企業(yè)2016年上半年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告模板
財(cái)務(wù)分析是評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的一條重要途徑。以下為大家分享的是企業(yè)2016年上半年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告模板，希望對(duì)大家有所幫助。
一、******公司2016年1月-10月收入情況：
1、***公司2016年1-10月收入實(shí)現(xiàn)25.46萬(wàn)元，其中物業(yè)管理收入20.13萬(wàn)元;垃圾清運(yùn)收入1.92萬(wàn)元;車位出租收入(停車費(fèi))3.41萬(wàn)元。
2、下面通過(guò)與去年同期數(shù)據(jù)相比進(jìn)行收入簡(jiǎn)易分析：
�、盼飿I(yè)管理收入比去年同比增長(zhǎng)實(shí)現(xiàn)16.1124萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)率達(dá)400%;垃圾清運(yùn)收入比去年同比增長(zhǎng)實(shí)現(xiàn)1.0173萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)率達(dá)113%，主要原因：①去年因劉強(qiáng)榮個(gè)人問(wèn)題使公司收入流失一部分，造成去年物業(yè)管理收入、垃圾清運(yùn)收入偏低。②今年2棟業(yè)主陸續(xù)入住、公司管理水平提高，每月物業(yè)管理費(fèi)能及時(shí)收取。
�、栖囄怀鲎馐杖胧枪窘衲瓴扇￠_源創(chuàng)收，增添新的.收費(fèi)(入)項(xiàng)目，2016年1月-10月車位出租收入有實(shí)現(xiàn)3.406萬(wàn)元。
�、枪�2016年總收入比去年同期增長(zhǎng)實(shí)現(xiàn)20.5383萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)率417%。
二、*****公司2016年1月-10月費(fèi)用情況：
1、****公司2016年1月-10月管理費(fèi)用58.42萬(wàn)元，其中：物業(yè)員工工資19.2349萬(wàn)元;保潔費(fèi)4.181萬(wàn)元;保安費(fèi)25.5161萬(wàn)元;辦公費(fèi)2.7916萬(wàn)元;差旅費(fèi)0.1043萬(wàn)元;低值易耗品攤銷1.8114萬(wàn)元;招待費(fèi)0.4855萬(wàn)元;維修費(fèi)0.7364萬(wàn)元;電話費(fèi)0.09萬(wàn)元;培訓(xùn)費(fèi)0.459萬(wàn)元;物料消耗費(fèi)0.9282萬(wàn)元;其它2.0825萬(wàn)元。
2、下面通過(guò)與去年同期數(shù)據(jù)相比對(duì)主要費(fèi)用項(xiàng)目進(jìn)行簡(jiǎn)易分析：
⑴低值易耗品攤銷比去年同比增長(zhǎng)實(shí)現(xiàn)1.4448萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)率達(dá)394%;物料消耗比去年同比增長(zhǎng)實(shí)現(xiàn)0.563萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)率達(dá)154%，主要原因：①小區(qū)停電時(shí)，需耗用柴油發(fā)電;今年水管爆裂幾次，物料消耗較多。
�、乒締T工工資比去年同比負(fù)增長(zhǎng)實(shí)現(xiàn)0.7629萬(wàn)元，同比負(fù)增長(zhǎng)率3.81%，主要原因：①去年員工工資含保潔員、保安工資，由于今年1-10月份不含保潔員、保安人員工資，雖然人數(shù)減少了，但公司提高其他在崗員工的工資基數(shù)，所以僅內(nèi)部員工工資就已經(jīng)達(dá)到19.2349萬(wàn)元，從另一個(gè)角度而言是“不減反增”。
⑶保潔工資比去年同比增長(zhǎng)實(shí)現(xiàn)4.181萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)率418%;保安工資比去年同比增長(zhǎng)實(shí)現(xiàn)25.5161萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)率2551%，主要原因：已對(duì)外包，無(wú)法控制人力成本。
三、*****公司財(cái)務(wù)費(fèi)用情況：
1、****公司2016年1-10月財(cái)務(wù)費(fèi)用為0.1191萬(wàn)元，其中銀行手續(xù)費(fèi)0.0895萬(wàn)元;存款利息-0.0633萬(wàn)元;賬戶管理費(fèi)0.0404萬(wàn)元;其他0.525萬(wàn)元。
2、 財(cái)務(wù)費(fèi)用比去年有近40倍的增長(zhǎng)，主要原因是有段時(shí)間匯邦永興分公司賬戶被封，所有資金需通過(guò)物業(yè)賬戶進(jìn)出造成財(cái)務(wù)費(fèi)用成倍增長(zhǎng)。
四、****物業(yè)收入、費(fèi)用綜合分析：
1、①***公司2016年1月-10月收入比去年同比增長(zhǎng)21萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)率達(dá)417%;②費(fèi)用比去年同比增長(zhǎng)28萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)率達(dá)246%;③營(yíng)業(yè)稅金及附加比去年同比增長(zhǎng)1萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)率達(dá)397%;④凈利潤(rùn)比去年同比負(fù)增長(zhǎng)9萬(wàn)元，同比負(fù)增長(zhǎng)率達(dá)36.77%
2、綜上分析，得出以下結(jié)論：
****公司2016年1-10月份處于虧損狀態(tài)，虧損原因主要是雖然收入增長(zhǎng)速度快、增長(zhǎng)幅度大，可因費(fèi)用開支過(guò)大，特別是保安、保潔這兩項(xiàng)支出，需要壓縮費(fèi)用開支，減少虧損。