款急頻率高額度少風(fēng)險大成本高）的要求，加大了企業(yè)貸款的復(fù)雜性，增加了企業(yè)的財務(wù)成本，加之企業(yè)經(jīng)營業(yè)績不穩(wěn)定，易受經(jīng)營環(huán)境影響，亦加大了經(jīng)營風(fēng)險。從銀行系統(tǒng)調(diào)查得知，銀行對中小企業(yè)貸款的管理成本平均是大中型企業(yè)的5倍左右，從經(jīng)營業(yè)績角度考慮，銀行自然不愿意舍低就高。信用的缺失是中小企業(yè)貸款難的間接原因，個人信用極為落后，商業(yè)信用遭到破壞，導(dǎo)致銀行對企業(yè)失去信任，向外發(fā)放貸款，資金可能收不回來，風(fēng)險較大，而向上級行轉(zhuǎn)存款，賺取存貸差安全而不帶風(fēng)險，何樂而不為，98年銀行推行的抵押擔(dān)保制度后，純粹的信用貸款對中小企業(yè)來說幾乎已不存在，原因系國內(nèi)社會信用體系尚處于起步階段，擔(dān)保體系的不健全，中小企業(yè)因銀抵押物品條件苛刻，真正能抵押的物品少之又少

　　2、中小企業(yè)經(jīng)營的盲目性較大。大多中小企業(yè)為私營企業(yè)，其經(jīng)營的盲目性較大，在未做充分的市場調(diào)研的基礎(chǔ)上，盲目上項目，出產(chǎn)品，而且產(chǎn)品的生命周期短有無可替代產(chǎn)品補(bǔ)充，研發(fā)能力有弱，產(chǎn)品容易受市場淘汰，缺乏有效的市場競爭力，資金回籠難度大，受市場和資金回籠雙重壓力，隨時會面臨關(guān)閉破產(chǎn)的危險境界。

　　3、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)不完善制約中小企業(yè)發(fā)展。目前轄區(qū)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)不多，注冊資金規(guī)模小，專業(yè)化程度低，經(jīng)營管理不完善，難以獲得金融機(jī)構(gòu)的信任。另外中小企業(yè)本身資金規(guī)模較小，經(jīng)營管理不太規(guī)范，即使有技術(shù)、有市場，經(jīng)營狀況較好，但也由于缺乏有效擔(dān)保轉(zhuǎn)求擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保，而擔(dān)保機(jī)構(gòu)在風(fēng)險評估，風(fēng)險控制有限和基本承擔(dān)

　　100%風(fēng)險的情況下，亦不敢給中小企業(yè)提供擔(dān)保。

　　二、中小企業(yè)融資難的原因分析

　　1、中小企業(yè)自身的原因

　　我國中小企業(yè)總體信譽(yù)度較低，主要表現(xiàn)在：

　�。�1）企業(yè)財務(wù)管理混亂，會計信息失真，數(shù)據(jù)缺乏真實(shí)性、客觀性，虛帳假帳普遍存在，并且成為行業(yè)的潛規(guī)則。

　　（2）產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)存在不合理性，例如低水平重復(fù)建設(shè)等問題。

　�。�3）企業(yè)員工素質(zhì)普遍較低、有待提高。企業(yè)經(jīng)營管理水平低、技術(shù)設(shè)備落后、產(chǎn)品質(zhì)量參差不齊。

　　2、中小企業(yè)融資成本高。

　　對商業(yè)銀行而言，中小企業(yè)每筆貸款要求的數(shù)額不大，但是貸款的審批操作程序都與大型企業(yè)貸款步驟大致相同，若貸款的中小企業(yè)客戶數(shù)目增多，必然會導(dǎo)致銀行的貸款單位的操作成本上升，而銀行出于利潤最大化自然會選擇對中小企業(yè)惜貸。由于中小企業(yè)貸款運(yùn)作成本高，因此金融機(jī)構(gòu)對此類貸款利率定價較高是正常的。但是中央銀行對商業(yè)銀行規(guī)定了基準(zhǔn)利率及很小范圍的浮動限制，致使正式與非正式金融市場的利差變大，銀行房貸積極性減弱，間接上增加了融資成本。

　　3、缺乏為中小企業(yè)融資服務(wù)的政策性銀行。

　　在目前的銀行組織體系中，依然缺乏專門為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的政策性銀行，雖然農(nóng)村信用社主要針對中小企業(yè)提供貸款服務(wù)、但由于沒有得到政策性融資權(quán)，僅靠吸收當(dāng)?shù)卮婵罘刨J，多年來每年對中小企業(yè)發(fā)放的貸款不超過1000，根本無法滿足轄區(qū)中小企業(yè)貸款需要。另外農(nóng)村信用社是一個全國性金融組織，從成立開始，其經(jīng)營理念，管理模式，機(jī)構(gòu)設(shè)置都帶有國企的影子，削弱了其對中小企業(yè)金融支持的功能。金融體制的'改革是無法在一段時間迅速脫胎換骨的，那些從計劃經(jīng)濟(jì)延續(xù)下來的問題一直都沒有得到答案，形成現(xiàn)在的局面：金融體制如果不改革，那么問題就會持續(xù)的抑制中小銀行、民營銀行的發(fā)展。

　　三、解決中小企業(yè)融資問題的對策建議

　　1、提高企業(yè)的經(jīng)營管理水平，建立健全的財務(wù)管理制度。中小企業(yè)要盡快建立起適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)需要的經(jīng)營管理模式，吸收專業(yè)性的管理和技術(shù)人才。要加強(qiáng)財務(wù)管理制度，建立財務(wù)預(yù)決算制度。配備精通財務(wù)的專業(yè)人員，完善財務(wù)管理制度，建立健全內(nèi)控制度，加強(qiáng)資金使用、周轉(zhuǎn)和財務(wù)核算方面的管理。

　　2、完善中小企業(yè)的擔(dān)保機(jī)制。

　　我國應(yīng)建立起各種各樣的擔(dān)保體系來降低銀行的借貸風(fēng)險，增加科技型中小企業(yè)貸款的機(jī)會。主要包括：一是建立全國性中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。主要依靠財政注入資金和向社會發(fā)行債券融資，由政府出面設(shè)立永久性機(jī)構(gòu)。二是建立地方性的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)�？捎傻胤秸�府、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)共同出資組建，如成立專門為中小企業(yè)提供信用擔(dān)保的政策性機(jī)構(gòu)，也可鼓勵中小企業(yè)自發(fā)組建互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)，還可鼓勵各種經(jīng)濟(jì)成分的資本參與擔(dān)保司投資，逐步形成由全國性、區(qū)域性和社區(qū)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)組合而成的多層次中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。

　　3、適應(yīng)中小企業(yè)需要，不斷拓寬間接融資渠道。

　　銀行信貸仍然是中小企業(yè)融資的首選，而政府調(diào)整商業(yè)銀行戰(zhàn)略，應(yīng)把支持中小企業(yè)發(fā)展、不斷拓寬間接融資渠道放在首位，使商業(yè)銀行盡快真正打破國家、國有銀行、國有企業(yè)三位一體的扭曲的金融資源配置結(jié)構(gòu)，完善專門的中小企業(yè)信貸部，建立一套專門適合中小企業(yè)發(fā)展的信貸管理體制；針對中小企業(yè)量多面廣、分散化、多樣化等特點(diǎn)，適當(dāng)延伸貸款審批權(quán)限，簡化審批程序，縮短審批周期，提高審批效率，改進(jìn)和完善信貸激勵和約束機(jī)制。調(diào)整商業(yè)銀行戰(zhàn)略的同時，國家也要出臺相應(yīng)的針對中小企業(yè)貸款的基準(zhǔn)利率和利息率等。我國金融體系主體是四大國有商業(yè)銀行，其信貸份額占全部份額的75%以上，由于地方性中小金融機(jī)構(gòu)資金有限，難以承擔(dān)支持眾多中小企業(yè)發(fā)展的重任，所以國有商業(yè)銀行在解決中小企業(yè)融資問題上仍是關(guān)鍵環(huán)節(jié)。在發(fā)揮國有商業(yè)銀行提供資金的主渠道作用的同時，還要不斷發(fā)展和壯大現(xiàn)有中小金融機(jī)構(gòu)和不斷發(fā)揮民間資本優(yōu)勢。政府可通過對現(xiàn)有運(yùn)行良好的中小金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行公司制改造，加快農(nóng)村信用社的重組、規(guī)范、轉(zhuǎn)制，對部分暫時出現(xiàn)支付困難的城市中小金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行清產(chǎn)核資，出臺允許并鼓勵民營資本和國外金融資本參股中小金融機(jī)構(gòu)等措施，發(fā)展和壯大我國中小金融機(jī)構(gòu)的實(shí)力，通過立法來鼓勵民間資本的發(fā)展。另外，政府還可以通過建立中小企業(yè)擔(dān)�；�金，為解決我國中小企業(yè)貸款問題和扶持中小企業(yè)的發(fā)展。

　　4、支持中小企業(yè)發(fā)展，不斷擴(kuò)大直接融資規(guī)模。

　　建立適合中小企業(yè)特征的資本市場體系，加快創(chuàng)業(yè)板的推出，加快培育中小企業(yè)，鼓勵中小企業(yè)發(fā)行股票融資、進(jìn)行集合債券融資等。第一，要加快建立和完善服務(wù)于中小企業(yè)，進(jìn)行直接融資的創(chuàng)業(yè)板市場。2009年5月1日，中國證監(jiān)會發(fā)布的首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法正式實(shí)施，意味著在我國已醞釀10年的創(chuàng)業(yè)板正式開啟，創(chuàng)業(yè)板融資渠道的開啟無疑給廣大無緣國內(nèi)主板市場融資的中小企業(yè)，帶來低成本直接融資的福音。第二，進(jìn)一步發(fā)展中小企業(yè)債券市場。中小企業(yè)因?yàn)樽陨碣Y產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)營規(guī)模的限制，往往難以獨(dú)立發(fā)現(xiàn)企業(yè)債券融資。通過發(fā)行中小企業(yè)集合債券，可以解決這一問題。

　　中小企業(yè)集合債券是一種由一個機(jī)構(gòu)作為牽頭人、幾家企業(yè)一起申請發(fā)行的債券，是企業(yè)債的一種，也就是俗稱的捆綁發(fā)債。中小企業(yè)集合債券的直接作用是以其特有的形式有效拓寬了中小企業(yè)的直接融資渠道，解決了我國中小企業(yè)存在的融資難、成本高的問題。第三，推動建立以民間投資為主的風(fēng)險投資體系，完善風(fēng)險投資的準(zhǔn)入與退出機(jī)制，鼓勵組建民間投資公司和職工互助投資基金。第四，以財政出資為主設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展基金、技術(shù)創(chuàng)新基金，主要用于中小企業(yè)貸款貼息、創(chuàng)業(yè)資助、技術(shù)創(chuàng)新支持以及出口補(bǔ)貼等。第五，創(chuàng)新適合中小企業(yè)采用的金融工具，便利中小企業(yè)融通短期資金。

　　總之，我國中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中占具舉足輕重的地位，特別是在這次金融風(fēng)暴影響下，我國中小企業(yè)面對資金鏈緊張、市場需求下降的不良狀況，千方百計保生產(chǎn)、保就業(yè)，為社會和諧、穩(wěn)定做出了重要貢獻(xiàn)。因此，為促進(jìn)我國中小企業(yè)的健康、快速發(fā)展，從根本上解決其融資難問題，構(gòu)建長效的機(jī)制，刻不容緩。

　　企業(yè)貸款調(diào)查報告 9

　　1、基本情況：

　　企業(yè)名稱、地址、企業(yè)性質(zhì)、注冊資本、法人執(zhí)照、法人代表姓名、性別、年齡、職稱、學(xué)歷、專業(yè)年限、誠信程度、領(lǐng)導(dǎo)成員名稱、技術(shù)人員和員工人數(shù)、生產(chǎn)的產(chǎn)品，注冊商標(biāo)。

　　2、財務(wù)狀況：

　�。�1）資產(chǎn)負(fù)債：固定資產(chǎn)分為辦公管理類的固定資產(chǎn)，用于生產(chǎn)方面的.固定資產(chǎn)，如廠房、設(shè)備；流動資產(chǎn)分為原材料、產(chǎn)成品、應(yīng)收貨款、現(xiàn)金（含周轉(zhuǎn)金）逐項寫清；無形資產(chǎn)包括土地、商標(biāo)等；遞延資產(chǎn)、不能變現(xiàn)的待攤費(fèi)用、租金、裝修費(fèi)。負(fù)債包括銀行借款、民間籌資、應(yīng)付貨款分項寫清、銀行借款寫清所屬行社、貸款金額、貸款形態(tài)、欠息情況。所有者權(quán)益，資產(chǎn)負(fù)債比率。

　�。�2）生產(chǎn)經(jīng)營狀況、生產(chǎn)規(guī)模包括設(shè)計規(guī)模和實(shí)際規(guī)模、產(chǎn)值、產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售周期、產(chǎn)品銷售形勢和市場的適應(yīng)前景。成本計算分別計算出生產(chǎn)平均成本和綜合平均成本、銷售平均價、產(chǎn)品利潤、實(shí)現(xiàn)稅利和純利潤。

　　3、企業(yè)貸款的可行性分析：

　�。�1）資產(chǎn)負(fù)債分析；

　�。�2）生產(chǎn)周期與流動資金分析；

　�。�3）現(xiàn)金流量分析；

　�。�4）生產(chǎn)與銷售分析；

　　這些項目要采用比較、趨勢、指標(biāo)分析方式進(jìn)行分析，全面評估分析貸款的風(fēng)險與否，還款的保證和來源，提出負(fù)債性的調(diào)查結(jié)論、貸出與否、準(zhǔn)貸金額、

　　4、資信狀況：

　　要寫清貸款戶是否有不良信用記錄，打印企業(yè)信用報告。

　　5、貸款用途：

　　要寫明貸款戶申請貸款的真實(shí)用途，并測算其貸款金額需求量是否符合實(shí)際。

　　6、第一還款來源：

　　要預(yù)測企業(yè)在未來貸款期限內(nèi)的收入能否用于償還貸款本息

　　7、貸款方式：

　　屬于保證方式的貸款，寫清擔(dān)保人基本情況與資產(chǎn)負(fù)債狀態(tài)、分析評估擔(dān)保資格，屬于抵押貸款，要寫清抵押物的名稱，存放具體地點(diǎn)、數(shù)量、（房產(chǎn)寫明結(jié)構(gòu)座落位置、間數(shù)、層數(shù)、平方面積寫清占地和建筑面積、附簡易平面圖）估價、還款的來源等。

　　企業(yè)貸款調(diào)查報告 10

　　xxxx電器股份有限公司現(xiàn)處于生產(chǎn)和銷售的旺季，需向XX有限公司購買原材料，標(biāo)的金額為1200萬元，自籌資金400萬元，尚有資金缺口800萬元。于20xx年3月2日向我行申請短期流動資金借款800萬元，擔(dān)保方式為質(zhì)押擔(dān)保，以公司在馬來西亞合資公司（SEE）股份1580萬元中950萬做質(zhì)押擔(dān)保。對此我們進(jìn)行了調(diào)查，先將調(diào)查情況匯報如下：

　　一、企業(yè)基本情況

　　xxxx電器股份有限公司（以下簡稱“美的公司”）是于1992年8月10日在原xxxx電器企業(yè)集團(tuán)基礎(chǔ)上改組設(shè)立的股份有限公司，1993年9月7日，向社會公開發(fā)行股票并上市交易。美的公司屬家用電器制造行業(yè)，主要產(chǎn)品包括空調(diào)器、空調(diào)壓縮機(jī)、冰箱和洗衣機(jī)等，公司地址為廣東省佛山市順德區(qū)北滘鎮(zhèn)美的大道6號，截至20xx年12月31日止，美的公司的注冊資本和股本總額為人民幣3，384，347.65千元。20xx年“中國最有價值品牌”評定中，美的品牌價值達(dá)到539.8億元，名列全國最有價值品牌第6位。20xx年9月，中國企業(yè)聯(lián)合會、中國企業(yè)家協(xié)會評出的20xx年“中國企業(yè)500強(qiáng)”中，美的集團(tuán)名列第70位。企業(yè)性質(zhì)為股份有限公司，公司法定代表人方洪波，現(xiàn)年45歲，碩士，具有完全民事行為能力。公司在我部營業(yè)廳開立基本存款賬戶，截至20xx年12月31日止，銀行存款中存放于美的集團(tuán)財務(wù)有限公司的款項為人民幣976，737.29千元。xxxxxx。20xx年公司營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、貸款卡已年檢，具備法人資格，主體合法。

　　二、企業(yè)財務(wù)狀況及市場分析

　　（一）財務(wù)狀況

　　1、美的公司截至

　　20xx年12月31日，賬面資產(chǎn)總額59，550，158.97千元（無效資產(chǎn)1，075，574.02千元，即遞延資產(chǎn)631，034.95千元，長期待攤費(fèi)用444，539.07千元），實(shí)際有效資產(chǎn)總額58，474，584.95千元，比年初增加17，520，343.31千元。分別為：

　�。�1）流動資產(chǎn)39，984，542.12千元，主要是貨幣資金11，078，305.36千元（在我行存款）；交易性金融資產(chǎn)181，817.29千元；應(yīng)收票據(jù)7，359，470.33千元，期末余額較年初余額增加90.12%，主要系票據(jù)貼現(xiàn)利率高企，公司為控制財務(wù)成本減少票據(jù)貼現(xiàn)所致；應(yīng)收賬款凈值5，707，738.49千元（主要為A公司741，867.84千元，B公司140，367.91千元，C公司101，520.19千元，D公司83，853.08千元，E公司81，699.98千元）；預(yù)付款項1，968，420.27千元（主要為廣州寶鋼南方貿(mào)易有限公司167，901.31千元、廣州武鋼華南銷售有限公司138，929.62千元、北京中天日月廣告有限公司134，307.73千元、荊州市開發(fā)區(qū)管理委員會74，258.97千元、鞍鋼股份有限公司53，033.08千元）；其他應(yīng)收款607，743.60千元（主要是佛山市順德區(qū)國家稅務(wù)局469，483.68千元、肥西縣財政局5，100.00千元、合肥高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)財政國庫支付中心3，000.00千元、無錫小天鵝陶瓷有限公司2，386.45千元、廣州南沙開發(fā)區(qū)財政局2，300.00千元）；存貨12，363，439.23千元（主要是原材料2，235，773.53千元、委托加工材料27，555.73千元、低值易耗品541.17千元、在產(chǎn)品472，295.10千元、庫存商品9，627，273.70千元）；

　　（2）可供出售金融資產(chǎn)284.59千元，比年初312.82千元減少28.23千元（可供出售金融資產(chǎn)系美的公司控股子公司無錫小天鵝股份有限公司所持有的股票。）。

　�。�3）長期股權(quán)投資1，048，254.29千元，比年初781，230.00千元增加267，024.29千元（主要有美的集團(tuán)財務(wù)有限公司631，092.55千元、金鷹基金管理有限公司37，473.03千元、馬來西亞合資公司（SEE）1，464.53千元、廣州安泰達(dá)物流股份公司3，428.85千元）。

　　（4）投資性房地產(chǎn)474，713.94千元，比年初505，404.75千元減少30，690.81千元。

　　（5）固定資產(chǎn)12，788，409.52千元，其中固定資產(chǎn)凈值10，714，826.46千元（房屋及建筑物4，779，803.57千元、機(jī)器設(shè)備5，155，232.08千元、運(yùn)輸設(shè)備106，996.53千元、電子設(shè)備及其他672，794.28千元），在建工程2，073，583.06千元（制冷研發(fā)大樓138，701.34千元、美芝壓縮機(jī)工程16，305.82千元、合肥華凌冰箱擴(kuò)建工程2，877.80千元、家用空調(diào)（蕪湖）項102，301.72千元、家用空調(diào)（南沙）項333，696.73千元、中央空調(diào)（合肥）項165，611.91千元、冰箱（荊州）項目6，419.80千元、邯鄲空調(diào)擴(kuò)建工程140，331.55千元、壓縮機(jī)（安徽）項目779，705.51千元、其他工程387，630.88千元）。

　　（6）無形資產(chǎn)凈值1，810，195.66千元，其中土地使用權(quán)1，769，199.05千元，非專利技術(shù)40，425.12千元，其他571.49千元。

　�。�7）商譽(yù)2，368，184.83千元，主要有無錫小天鵝股份有限公司1，326，932.45千元、xxxx蕪湖制冷設(shè)備有限公司46，787.54千元、合肥榮事達(dá)洗衣設(shè)備制造有限公司34，373.76千元、廣東美芝制冷設(shè)備有限公司13，732.33千元、xxxx制冷設(shè)備有限公司11，436.08千元。

　　2、賬面負(fù)債總額34，392，010.02千元，實(shí)際負(fù)債34，392，010.02千元，其中：

　�。�1）流動負(fù)債總額32，932，364.71千元，分別為：

　�、俣唐诮杩�3，213，690.52千元（控股子公司無錫小天鵝股份有限公司以保證金人民幣6，961.50千元作銀行融資質(zhì)押，取得短期借款人民幣6，961.49千元。控股子公司美的電器（BVI）有限公司以備用信用證為擔(dān)保，分別取得匯豐銀行短期借款16，000.00千美元、永隆銀行短期借款38，460.00千美元；控股子公司美的電器（新加坡）有限公司以備用信用證為擔(dān)保，分別取得新加坡中行短期借款80，000.00千美元、新加坡農(nóng)業(yè)銀行短期借款49，400.00千美元、新加坡中信銀行短期借款20，000.00千美元、華僑銀行短期借款10，000.00千美元；控股子公司美的制冷（香港）有限公司以備用信用證為擔(dān)保，取得交通銀行短期借款44，118.00千美元。）；

　�、诮灰仔越鹑谪�(fù)債3，425.96千元；

　�、蹜�(yīng)付票據(jù)6，486，738.64千元；

　　④應(yīng)付賬款12，298，852.43千元；

　　⑤預(yù)收款項4，760，174.91千元；

　　⑥應(yīng)付職工薪酬707，716.13千元；

　�、邞�(yīng)交稅費(fèi)1，158，649.68千元；

　�、鄳�(yīng)付股利2，916.76千元（子公司股東2，916.76千元）；

　�、崞渌麘�(yīng)付款599，639.85千元；

　　⑩其他流動負(fù)債6，017，859.19千元。

　　（2）非流動負(fù)債總額1，459，645.31千元，其中長期借款1，381，362.96千元（控股子公司美的電器（新加坡）貿(mào)易有限公司以備用信用證為擔(dān)保，取得中國工商銀行新加坡分行長期借款71，000.00千美元�？毓勺庸�司美的電器（BVI）貿(mào)易有限公司以備用信用證為擔(dān)保，取得中國農(nóng)業(yè)銀行長期借款13，580.00千美元，取得中國建設(shè)銀行首爾分行長期借款10，000.00千美元，取得銀團(tuán)長期借款122，200.00千美元）。預(yù)計負(fù)債21，844.47千元，遞延所得稅負(fù)債33，415.24千元，其他非流動負(fù)債23，022.64千元。

　　3、股東權(quán)益總計25，158，148.95千元，其中：少數(shù)股東權(quán)益5，160，019.22千元，所有者權(quán)益包括

　�、俟杀�3，384，347.65千元（有限售條件股份264，082.37千元，無限售條件股份3，120，265.28千元）；

　�、谫Y本公積6，117，132.20千元；

　�、塾�余公積841，658.36千元；

　　④未分配利潤9，627，795.58千元。

　�。ǘ�）財務(wù)分析

　　1、公司償債能力情況。

　　20xx年末公司資產(chǎn)負(fù)債率57.75%，流動比率121.41%，速動比率82.52%，分別比2010年61.04%、111.23%、68.71%下降3.29個百分點(diǎn)、增加10.18個百分點(diǎn)、增加13.81個百分點(diǎn)，表明公司長短期償債能力都有所增強(qiáng)。

　　2、公司營運(yùn)能力情況。

　　20xx年末公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率273.84%，存貨周轉(zhuǎn)率663.33%，分別比2010年末303.4%、763.84%下降29.56個百分點(diǎn)、100.51個百分點(diǎn)，公司營運(yùn)能力有所下降，主要是該公司存貨比上年末增加了1，927，190.56千元，主要是原材料增加91，043.95千元。

　　3、公司盈利情況。

　　20xx年公司實(shí)際銷售收入93，108，058.26千元，利潤總額5，560，518.76千元，實(shí)現(xiàn)凈利潤4，540，959.87千元，營業(yè)利潤率5.39%，比上年末營業(yè)利潤率3.43%增加了1.96個百分點(diǎn)，表明公司銷售盈利能力有所減弱。

　　4、現(xiàn)金流量情況。

　　20xx年末該公司現(xiàn)金凈流量18，958，518.22千元，其中經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量2，958，916.38千元，表明該公司的第一還款來源充足。

　　（三）市場分析

　　目前，美的公司旗下?lián)碛忻赖�、小天鵝、威靈、華凌、安得、正力精工等十余個品牌，在國內(nèi)建有廣東順德、廣州、中山及江門；安徽合肥及蕪湖；湖北武漢及荊州；江蘇無錫、淮安、蘇州及常州；重慶、山西臨汾、江西貴溪、河北邯鄲16個生產(chǎn)基地，輻射華南、華東、華中、西南、華北五大區(qū)域；在越南、白俄羅斯、埃及、巴西、阿根廷、印度6個國家建有生產(chǎn)基地�，F(xiàn)擁有中國最完整的.空調(diào)產(chǎn)業(yè)鏈、冰箱產(chǎn)業(yè)鏈、洗衣機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈、微波爐產(chǎn)業(yè)鏈和洗碗機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈；擁有中國最完整的小家電產(chǎn)品群和廚房家電產(chǎn)品群；在全球設(shè)有60多個海外分支機(jī)構(gòu)，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷200多個國家和地區(qū)。20xx年，美的集團(tuán)整體實(shí)現(xiàn)銷售收入達(dá)1400億元，同比增長21%，其中外銷銷售收入達(dá)62億美元，同比增長超19%。預(yù)計20xx年美的集團(tuán)整體銷售收入將達(dá)到1500億元。市場前景好。

　　三、貸款用途分析

　　美的公司目前正處于生產(chǎn)和銷售旺季，需向XX有限公司購買原材料標(biāo)的金額為1200萬元，自籌資金400萬元（截止調(diào)查日美的公司在我行存款余額xx），尚有資金缺口800萬元。該原材料購進(jìn)主要生產(chǎn)產(chǎn)品，用于銷往華南、華東和華中等區(qū)域，因貸款結(jié)算周期為每3個月結(jié)算1次，致使應(yīng)收賬款占用資金大，故貸款期限1年。短期流動資金貸款800萬元可為該公司創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益90萬元。

　　四、本筆借款擔(dān)保情況

　　美的公司本次申請短期流動資金借款800萬元，期限1年，擔(dān)保方式為質(zhì)押擔(dān)保，以公司在馬來西亞合資公司（SEE）股份1580萬元中950萬做質(zhì)押擔(dān)保。據(jù)調(diào)查馬來西亞合資公司（SEE）20xx年財務(wù)報表。

　　五、結(jié)論

　　目前美的公司借款主體合法有效，生產(chǎn)經(jīng)營證，經(jīng)濟(jì)效益較好，到期信用償付率100%，不欠息，經(jīng)調(diào)查同意為其辦理短期流動資金貸款800萬元，期限一年，擔(dān)保方式為質(zhì)押擔(dān)保，以公司在馬來西亞合資公司（SEE）股份1580萬元中950萬做質(zhì)押擔(dān)保。利率為6.35%（5.31%基礎(chǔ)上上浮20%）。借款發(fā)放后會計科目為“124——商業(yè)短期貸款”，貸款分類為正常貸款。請審查！

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