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財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)

時(shí)間:2024-07-28 03:03:01 工作總結(jié) 我要投稿

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)

  總結(jié)是在某一時(shí)期、某一項(xiàng)目或某些工作告一段落或者全部完成后進(jìn)行回顧檢查、分析評(píng)價(jià),從而得出教訓(xùn)和一些規(guī)律性認(rèn)識(shí)的一種書面材料,它可以幫助我們總結(jié)以往思想,發(fā)揚(yáng)成績,讓我們抽出時(shí)間寫寫總結(jié)吧。你所見過的總結(jié)應(yīng)該是什么樣的?以下是小編整理的財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié),供大家參考借鑒,希望可以幫助到有需要的朋友。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)1

  20xx年馬上就要結(jié)束了,在過去的20xx年中,我們公司做的一直很好,很好的頂住了金融危機(jī)的壓力,在經(jīng)濟(jì)最困難的一年里,我們公司還是取得了業(yè)績不小的進(jìn)步,這就尤為可貴了,所以我們公司必須要好好的總結(jié)一下,總結(jié)過去一年工作的經(jīng)驗(yàn),以便在來年中取得更好的進(jìn)步。

  為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展,財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度,結(jié)合公司的實(shí)際情況,組織匯編了**集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),更好的完成20xx年的各項(xiàng)工作任務(wù),我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下:

  一、審計(jì)方面的工作。

  1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神,對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求。

  (1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊,加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。

  在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí),要求我們財(cái)務(wù)人員要利用的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理,每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況,發(fā)揮主觀能動(dòng)性,多為經(jīng)營者提供有參考價(jià)值的信息和建議,這一要求作為20xx年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。

 。2)全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。

  2、全面迎接國家審計(jì)。

  為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查,根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn),我部門對(duì)12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展工作,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。

  3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位。

  我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能,今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年,經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員,充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的.審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

  4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》。

  為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度,規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》,通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,積極思考,并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。

  二、財(cái)務(wù)方面的工作。

  1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)。

  20xx年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。

  2、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。

  根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,并采用按“統(tǒng)一管理,分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。

  3、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)。

  一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況,按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì),為各分、子公司的20xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);

  二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解,增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;

  三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況,對(duì)于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng),需經(jīng)過專門的論證分析后,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。

  一年以來,預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),為做好20xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。

  4、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序。

  根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)m?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案,集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,為國家創(chuàng)造和積累的財(cái)富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想,嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查,并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,按照“邊整邊改”的原則,將查出來的問題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類,從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,并有針對(duì)性地指定整改措施,限期整改到位。通過此次的自查,切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

  5、加強(qiáng)資金管理的作用。

  為了規(guī)范**集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序,加強(qiáng)各分、子公司的資金管理,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn),提高資金使用效率,促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從20xx年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮WC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心,按照市局(公司)結(jié)算中心要求,對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí),為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展,強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。

  為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能,加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

  20xx年是xx集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路,規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向,以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn),團(tuán)結(jié)奮進(jìn),真抓實(shí)干,完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),取得一定的成績。

  我們公司能夠在金融危機(jī)的年度里賬目一直非常良好,這也與財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的認(rèn)真努力負(fù)責(zé)有很大的關(guān)系,公司沒有一筆壞賬、死賬,這些都?xì)w功于財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作,所以我們要給財(cái)務(wù)審計(jì)部全體員工記一等功!

  請(qǐng)大家能夠認(rèn)識(shí)到我們當(dāng)前的形勢(shì),認(rèn)識(shí)到我們的公司形勢(shì),在來年公司的大發(fā)展中做好充足的準(zhǔn)備,我們公司的業(yè)績和市場(chǎng)決定我們要在來年中大干一場(chǎng),我們一定要努力!

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)2

  時(shí)光過的飛快,xx年的工作已經(jīng)結(jié)束了,可以說,在xx年的工作中,我們?nèi)墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的財(cái)務(wù)審計(jì)部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中,高效的完成了安排給我們的,相信我們一定能夠做好,這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果,相信我們一定能夠做好!

  xx年是集團(tuán)推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路,規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向,以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,緊緊圍繞集團(tuán)整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn),團(tuán)結(jié)奮進(jìn),真抓實(shí)干,完成了部門職責(zé)和領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),更好的完成xx年的各項(xiàng)工作任務(wù),我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下:

  一、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)

  xx年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為集團(tuán)的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。

  為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展,財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于的性質(zhì)發(fā)生改變,要求的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局()的財(cái)務(wù)制度,結(jié)合集團(tuán)的實(shí)際情況,組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。

  為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、及籌資功能,加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

  二、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)

  一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子xx年及xx年明細(xì)賬詳細(xì)了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況,按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì),為各分、子的xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子,使各單位對(duì)本的預(yù)算有一個(gè)全面的了解,增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的.剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況,對(duì)于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng),需經(jīng)過專門的論證后,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來,預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,各分、子的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),為做好xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。

  三、充分利用稅收政策

  充分利用國家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策,我部積極辦理了xx物流、xx運(yùn)輸?shù)亩愂諟p、免、緩工作,并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予xx物流、xx運(yùn)輸減免xx年度企業(yè)所得稅合計(jì)177。29萬元、營業(yè)稅29。48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及xx年度xx物流、xx運(yùn)輸所得稅減免的批復(fù),為集團(tuán)取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。

  四、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理

  根據(jù)集團(tuán)規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,并采用按“統(tǒng)一管理,分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)3

  對(duì)20xx年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出的問題,市政府領(lǐng)導(dǎo)高度重視。今年8月,市政府召開了審計(jì)整改專題會(huì)議,研究部署整改工作,要求各部門、各單位建立整改工作責(zé)任制,認(rèn)真研究審計(jì)反映的普遍性、傾向性問題,及時(shí)修訂和完善制度,不斷提高部門預(yù)算執(zhí)行和財(cái)務(wù)管理水平。市政府各分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)多項(xiàng)審計(jì)結(jié)果做出批示,牽頭召開了由相關(guān)部門參加的整改工作協(xié)調(diào)會(huì)議,要求各部門、各單位重視審計(jì)意見和建議,強(qiáng)化落實(shí)整改。

  市審計(jì)局認(rèn)真貫徹市人大常委會(huì)審議意見,并按照市政府有關(guān)要求,采取“跨前一步促整改、跟蹤回訪促整改、公開結(jié)果促整改”等多種方式,督促被審計(jì)單位認(rèn)真整改審計(jì)查出的問題。同時(shí),為了貫徹落實(shí)市政府印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)整改工作意見》,切實(shí)加強(qiáng)本市審計(jì)整改工作,加大跟蹤檢查工作力度,市審計(jì)局制定了審計(jì)整改檢查辦法,規(guī)范了審計(jì)整改工作要求、檢查內(nèi)容和方式等。

  有關(guān)部門和單位認(rèn)真執(zhí)行審計(jì)決定,積極研究審計(jì)意見和建議,及時(shí)制訂整改方案,切實(shí)采取各項(xiàng)有效措施,不斷加強(qiáng)審計(jì)整改工作。一是注重加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),明確整改責(zé)任。如市安全監(jiān)管局成立了審計(jì)整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組,明確整改工作責(zé)任人,并制訂審計(jì)整改工作方案,將各項(xiàng)整改內(nèi)容進(jìn)行分解,確定責(zé)任部門、責(zé)任人和整改時(shí)間。二是注重加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng),形成整改合力。如市政府召開節(jié)能減排工作專題會(huì)議,研究節(jié)能減排審計(jì)整改方案,落實(shí)各項(xiàng)整改措施,市發(fā)展改革委、市經(jīng)濟(jì)信息化委、市財(cái)政局等19個(gè)部門參加會(huì)議。又如市政府召開吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治現(xiàn)場(chǎng)推進(jìn)會(huì),研究制定了吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治部分工作的協(xié)調(diào)意見,市發(fā)展改革委、市經(jīng)濟(jì)信息化委、閔行區(qū)政府、華誼集團(tuán)等13個(gè)部門和單位參加會(huì)議。三是注重加強(qiáng)分析研究,建立長效機(jī)制。相關(guān)部門在抓整改的同時(shí),全面、深入地分析問題產(chǎn)生的原因,既加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè),建立和完善了財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、采購管理等內(nèi)控制度,也加強(qiáng)財(cái)經(jīng)法規(guī)政策宣傳,通過組織培訓(xùn)、召開研討會(huì)等活動(dòng),提高人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。如市衛(wèi)生局對(duì)報(bào)告中的各項(xiàng)問題逐條梳理剖析,在局屬系統(tǒng)內(nèi),對(duì)所有的預(yù)算單位,結(jié)合此次審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題,開展全面培訓(xùn),對(duì)預(yù)算管理、財(cái)務(wù)核算、政府采購政策進(jìn)行解讀,在進(jìn)一步建立健全內(nèi)部控制制度等方面提出了嚴(yán)格要求。此外,對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的嚴(yán)重違規(guī)問題,有關(guān)部門進(jìn)行了嚴(yán)肅查處,移送線索的3件案件中,法院已完成開庭審理1件,正進(jìn)入判決階段,有關(guān)部門對(duì)其余2件案件的2名責(zé)任人分別給予行政降級(jí)和行政記大過處分。

  一、市財(cái)政局組織執(zhí)行市級(jí)預(yù)算和市地稅局稅收征管審計(jì)整改情況

  (一)對(duì)部分專項(xiàng)資金未充分發(fā)揮資金使用效率的問題,市財(cái)政局已將0、97億元排污費(fèi)、水資源費(fèi)收入,在第四輪環(huán)保三年行動(dòng)計(jì)劃中予以統(tǒng)籌安排,并將根據(jù)有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法和規(guī)定程序,督促相關(guān)部門做好項(xiàng)目落實(shí)工作,加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度,在確保財(cái)政資金使用規(guī)范、安全和有效的前提下,加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理,及時(shí)撥付專項(xiàng)資金。

  (二)對(duì)個(gè)別專項(xiàng)資金撥付方式不規(guī)范的問題,市財(cái)政局要求市民政局將3000萬元剩余款項(xiàng)交還國庫,待其支出時(shí)按照國庫集中支付管理規(guī)定,將資金直接支付至相關(guān)區(qū)(縣)。

  (三)對(duì)部分園區(qū)管委會(huì)預(yù)算管理不規(guī)范的問題,市財(cái)政局已要求臨港產(chǎn)業(yè)區(qū)管委會(huì)報(bào)送XX年項(xiàng)目執(zhí)行情況,并進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范預(yù)算管理,及時(shí)編制報(bào)送專項(xiàng)資金年度預(yù)算。同時(shí),市財(cái)政局將根據(jù)虹橋商務(wù)區(qū)管委會(huì)、市規(guī)劃國土資源局的職能定位和虹橋商務(wù)區(qū)專項(xiàng)規(guī)劃編制工作要求,對(duì)經(jīng)費(fèi)預(yù)算進(jìn)行嚴(yán)格審核把關(guān)。

  (四)對(duì)部分專項(xiàng)資金投資形成的園區(qū)資產(chǎn)未制定管理辦法的問題,市財(cái)政局督促臨港產(chǎn)業(yè)區(qū)管委會(huì)制定專項(xiàng)資金核銷管理辦法,建立已核銷基礎(chǔ)設(shè)施等資產(chǎn)的管理機(jī)制,加快推進(jìn)竣工決算,辦理產(chǎn)權(quán)移交。

  (五)對(duì)部分稅款征收管理不規(guī)范的問題,市地稅局已督促相關(guān)稅務(wù)分局予以糾正,有關(guān)稅款已如實(shí)申報(bào)、足額征收入庫。

  (六)對(duì)未按上調(diào)后的稅額及時(shí)補(bǔ)征耕地占用稅的問題,崇明縣稅務(wù)分局已對(duì)8戶單位補(bǔ)征耕地占用稅,目前已征收入庫。

  二、部門預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)整改情況

  對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題,市經(jīng)濟(jì)信息化委、市公安局、市民政局、市水務(wù)局、市衛(wèi)生局、市質(zhì)量技監(jiān)局、市體育局、市住房保障房屋管理局、市安全監(jiān)管局、市政府機(jī)管局、市口岸辦、市食品藥品監(jiān)管局、市現(xiàn)代管理研究中心、市社聯(lián)、市文化市場(chǎng)行政執(zhí)法總隊(duì)、市科協(xié)、市檢測(cè)中心等17個(gè)主管預(yù)算部門及其下屬單位高度重視,積極進(jìn)行整改。截至20xx年10月末,有關(guān)部門及其下屬單位已整改問題涉及金額3、82億元,已整改問題涉及金額占審計(jì)查出問題總金額的70、2%;其余問題已由相關(guān)部門承諾整改,主要是預(yù)算編制、政府采購等方面的問題。由于當(dāng)年預(yù)算已經(jīng)執(zhí)行,采購資金已經(jīng)支出,相關(guān)部門承諾將制定并完善相關(guān)辦法,進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算管理,嚴(yán)格執(zhí)行政府采購程序,在今后編報(bào)預(yù)算和執(zhí)行政府采購程序中不再發(fā)生此類問題。具體整改情況如下:

  (一)預(yù)算編制和執(zhí)行中存在的問題整改情況

  1、對(duì)9個(gè)部門預(yù)算單位多申報(bào)預(yù)算或預(yù)算編報(bào)不完整的問題,有關(guān)部門已結(jié)合編報(bào)XX年部門預(yù)算進(jìn)行落實(shí)整改,通過建章立制進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)管理,提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。市安全監(jiān)管局已對(duì)市安全生產(chǎn)科學(xué)研究所負(fù)責(zé)人進(jìn)行責(zé)任追究,分別給予行政降級(jí)、行政記大過處分,118萬元違規(guī)資金已歸還市財(cái)政局。市經(jīng)濟(jì)信息化委加強(qiáng)預(yù)算編制工作的監(jiān)督管理,督促下屬單位將有關(guān)收支納入XX年部門預(yù)算申報(bào)。

  2、對(duì)9個(gè)部門預(yù)算單位無預(yù)算、超預(yù)算支出的問題,有關(guān)部門通過進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制,加強(qiáng)預(yù)算管理,杜絕類似問題再次發(fā)生。市體育局認(rèn)真分析無預(yù)算支出的原因,撤銷了后勤服務(wù)中心,從源頭上解決無預(yù)算支出的問題。市民政局下屬市第三精神衛(wèi)生中心承諾今后將根據(jù)用工的實(shí)際情況申請(qǐng)預(yù)算經(jīng)費(fèi)。

  3、對(duì)10個(gè)部門預(yù)算單位改變預(yù)算支出用途的問題,有關(guān)部門積極追回資金,完善相關(guān)制度,承諾今后嚴(yán)格按照預(yù)算規(guī)定的支出用途使用資金。市衛(wèi)生局責(zé)成市健康教育所將在“健康教育基礎(chǔ)和規(guī)范化建設(shè)”專項(xiàng)列支的50周年所慶活動(dòng)經(jīng)費(fèi)全部追回,對(duì)該筆資金作為專項(xiàng)結(jié)余資金管理。市現(xiàn)代管理研究中心按照規(guī)定編制租賃費(fèi)預(yù)算,根據(jù)預(yù)算批準(zhǔn)的范圍和內(nèi)容列支專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

  4、對(duì)3個(gè)部門預(yù)算單位違規(guī)將未執(zhí)行完畢的專項(xiàng)資金轉(zhuǎn)入其他賬戶的問題,有關(guān)部門已在今年將未實(shí)施的項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行完畢,并進(jìn)一步完善國庫集中支付改革下的財(cái)務(wù)制度,規(guī)范財(cái)政性資金的使用和管理。市社聯(lián)經(jīng)與財(cái)政部門溝通,已將轉(zhuǎn)入其他賬戶的資金納入預(yù)算管理。

  (二)財(cái)經(jīng)制度執(zhí)行中存在的問題整改情況

  1、對(duì)6個(gè)部門預(yù)算單位未嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)管理制度的問題,有關(guān)部門對(duì)各類收費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行清理,進(jìn)一步規(guī)范收費(fèi)行為,并積極上繳延遲繳納的行政事業(yè)性收費(fèi)。市水務(wù)局下屬供水調(diào)度中心已停止收取水質(zhì)檢測(cè)費(fèi),已收取的`181萬元擬納入部門預(yù)算管理。對(duì)4個(gè)部門收費(fèi)未及時(shí)繳納的問題,涉及問題資金已全額上繳。市質(zhì)量技監(jiān)局下屬崇明縣特種設(shè)備監(jiān)督檢驗(yàn)所和崇明縣計(jì)量質(zhì)量檢測(cè)所及時(shí)進(jìn)行整改,已將207萬元行政事業(yè)性收費(fèi)全額上繳縣財(cái)政局。

  2、對(duì)4個(gè)部門預(yù)算單位部分收入未納入規(guī)定賬戶管理的問題,有關(guān)部門督促相關(guān)單位建立完善國有資產(chǎn)管理制度,將各項(xiàng)收入納入單位預(yù)算,進(jìn)一步加強(qiáng)規(guī)范管理。市住房保障房屋管理局督促市房地產(chǎn)學(xué)校撤消1家下屬單位、變更其余4家民營機(jī)構(gòu)的投資主體和單位性質(zhì)為國有,并將收入全部納入該?偸杖牍芾矸秶

  3、對(duì)9個(gè)部門預(yù)算單位未嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度的問題,有關(guān)部門積極完善相關(guān)制度,加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),強(qiáng)化對(duì)政府采購的審核和監(jiān)管。市科協(xié)聘請(qǐng)市政府采購辦公室專家對(duì)所屬單位財(cái)務(wù)人員和資產(chǎn)管理人員進(jìn)行專題培訓(xùn),并組織財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)政府采購有關(guān)規(guī)定,規(guī)范政府采購行為,提高政府采購工作管理水平。市政府機(jī)管局承諾在今后的采購工作中,將按照有關(guān)規(guī)定完善報(bào)批手續(xù)。

  (三)資產(chǎn)資金管理機(jī)制中存在的問題整改情況

  1、對(duì)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理機(jī)制尚不健全的問題,20xx年9月末,市財(cái)政局?jǐn)M定了《上海市市級(jí)行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》,經(jīng)市政府常務(wù)會(huì)議審議通過,已印發(fā)實(shí)施。市財(cái)政局還制訂印發(fā)了事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理的相關(guān)辦法,完善事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制,明確財(cái)政部門、事業(yè)單位主管部門和事業(yè)單位對(duì)國有資產(chǎn)的管理職能,規(guī)范資產(chǎn)配置、使用、處置、產(chǎn)權(quán)登記等事項(xiàng)的審批程序。同時(shí),明確對(duì)利用國有資產(chǎn)對(duì)外投資收益、出租、出借和處置收入按照政府非稅收入管理規(guī)定,實(shí)行“收支兩條線”管理。

  2、對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位辦公及業(yè)務(wù)用房維修管理不完善的問題,隨著本市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制的逐步健全,有關(guān)單位承諾今后嚴(yán)格按照《關(guān)于加強(qiáng)市級(jí)機(jī)關(guān)辦公用房管理意見的實(shí)施細(xì)則》和《上海市本級(jí)項(xiàng)目支出預(yù)算管理暫行辦法》的規(guī)定,規(guī)范辦公用房維修項(xiàng)目實(shí)施程序。市政府機(jī)管局、市財(cái)政局等部門將進(jìn)一步完善行政事業(yè)單位辦公及業(yè)務(wù)用房維修管理制度,加強(qiáng)立項(xiàng)審批、支出標(biāo)準(zhǔn)、維修費(fèi)用的監(jiān)督管理。

  3、對(duì)公務(wù)卡管理制度改革執(zhí)行不到位的問題,目前,2個(gè)部門已啟用公務(wù)卡報(bào)銷系統(tǒng),4個(gè)部門修訂相關(guān)管理辦法,將公務(wù)活動(dòng)中零星購買支出全部納入公務(wù)卡報(bào)銷范圍,加強(qiáng)公務(wù)支出現(xiàn)金報(bào)銷管理。

  三、投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)整改情況

  (一)對(duì)10個(gè)項(xiàng)目基本建設(shè)程序不規(guī)范的問題,有關(guān)單位積極進(jìn)行整改。如上海第二醫(yī)科大學(xué)附屬第九人民醫(yī)院針對(duì)口腔、整復(fù)、組織工程綜合樓工程項(xiàng)目,未就概算調(diào)整申請(qǐng)報(bào)批及未辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)等問題,已上報(bào)有關(guān)主管部門申請(qǐng)補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù),目前正在批復(fù)過程中。

  (二)對(duì)24個(gè)項(xiàng)目成本列支不規(guī)范的問題,有關(guān)單位對(duì)其中5、51億元已整改到位。其余0、4億元已上報(bào)有關(guān)主管部門申請(qǐng)調(diào)整概算,待批復(fù)后予以糾正。如上海機(jī)場(chǎng)快速公交系統(tǒng)工程項(xiàng)目多計(jì)項(xiàng)目動(dòng)遷成本4844萬元和上海軌道交通6號(hào)線工程項(xiàng)目將帶征地費(fèi)用9374萬元列入工程成本的問題,已沖減工程成本。

  (三)對(duì)21個(gè)項(xiàng)目招投標(biāo)和承發(fā)包管理不到位的問題,有關(guān)單位積極組織相關(guān)人員開展培訓(xùn)學(xué)習(xí),表示將在今后的項(xiàng)目建設(shè)中加強(qiáng)管理,嚴(yán)格執(zhí)行工程招投標(biāo)及承發(fā)包等有關(guān)法律法規(guī),杜絕類似問題再次發(fā)生。

  (四)對(duì)6個(gè)項(xiàng)目的部分設(shè)備或設(shè)施閑置的問題,有關(guān)單位積極進(jìn)行整改。如上海自來水市北有限公司針對(duì)楊樹浦水廠7#生產(chǎn)系統(tǒng)改造工程項(xiàng)目中污泥處置系統(tǒng)未使用的問題,積極會(huì)同市環(huán)保局等有關(guān)部門就啟用污泥脫水設(shè)備、達(dá)到環(huán)保和初步設(shè)計(jì)中的要求等事項(xiàng)召開了專題會(huì)議,并于20xx年6月起正常運(yùn)行污泥脫水設(shè)備,每日出水的水質(zhì)通過實(shí)時(shí)監(jiān)控設(shè)備傳輸至市環(huán)保局,待設(shè)備正常運(yùn)行一段時(shí)間后,市環(huán)保局將對(duì)該設(shè)備進(jìn)行環(huán)保驗(yàn)收。

  四、專項(xiàng)資金審計(jì)和審計(jì)調(diào)查整改情況

  (一)住房公積金歸集使用管理審計(jì)整改情況

  1、對(duì)部分住房公積金個(gè)人貸款發(fā)放不符合規(guī)定的問題,市公積金管理中心將嚴(yán)格執(zhí)行個(gè)人貸款發(fā)放政策,加強(qiáng)個(gè)人貸款發(fā)放審核,加強(qiáng)對(duì)受托銀行和受托單位的管理、考核,提高貸款發(fā)放管理水平。

  2、對(duì)部分裝修貸款發(fā)放不符合規(guī)定的問題,市公積金管理中心目前已停止發(fā)放住房公積金裝修貸款。

  3、對(duì)部分住房公積金形成的資產(chǎn)未進(jìn)行處置的問題,市公積金管理中心將對(duì)330平方米安居房和1057平方米工業(yè)用廠房進(jìn)行評(píng)估后出售,出售款納入住房公積金管理。

  (二)商品住宅維修資金歸集使用管理審計(jì)整改情況

  1、對(duì)部分房產(chǎn)開發(fā)企業(yè)長期欠繳商品住宅維修資金的問題,市住房保障房屋管理局承諾將通過調(diào)研形成方案,提請(qǐng)市、區(qū)相關(guān)部門討論研究,逐步解決資金欠繳問題。

  2、對(duì)部分商品住宅維修資金持股未予以處置的問題,市住房保障房屋管理局承諾將妥善做好剩余股票變現(xiàn)等后續(xù)工作,確保資金安全。截至20xx年10月21日,已減持股票數(shù)占原持有股票總數(shù)的53、54%,變現(xiàn)資金4、01億元。

  (三)吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治專項(xiàng)資金使用管理及環(huán)境整治效果審計(jì)整改情況

  1、對(duì)部分治理項(xiàng)目未達(dá)到預(yù)期整治目標(biāo)的問題,市建設(shè)交通委、市水務(wù)局、市吳涇辦等部門和單位已明確和落實(shí)了整改措施,抓緊組織推進(jìn)合流污水南線東段過江管等工程項(xiàng)目,計(jì)劃將已具備納管條件的企業(yè)污水全部納管。此外,閔行區(qū)環(huán)保局組織開展了對(duì)碼頭、堆場(chǎng)整治揚(yáng)塵污染防治聯(lián)合執(zhí)法行動(dòng),確保整治項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。

  2、對(duì)部分整治措施未按計(jì)劃進(jìn)度實(shí)施的問題,其中集中供熱工程擴(kuò)初方案已獲批,正在抓緊編制設(shè)計(jì)施工圖,并同時(shí)做好施工招投標(biāo)等相關(guān)工作;未按計(jì)劃關(guān)停的污染企業(yè)年內(nèi)堅(jiān)決關(guān)停,閔行區(qū)已發(fā)文要求企業(yè)停止生產(chǎn);2條未按計(jì)劃完成的河道整治項(xiàng)目中,閔行區(qū)對(duì)其中1條河道的整治工作已完成施工招投標(biāo),計(jì)劃20xx年末完工,對(duì)另一條河道將重點(diǎn)做好河道保潔和養(yǎng)護(hù),解決入河污染源問題。

  3、對(duì)部分專項(xiàng)資金被使用單位出借的問題,目前出借資金均已歸還。市財(cái)政局和市吳涇辦承諾將進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)下?lián)苜Y金的監(jiān)管,對(duì)資金使用情況適時(shí)進(jìn)行抽查。

  (四)貸款道路建設(shè)車輛通行費(fèi)征收使用審計(jì)調(diào)查整改情況

  1、對(duì)部分支出超規(guī)定范圍的問題,相關(guān)部門表示,在今后的車輛通行費(fèi)使用管理中,將嚴(yán)格按照規(guī)定用途支出。

  2、對(duì)車輛通行費(fèi)使用單位未對(duì)資金實(shí)行專戶管理的問題,市城市建設(shè)投資開發(fā)總公司將從明年起對(duì)車輛通行費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行專戶管理、單獨(dú)核算;市建設(shè)交通委也將進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)車輛通行費(fèi)的專賬管理、專賬核算。

  (五)市級(jí)彩票公益金籌集使用管理審計(jì)調(diào)查整改情況

  1、對(duì)部分福利彩票公益金項(xiàng)目進(jìn)展緩慢、資金沉淀較多的問題,市民政局將進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目的立項(xiàng)調(diào)研工作,科學(xué)合理地安排項(xiàng)目,提高項(xiàng)目的可操作性;對(duì)未按計(jì)劃執(zhí)行的項(xiàng)目,市民政局要求組織項(xiàng)目實(shí)施的單位加快項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)度,項(xiàng)目若未執(zhí)行完畢,不得另行申請(qǐng)新的項(xiàng)目。

  2、對(duì)部分福利彩票公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項(xiàng)目基礎(chǔ)管理工作不完善的問題,市民政局已草擬了《20xx年度公益項(xiàng)目分類立項(xiàng)和招標(biāo)辦法》等五個(gè)管理辦法和操作細(xì)則,并正研究制定《項(xiàng)目預(yù)算及執(zhí)行財(cái)務(wù)管理辦法》和《項(xiàng)目績效評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)》,以進(jìn)一步夯實(shí)公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項(xiàng)目的基礎(chǔ)工作。同時(shí),為進(jìn)一步完善公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項(xiàng)目的跟蹤和監(jiān)管,市民政局正引入注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)制度,對(duì)招投標(biāo)項(xiàng)目和創(chuàng)投項(xiàng)目進(jìn)行逐項(xiàng)審計(jì)和績效評(píng)估,目前正擬對(duì)XX年186個(gè)公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)。

  3、對(duì)部分體育彩票公益金項(xiàng)目供應(yīng)商入選程序不規(guī)范的問題,市體育局表示將在今后的項(xiàng)目采購中嚴(yán)格執(zhí)行政府采購和公開招投標(biāo)規(guī)定。

  4、對(duì)部分體育彩票公益金支出超范圍的問題,市體育局將在今后安排體育彩票公益金預(yù)算時(shí),嚴(yán)格執(zhí)行公益金使用范圍的規(guī)定,杜絕將彩票公益金用于體育項(xiàng)目外的修繕支出。

  (六)節(jié)能減排專項(xiàng)資金使用管理審計(jì)調(diào)查整改情況

  1、對(duì)專項(xiàng)補(bǔ)貼政策執(zhí)行不夠規(guī)范的問題,市經(jīng)濟(jì)信息化委等相關(guān)部門通過現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研等方式逐項(xiàng)深入研究分析,分別制定了整改措施。對(duì)33個(gè)項(xiàng)目的專項(xiàng)補(bǔ)貼與政策規(guī)定不相符和18個(gè)項(xiàng)目節(jié)能量上報(bào)不規(guī)范的問題,有關(guān)部門和單位有針對(duì)性地進(jìn)行了梳理分析,并根據(jù)實(shí)際情況,對(duì)有缺陷的政策予以修訂和完善;對(duì)撥付不規(guī)范的補(bǔ)貼資金退還市財(cái)政,上述措施正在落實(shí)之中。同時(shí),加緊制訂《節(jié)能技術(shù)改造及合同能源管理項(xiàng)目節(jié)能量審核通則》等9個(gè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn),進(jìn)一步規(guī)范合同能源管理項(xiàng)目的節(jié)能量審核工作。

  2、對(duì)節(jié)能減排機(jī)制不夠健全的問題,市發(fā)展改革委會(huì)同市經(jīng)濟(jì)信息化委、市財(cái)政局抓緊研究相關(guān)政策,加大了合同能源管理工作推進(jìn)力度。一是加快制定本市相關(guān)鼓勵(lì)政策。今年本市先后出臺(tái)了《關(guān)于本市貫徹國務(wù)院辦公廳通知精神加快推行合同能源管理促進(jìn)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)施意見的通知》、《上海市節(jié)能量審核機(jī)構(gòu)管理辦法》、《上海市節(jié)能服務(wù)機(jī)構(gòu)備案管理辦法》等政策文件,還將發(fā)布《上海市合同能源管理財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)辦法》等一批配套政策和辦法。二是建立合同能源管理信息發(fā)布平臺(tái)。市經(jīng)濟(jì)信息化委已于6月末通過上海節(jié)能網(wǎng)等相關(guān)網(wǎng)站公布了兩批共50個(gè)合同能源管理項(xiàng)目的需求信息。三是加大節(jié)能服務(wù)公司的培育力度。市經(jīng)濟(jì)信息化委今年分別向國家工業(yè)和信息化部、國家發(fā)展改革委推薦了一批節(jié)能服務(wù)公司,目前上海注冊(cè)資金在100萬元以上的節(jié)能服務(wù)公司擴(kuò)大到近百家。此外,對(duì)能源審計(jì)工作開展不平衡的問題,市發(fā)展改革委會(huì)同市財(cái)政局、市建設(shè)交通委、市政府機(jī)管局、市衛(wèi)生局、市旅游局、市商務(wù)委等部門,多次研究推進(jìn)非工業(yè)領(lǐng)域重點(diǎn)用能單位能源審計(jì)工作,在20xx年資金預(yù)算中安排了能源審計(jì)的相關(guān)經(jīng)費(fèi),并通過公開招標(biāo)方式確定提供能源審計(jì)服務(wù)的實(shí)施單位,目前已分批啟動(dòng)機(jī)關(guān)辦公建筑、醫(yī)療衛(wèi)生、旅游飯店、商場(chǎng)等領(lǐng)域重點(diǎn)用能單位的能源審計(jì)招標(biāo)工作。

  3、對(duì)節(jié)能減排相關(guān)政策不夠完善的問題,市發(fā)展改革委、市財(cái)政局已修訂出臺(tái)《上海市循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和資源綜合利用專項(xiàng)扶持辦法(修訂)》,對(duì)申請(qǐng)扶持項(xiàng)目的申報(bào)條件進(jìn)行了調(diào)整完善,如不再要求申報(bào)項(xiàng)目必須在獲批后1年內(nèi)竣工驗(yàn)收才能獲得專項(xiàng)資金補(bǔ)貼。

  (七)農(nóng)村水利專項(xiàng)資金使用管理及效益審計(jì)調(diào)查整改情況

  1、對(duì)河道黑臭整治立項(xiàng)審核機(jī)制不完善的問題,市水務(wù)局與市財(cái)政局于20xx年7月聯(lián)合印發(fā)了《上海市小型農(nóng)田水利工程項(xiàng)目和資金管理暫行辦法》和《上海市小型農(nóng)田水利重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)管理暫行辦法》等規(guī)定,通過建立本市小型農(nóng)田水利工程項(xiàng)目市級(jí)項(xiàng)目儲(chǔ)備庫,按程序從項(xiàng)目庫中選擇項(xiàng)目,進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)田水利工程立項(xiàng)行為,健全農(nóng)田水利工程的審核機(jī)制。同時(shí),市水務(wù)局將加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的監(jiān)管和對(duì)區(qū)(縣)項(xiàng)目決算審批的監(jiān)管,并建立項(xiàng)目重大變更的備案制度及對(duì)擅自變更項(xiàng)目影響建設(shè)效果的問責(zé)制度,強(qiáng)化審核監(jiān)管機(jī)制。

  2、對(duì)河道黑臭整治缺乏協(xié)同推進(jìn)機(jī)制,相關(guān)措施不到位,影響河道整治效果的問題,市水務(wù)局已會(huì)同市農(nóng)委、市環(huán)保局和區(qū)(縣)相關(guān)部門共同研究,以環(huán)保三年行動(dòng)計(jì)劃聯(lián)席會(huì)議制度為平臺(tái),建立農(nóng)村水環(huán)境治理協(xié)同推進(jìn)機(jī)制,在編制規(guī)劃時(shí)充分聽取相關(guān)部門意見。同時(shí),加強(qiáng)日常工作溝通,定期研究合力推進(jìn),力求整治重點(diǎn)、整治進(jìn)程相同步,提高河道整治綜合效果。對(duì)18條未達(dá)到預(yù)期整治效果的河道,有關(guān)單位采取了水系溝通、截污納管等措施,積極進(jìn)行整治。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)4

  時(shí)光過的飛快,XX年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了,可以說,在XX年的工作中,我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財(cái)務(wù)審計(jì)部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中,高效的完成了公司安排給我們的公司,相信我們一定能夠做好,這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果,相信我們一定能夠做好!

  XX年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路,規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向,以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn),團(tuán)結(jié)奮進(jìn),真抓實(shí)干,完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),更好的完成xx年的各項(xiàng)工作任務(wù),我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下:

  一、財(cái)務(wù)審計(jì)工作的簡要回顧

  (一)財(cái)務(wù)方面的工作

  1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)

  XX年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。

  為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展,財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度,結(jié)合了集團(tuán)公司的實(shí)際情況,組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。

  為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能,加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

  2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)

  一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司XX年及XX年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況,按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì),為各分、子公司的XX年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解,增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況,對(duì)于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng),需經(jīng)過專門的論證分析后,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來,預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),為做好XX年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。

  3、充分利用稅收政策

  充分利用國家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策,我部積極辦理了××物流公司、××運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作,并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予××物流公司、××運(yùn)輸公司減免XX年度企業(yè)所得稅合計(jì)177。29萬元、營業(yè)稅29。48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及XX年度××物流公司、××運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù),為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。

  4、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理

  根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,并采用按“統(tǒng)一管理,分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。

  5、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序

  根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)m?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案,集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,為國家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想,嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查,并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,按照“邊整邊改”的原則,將查出來的問題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類,從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,并有針對(duì)性地指定整改措施,限期整改到位。通過此次的自查,切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的'監(jiān)管力度。

  6、加強(qiáng)資金管理的作用

  為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序,加強(qiáng)各分、子公司的資金管理,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn),提高資金使用效率,促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從xx年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮WC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心,按照市局(公司)結(jié)算中心要求,對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí),為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展,強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。

  (二)審計(jì)方面的工作

  1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神,對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求

 。1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊,加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí),要求我們財(cái)務(wù)人員要利用更多的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理,每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況,發(fā)揮主觀能動(dòng)性,多為經(jīng)營者提供有參考價(jià)值的信息和建議,這一要求作為XX年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。

 。2)全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。

 。3)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度,發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用,從而降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展,企業(yè)的資產(chǎn)越來越大,效益和權(quán)益的積累也越來越多,內(nèi)控也越來越重要。作為會(huì)計(jì)不能只抓核算,更重要在管理,內(nèi)部管理失控,就會(huì)造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi),嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度,確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強(qiáng)內(nèi)部管理,降低成本費(fèi)用,提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量,從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。

  2、全面迎接國家審計(jì)

  為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查,根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn),我部門XX年12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展工作,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。

  3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位

  我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能,今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年,經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員,充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

  4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》

  為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度,規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》,通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,積極思考,并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。

  二、存在的問題

  XX年,我部財(cái)會(huì)審計(jì)工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步,但仍然存在著較為突出的問題,主要表現(xiàn)在:

  1、是需要加大制度建設(shè)的力度;

  2、是加強(qiáng)對(duì)分、子公司的財(cái)務(wù)管理;

  3、是財(cái)會(huì)人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;

  4、是財(cái)會(huì)人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。

  在這即將過去的一年中,經(jīng)過全部門同志的共同努力,雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益,財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持,取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進(jìn),我們將面臨許多問題:財(cái)務(wù)審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善,財(cái)務(wù)審計(jì)方法需要進(jìn)一步改進(jìn),財(cái)務(wù)審計(jì)力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。面對(duì)這些挑戰(zhàn),在以后的工作中,我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下,按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署,結(jié)合公司實(shí)際,開創(chuàng)性工作,努力使財(cái)務(wù)審計(jì)工作再上新臺(tái)階。

  XX年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化,公司財(cái)務(wù)管理制度也將隨時(shí)作出相應(yīng)的調(diào)整,在成本管理、資金預(yù)算、費(fèi)用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾,財(cái)務(wù)審計(jì)部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,充分發(fā)揮全部員工的主觀能動(dòng)性,不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),調(diào)整工作思路,根據(jù)實(shí)際,開創(chuàng)工作,為公司財(cái)務(wù)管理服好務(wù)。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)5

  轉(zhuǎn)眼間從進(jìn)入XX銀行那時(shí)算起已經(jīng)滿了第二年。兩年時(shí)間說長不長,說短也不短。時(shí)間讓我對(duì)于XX銀行有了更加深入的了解,也讓我通過自身的學(xué)習(xí)、領(lǐng)導(dǎo)和同事的教育幫助,提升自己的業(yè)務(wù)技能,更加勝任自己從事過和正在從事的崗位工作。

  20xx年,我作為農(nóng)行的一名員工親身感受了XX銀行股改后又一次機(jī)構(gòu)大改革,給我們的日常工作生活帶來了巨大的變化——如精細(xì)化管理、“業(yè)務(wù)知識(shí)”提升年等等,使經(jīng)營部門的經(jīng)營理念從過去只注重“量”的擴(kuò)張轉(zhuǎn)變?yōu)樽⑦\(yùn)動(dòng)會(huì)演講稿 重“質(zhì)”的提升,以及由此帶來的崗位效率、職責(zé)和員工業(yè)務(wù)水平有顯著的變化。各種規(guī)章制度的出臺(tái),對(duì)于我們XX銀行“規(guī)范經(jīng)營”提出了許多更為明確和細(xì)化的要求,工作中注重細(xì)節(jié)管理、精細(xì)化管理,針對(duì)違法違規(guī)行為,也有了更多的預(yù)防和懲戒措施。

  20xx年初,農(nóng)行為了長期發(fā)展的需要,我們浙江農(nóng)行進(jìn)行了一次機(jī)構(gòu)大改革,在這次改革中我行由原來的地址搬遷到XX板塊,名稱由原來的.XX支行變更為XX支行。在新的區(qū)域我行大展拳腳,牢牢的站穩(wěn)了腳跟。在此次改革中,我部門承擔(dān)了系統(tǒng)切換的工作,根據(jù)支行領(lǐng)導(dǎo)的指示,我主要做信貸管理系統(tǒng)群的客戶劃轉(zhuǎn)、數(shù)據(jù)核對(duì)等工作,針對(duì)大量的數(shù)據(jù)核對(duì)、繁瑣的劃轉(zhuǎn)流程,我也在精神高度集中、工作及其認(rèn)真、負(fù)債的完成了所有的工作。

  在大環(huán)境穩(wěn)定后,我投入到日常緊張、激烈的工作中去。從20xx年初至12月末,放款崗放款XX筆公司類貸款、XX筆個(gè)人貸款,合計(jì)金額XXX萬元;審計(jì)崗審計(jì)法人貸款XX筆,參加營業(yè)部的年度統(tǒng)一授信X次,記錄支行營銷例會(huì)48次;召開貸后管理例會(huì)X次;全行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、季度排除報(bào)告X篇;處理上級(jí)行檢查X次,德勤審計(jì)X次;還負(fù)債上報(bào)支行每個(gè)月度、季度的信貸報(bào)表等。

  XX支行的信貸審計(jì)于行內(nèi)業(yè)務(wù)管理部門,面對(duì)的都是行內(nèi)的客戶部門,審計(jì)我行信貸經(jīng)營部門報(bào)送的各類信貸業(yè)務(wù)。因此,樹立內(nèi)部客戶理念,把客戶部門作為我們所服務(wù)的客戶,為客戶提供優(yōu)質(zhì)、高效、規(guī)范的服務(wù),是我作為一名審批審計(jì)人員最基本的要求。

  審計(jì)工作,是一項(xiàng)全面而細(xì)致的工作,需要對(duì)全行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)都有深入的了解。加強(qiáng)對(duì)各類文件和制度的學(xué)習(xí),是我履崗最基本的要求;積極參加行內(nèi)組織的各種定期不定期的專題培訓(xùn)和例會(huì)、學(xué)習(xí)會(huì),則是對(duì)我業(yè)務(wù)素質(zhì)的全面提高。

  信貸系統(tǒng)管理員的工作也是一項(xiàng)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ,平時(shí)嚴(yán)格按照上級(jí)行下發(fā)的權(quán)限,針對(duì)各個(gè)領(lǐng)導(dǎo)分管的內(nèi)容認(rèn)真做好行長對(duì)其的轉(zhuǎn)授權(quán)的登記工作;針對(duì)各個(gè)部門的職能,登記其該有的執(zhí)行權(quán)限。在日常業(yè)務(wù)處理中發(fā)現(xiàn)問題,我要及時(shí)的做出判斷和處理。讓業(yè)務(wù)能夠更快的更有效的提交上級(jí)行審批。

  時(shí)代在變、環(huán)境在變,銀行的工作也時(shí)時(shí)變化著,每天都有新的東西出現(xiàn)、新的情況發(fā)生,這都需要我跟著形勢(shì)而改變。學(xué)習(xí)新的知識(shí),掌握新的技巧,適應(yīng)周圍環(huán)境的變化,提高自己的履崗能力,把自己培養(yǎng)成為一個(gè)業(yè)務(wù)全面的農(nóng)行銀行整改報(bào)告員工,更好地規(guī)劃自己的職業(yè)生涯,使我所努力的目標(biāo)。當(dāng)然,在一些細(xì)節(jié)的處理和操作上我還存在一定的欠缺,我會(huì)在今后的工作、學(xué)習(xí)中磨練自己,在領(lǐng)導(dǎo)和同事的指導(dǎo)幫助中提高自己,發(fā)揚(yáng)長處,彌補(bǔ)不足。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)6

  今年以來,我們財(cái)務(wù)審計(jì)科在上級(jí)各部門的關(guān)心支持下,圍繞年初制定的目標(biāo)任務(wù),堅(jiān)持團(tuán)結(jié)協(xié)作,任勞任怨,努力工作,盡力完成了上級(jí)部門及領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)任務(wù)。現(xiàn)對(duì)今年審計(jì)工作進(jìn)行以下總結(jié):

  一、認(rèn)真學(xué)習(xí),提高綜合素質(zhì)

  工業(yè)系統(tǒng)財(cái)務(wù)工作涉及面廣,工作任務(wù)重,服務(wù)對(duì)象多,但我們財(cái)務(wù)科全體同志沒有因工作忙而放松對(duì)政治理論及業(yè)務(wù)技能的學(xué)習(xí),而是嚴(yán)格要求自己,積極參加上級(jí)部門及經(jīng)信委組織的政治學(xué)習(xí)和各項(xiàng)政治活動(dòng)。并能結(jié)合自身的工作崗位特點(diǎn),認(rèn)真學(xué)習(xí)國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī),依法履行會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督的職責(zé)。遵紀(jì)守法,熱愛本職工作,維護(hù)國家利益,保證財(cái)產(chǎn)資金安全,平時(shí)能結(jié)合形勢(shì),加強(qiáng)財(cái)務(wù)知識(shí)及新會(huì)計(jì)制度、新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的學(xué)習(xí),提高綜合素質(zhì)以適應(yīng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。

  二、認(rèn)真審核匯總報(bào)表,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量

  能認(rèn)真細(xì)致、及時(shí)地做好近家企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表匯總和上報(bào)工作,為了確保報(bào)表的全面、準(zhǔn)確、及時(shí)、清晰,對(duì)所有的基層報(bào)表進(jìn)行認(rèn)真審核。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與企業(yè)聯(lián)系,指出差錯(cuò),耐心指導(dǎo),對(duì)個(gè)別報(bào)送不及時(shí)的單位,總是不厭其煩的催報(bào),力求資料的.完整性,為領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)決策提供了依據(jù)。

  三、合理編制收支預(yù)算,及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)收支信息

  為了合理編制經(jīng)信委各部門的收支預(yù)算,我們按照上級(jí)財(cái)政部門及經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)對(duì)會(huì)計(jì)預(yù)決算的要求,既要總結(jié)分析上年度預(yù)算執(zhí)行情況,找出影響本期預(yù)算的各種因素,又要客觀分析本年度有關(guān)政策及本系統(tǒng)收取管理費(fèi)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益等相關(guān)情況對(duì)預(yù)算的影響,使預(yù)算更加切合實(shí)際,領(lǐng)導(dǎo)心中有數(shù),利于操作,發(fā)揮其在財(cái)務(wù)管理中的積極作用,平時(shí)月、季、年及時(shí)做好機(jī)關(guān)的財(cái)務(wù)結(jié)算工作,按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)收支信息。

  四、積極籌措資金,確保機(jī)關(guān)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)

  從經(jīng)信委的整體情況看,人員性質(zhì)多樣化,資金渠道也多樣化,有財(cái)政撥款、有補(bǔ)助收入、有管理費(fèi)收入等,我們根據(jù)委里的自身特點(diǎn)及領(lǐng)導(dǎo)要求,積極籌措資金,特別是總公司的收入來源,主要是收取企業(yè)的管理費(fèi),隨著改制的不斷深入,本系統(tǒng)大部分企業(yè)公轉(zhuǎn)民營,加上部分企業(yè)受市場(chǎng)行情影響,資金困難,面臨倒閉、破產(chǎn),從而增加了收取的難度。加上招商引資力度加大,使許多外地大型企業(yè)參與控股,也使我們的管理費(fèi)收繳增加了難度。但我們根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的要求,針對(duì)企業(yè)的實(shí)際情況,與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商,采取溝通,了解、多跑、多講、多磨等辦法,在經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下,以及各科室部門的關(guān)心和幫助,今年較好地完成了收取任務(wù),確保了機(jī)關(guān)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

  五、認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)制度,做好科內(nèi)日常工作

  聽從領(lǐng)導(dǎo)指揮,服從領(lǐng)導(dǎo)安排,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度,認(rèn)真、細(xì)致、準(zhǔn)確地做好會(huì)計(jì)核算工作,按規(guī)定分類報(bào)銷支付各項(xiàng)費(fèi)用,加強(qiáng)現(xiàn)金管理,保證現(xiàn)金安全。定期做好與各銀行的對(duì)帳工作,每月按時(shí)上繳各項(xiàng)基金,定期去人事局保險(xiǎn)處撥付離退休人員的工資,定期寄付遺孀生活費(fèi),定期對(duì)固定資產(chǎn)及往來帳進(jìn)行清理、核查、登記,并按會(huì)計(jì)部門要求進(jìn)行帳務(wù)處理。平時(shí)科內(nèi)工作從大局出發(fā),做到分工不分家,互相合作,齊心協(xié)力,在認(rèn)真完成本科工作的同時(shí),能盡力配合其他部門做好公司的破產(chǎn)清算、金源公司的改制、鋼管公司的破產(chǎn)清算、安全經(jīng)費(fèi)的收付、國有資產(chǎn)的清查、設(shè)備的處置、解困資金的撥付、職工身份置換、財(cái)政稅務(wù)工商等綜合部門的協(xié)調(diào)以及企業(yè)公積金的歸集、信訪等工作,積極完成領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)有關(guān)部門交辦的各項(xiàng)任務(wù)。

  六、抓好困難企業(yè)的內(nèi)審工作

  內(nèi)部審計(jì)工作也是財(cái)務(wù)工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容,這一工作時(shí)間緊、要求高、政策性強(qiáng)、也容易得罪人,但我們財(cái)務(wù)審計(jì)科在領(lǐng)導(dǎo)及紀(jì)檢部門的支持下,每次都圓滿地完成了任務(wù)。今年我們按照審計(jì)部門的內(nèi)審要求和規(guī)定,對(duì)印染廠、塑料廠,等企業(yè)進(jìn)行了財(cái)務(wù)收支內(nèi)審,通過內(nèi)審我們根據(jù)審計(jì)事實(shí),一是對(duì)企業(yè)有關(guān)情況進(jìn)行客觀公正的評(píng)價(jià)。二是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,及時(shí)調(diào)整帳務(wù),提出整改措施。三是指導(dǎo)他們按財(cái)務(wù)制度設(shè)置帳戶,合法合理使用資金,認(rèn)真規(guī)范記好各類明細(xì)帳。四是出具了詳細(xì)的書面報(bào)告,為領(lǐng)導(dǎo)了解情況、正確決策提供了依據(jù),真正發(fā)揮了財(cái)務(wù)監(jiān)督的職能。

  七、做好會(huì)計(jì)培訓(xùn)工作及財(cái)務(wù)管理工作

  今年我們配合財(cái)政局做好“財(cái)務(wù)管理促進(jìn)年”活動(dòng)的宣傳發(fā)動(dòng),對(duì)列統(tǒng)企業(yè)進(jìn)行了財(cái)務(wù)管理工作的抽查,并針對(duì)抽查情況提出了建議和要求。今年我們還配合財(cái)政局會(huì)計(jì)科舉辦了多期培訓(xùn)班,上崗培訓(xùn)達(dá)人次,繼續(xù)教育達(dá)人次,財(cái)政專題講座達(dá)人次。我們還利用年報(bào)會(huì)等時(shí)間讓企業(yè)財(cái)務(wù)科長互相交流、取長補(bǔ)短,學(xué)習(xí)內(nèi)部管理經(jīng)驗(yàn),使企業(yè)財(cái)會(huì)人員既增長了業(yè)務(wù)知識(shí),也為做好財(cái)務(wù)工作起到了促進(jìn)提高作用。

  今年我們雖然做了一些工作,但距離改革發(fā)展的需要和領(lǐng)導(dǎo)的要求還有差距,主要表現(xiàn)在:一是與企業(yè)和相關(guān)科室之間溝通不夠深入;二是對(duì)困難企業(yè)的內(nèi)審工作重視不夠;三是服務(wù)企業(yè)方面缺乏主動(dòng)性;四是報(bào)刋信息方面僅滿足于完成任務(wù),沒有做到超額完成很多。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)7

  20xx年已經(jīng)過去一半,在機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的支持下,財(cái)務(wù)審計(jì)科認(rèn)真完成本中心財(cái)務(wù)核算及收支工作、本系統(tǒng)各企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表統(tǒng)計(jì)上報(bào)工作及相關(guān)企業(yè)離任審計(jì)工作。以下是我們前半年的工作匯報(bào):

  一、提高認(rèn)識(shí),完善財(cái)務(wù)管理制度。

  根據(jù)機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提出的財(cái)務(wù)要求,緊緊圍繞今年財(cái)務(wù)工作的目標(biāo)任務(wù),積極進(jìn)取、扎實(shí)工作、在原有財(cái)務(wù)工作基礎(chǔ)上,我們制定并逐步完善了相關(guān)財(cái)務(wù)制度,分開資金審批權(quán)和使用權(quán),資金使用需經(jīng)指定核準(zhǔn)人員簽字后方可支付,合理控制了資金使用和流出。并制定了20xx年度財(cái)務(wù)科工作崗位責(zé)職,明確人員崗位的職責(zé)權(quán)限、工作分工和紀(jì)律要求,月月有計(jì)劃,周周有安排,強(qiáng)化了人員的責(zé)任感,加強(qiáng)了內(nèi)部核算監(jiān)督,同時(shí)促進(jìn)了財(cái)務(wù)人員合作與團(tuán)結(jié),從制度上奠定了完成年度目標(biāo)任務(wù)的基礎(chǔ)。

  二、開展離任審計(jì),提高管理水平。

  5月我們對(duì)XX企業(yè)進(jìn)行了離任審計(jì),通過該項(xiàng)工作,一是有利于加強(qiáng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督管理,正確評(píng)價(jià)和任用企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部。同時(shí)有利于企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部更好的履行職責(zé),防止短期行為。二是摸清企業(yè)家底,客觀公正地鑒定前后任的經(jīng)營業(yè)績和經(jīng)濟(jì)責(zé)任,有利于繼任者了解企業(yè)的'真實(shí)情況,明確工作思路,縮短適應(yīng)期,盡快進(jìn)入角色;有利于工作的交接,保持工作的連續(xù)性。三是健全了監(jiān)督制約機(jī)制,有利于防范財(cái)務(wù)管理漏洞,健全財(cái)務(wù)管理制度,提高財(cái)務(wù)管理水平。

  三、加強(qiáng)財(cái)務(wù)報(bào)表工作,及時(shí)、準(zhǔn)確、完整的反映企業(yè)財(cái)務(wù)情況。

  加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息統(tǒng)計(jì)是我單位確定的一項(xiàng)重要管理工作,是對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)行指導(dǎo)服務(wù)的前提和條件,同時(shí)也是為領(lǐng)導(dǎo)提供有效經(jīng)濟(jì)信息和進(jìn)行經(jīng)濟(jì)決策的依據(jù),我們?cè)诔浞终J(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)信息報(bào)送的重要性,高度重視的基礎(chǔ)上,結(jié)合中心報(bào)表工作制度規(guī)定,認(rèn)真完成了20xx年度年報(bào)及20xx年每月的財(cái)務(wù)月報(bào)報(bào)送工作。及時(shí)向有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送完整、準(zhǔn)確、齊全、統(tǒng)一的各種財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)資料,反映了各企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)態(tài),提高了信息化建設(shè)速度與水平,促進(jìn)了集體經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展。

  四、嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,認(rèn)真履行職責(zé),做好日常工作。

  1、嚴(yán)格按照機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)工作制度要求,收支合法合規(guī),支出安排體現(xiàn)厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)、勤儉辦事的方針,做好年度財(cái)務(wù)核算工作。

  2、完成日常財(cái)務(wù)報(bào)銷、工資以及各項(xiàng)津貼補(bǔ)貼的發(fā)放工作。定期對(duì)基本公用經(jīng)費(fèi)支出情況進(jìn)行公示,做到財(cái)務(wù)支出公開透明、各項(xiàng)支出有依有據(jù)。

  3、按照要求完成了對(duì)本單位固定資產(chǎn)登記、使用人的確認(rèn)及固定資產(chǎn)資料整理工作,提高了固定資產(chǎn)使用效益。

  4、完成了單位法人證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、銀行開戶許可證的年檢換證工作;

  5、為保證各項(xiàng)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)及全體干部職工的切身利益,積極協(xié)調(diào)與社保中心、住房公積金管理中心等相關(guān)單位的關(guān)系,完成了年度內(nèi)住房公積金、社會(huì)保險(xiǎn)金等費(fèi)用的計(jì)算、變更調(diào)整和代扣補(bǔ)繳工作。及時(shí)辦理綜合醫(yī)療保險(xiǎn)、離休及統(tǒng)籌人員工資、離休人員醫(yī)保費(fèi)資金補(bǔ)繳工作,確保職工個(gè)人公積金、社保賬戶正常使用。

  6、認(rèn)真做好防治“小金庫”長效機(jī)制日常管理工作。加大自查自糾力度,嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法規(guī)和各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度,進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為。

  7、加強(qiáng)與各科室之間的溝通和協(xié)調(diào),切實(shí)解決財(cái)務(wù)管理過程中存在的問題,努力提高財(cái)務(wù)管理工作水平。

  8、根據(jù)總經(jīng)理辦公會(huì)議精神,我們參與了對(duì)本系統(tǒng)各企業(yè)的摸底調(diào)查,在企業(yè)積極配合下,對(duì)領(lǐng)導(dǎo)班子、職工、資產(chǎn)、經(jīng)營狀況、安全生產(chǎn)等方面較為詳細(xì)的了解,為下一步工作奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ),為今后的經(jīng)濟(jì)調(diào)整提供了有力保障。

  9、積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

  五、堅(jiān)持學(xué)習(xí),不斷提高工作能力。

  年初我們按照中心學(xué)習(xí)制度規(guī)定,堅(jiān)持正常的集體學(xué)習(xí)與個(gè)人自學(xué)相結(jié)合的方式,組織科室人員學(xué)習(xí)政治理論知識(shí)和財(cái)經(jīng)專業(yè)知識(shí),樹立終身學(xué)習(xí)的理念,營造濃厚的學(xué)習(xí)氛圍,努力做到“在學(xué)習(xí)中工作、在工作中學(xué)習(xí)”,不斷吸收新知識(shí),與時(shí)俱進(jìn),適應(yīng)工作需要,提升整體工作能力。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)8

  一、上半年工作完成情況

  1、完成了新的行政事業(yè)會(huì)計(jì)制度財(cái)務(wù)軟件的升級(jí)工作,確保與財(cái)政預(yù)決算要求相符;

  2、完成了報(bào)廢固定資產(chǎn)的公開處理出售;

  3、完成了20xx年5月1日以來三公經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)檢查的自查工作;

  4、完成了在職人員蛋糕券和電影券的詢價(jià)采購和發(fā)放工作;

  5、完成了局交辦的各項(xiàng)中心工作。

  二、上半年原農(nóng)委預(yù)算外開支情況

  上半年共發(fā)生無明確預(yù)算的開支405。2萬元(日常開支90。5萬元,編外人員待遇86。1萬元,改制事業(yè)人員44。8萬元,扶貧、慰問9。3萬元,專項(xiàng)活動(dòng)20。1萬元,車輛運(yùn)行24。7萬元,水電信網(wǎng)15萬元,招待費(fèi)38。0萬元,職工工作餐24。0萬元,食堂人員工資7。6萬元,食堂維修、天燃?xì)?。4萬元,事業(yè)人員上下班交通費(fèi)44。7萬元),其中:在區(qū)級(jí)財(cái)政項(xiàng)目中列支30。7萬元(含日常開支13。3萬元,車輛運(yùn)行6。6萬元,水電信網(wǎng)8。3萬元,招待費(fèi)2。5萬元);在上級(jí)財(cái)政支農(nóng)項(xiàng)目中列支82。4萬元(含日常開支24。6萬元,專項(xiàng)活動(dòng)1。1萬元,車輛運(yùn)行18。1萬元,水電信網(wǎng)6。1萬元,招待費(fèi)32。5萬元);自籌資金列支292。1萬元(含日常開支52。5萬元,編外人員待遇86。1萬元,改制事業(yè)人員44。8萬元,扶貧、慰問9。3萬元,專項(xiàng)活動(dòng)19萬元,水電信網(wǎng)0。6萬元,招待費(fèi)3。1萬元,職工工作餐24。0萬元,食堂人員工資7。6萬元,食堂維修、天燃?xì)?。4萬元,事業(yè)人員上下班交通費(fèi)44。7萬元),上半年預(yù)算內(nèi)人頭經(jīng)費(fèi)可用資金172。9萬元,另外自籌可用資金433萬元,合計(jì)605。9萬元,減去上半年已開支的292。1萬元,尚有可用資金313。8萬元。

  三、下半年工作打算

  1、繼續(xù)加強(qiáng)預(yù)算外支出管控,及時(shí)做好各項(xiàng)開支的統(tǒng)計(jì)匯報(bào)工作,確保正常運(yùn)轉(zhuǎn);

  2、做好原農(nóng)工辦、農(nóng)委、農(nóng)機(jī)局、農(nóng)開局工會(huì)財(cái)務(wù)帳的合并工作;

  3、做好20xx年決算公開上網(wǎng)公示工作;

  4、配合審計(jì)局做好趙文瀾局長的離任審計(jì)工作;

  5、繼續(xù)做好機(jī)構(gòu)改革涉及的`資產(chǎn)清理及辦公家具設(shè)備的配置工作;

  6、與各業(yè)務(wù)科室站對(duì)接,確保應(yīng)收的款項(xiàng)及時(shí)收回。利用各科室站工作亮點(diǎn)、特色向上爭(zhēng)取工作經(jīng)費(fèi)。通過各科室站與各科研院所合作項(xiàng)目爭(zhēng)取工作經(jīng)費(fèi)。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)9

  一年來,在市處財(cái)審科和站領(lǐng)導(dǎo)的直接指導(dǎo)下,全體財(cái)審人員能以《會(huì)計(jì)法、審計(jì)法》、《×××公路事業(yè)單位會(huì)計(jì)核算辦法》為主要學(xué)習(xí)內(nèi)容。進(jìn)一步完善修訂了財(cái)審管理制度,財(cái)審人員崗位職責(zé)與道德規(guī)范,財(cái)審人員目標(biāo)獎(jiǎng)懲考核細(xì)則。財(cái)審人員在日常工作中,堅(jiān)持原則,廉潔自律,遵章守紀(jì),積極的協(xié)助縣審計(jì)局對(duì)金馬線、226黎銅線改建工程竣工驗(yàn)收財(cái)務(wù)審計(jì),江蘇油田等各施工單位往來賬款的核實(shí)等工作。1-12月份征收養(yǎng)路費(fèi)約×××萬元,占年度計(jì)劃的××8。完成年初計(jì)劃二個(gè)審計(jì)項(xiàng)目。年度財(cái)審檔案125冊(cè),按財(cái)檔要求整理歸檔。今年三產(chǎn)收入×××萬元。現(xiàn)將一年來的主要工作總結(jié)如下:

  一、完善規(guī)章制度,強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)核算

  隨著公路部門機(jī)制改革事企的分開,為了使我站在機(jī)制改革后的財(cái)審工作有一個(gè)新的氣色,確保各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用合理合法,我們首先從完善制度、考核細(xì)則入手,完善了《財(cái)審管理制度》《崗位職責(zé)》《目標(biāo)考核獎(jiǎng)懲細(xì)則》,財(cái)審人員在日常工作中,遵章守紀(jì)、履行職責(zé),清政廉潔,愛崗敬業(yè),能按時(shí)完成各自所分工的工作任務(wù)。如:計(jì)算機(jī)操作按崗位各自設(shè)置了密碼,當(dāng)日發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)在下班前就制作好會(huì)計(jì)憑證,F(xiàn)金、銀行做到日清月結(jié),現(xiàn)金日余額均能控制在規(guī)定范圍?傎~及明細(xì)賬能及時(shí)打印,月季報(bào)表均能準(zhǔn)確無誤的按時(shí)上崗。在做好各項(xiàng)工作的同時(shí),還能積極的參與站各種經(jīng)濟(jì)分析,當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)濟(jì)參謀提合理建議,協(xié)助分管領(lǐng)導(dǎo)做好站財(cái)務(wù)收支及三產(chǎn)創(chuàng)收的檢查與監(jiān)督工作。

  在經(jīng)濟(jì)核算工作中,能積極的幫助站領(lǐng)導(dǎo)出謀劃策,充分發(fā)揮財(cái)審職能,加強(qiáng)對(duì)行政、路政、征收、工程等經(jīng)濟(jì)核算與監(jiān)督,主要做到了:

  1、根據(jù)上級(jí)有關(guān)文件精神對(duì)內(nèi)退人員工資、機(jī)關(guān)行政及部門經(jīng)費(fèi)支出進(jìn)行測(cè)算;

  2、實(shí)行經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格審核審批制度;

  3、加強(qiáng)對(duì)各部門的費(fèi)用管理和控制,建立以財(cái)審股為中心的經(jīng)濟(jì)核算體系;

  4、注重三產(chǎn)臺(tái)帳、協(xié)議等資料的管理。同時(shí)還結(jié)合市處2-3季度財(cái)務(wù)互審會(huì)上劉處長就“如何強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理,減少非生產(chǎn)性開支”的講話精神,

  一是將會(huì)議精神向站領(lǐng)導(dǎo)作了匯報(bào),

  二是針對(duì)我站資金短缺以及兄弟站的`具體做法,就如何減少非生產(chǎn)開支向站領(lǐng)導(dǎo)作了書面報(bào)告,得到站領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可,取消了工作范圍內(nèi)的相關(guān)補(bǔ)助,此做法既緩解資金短缺,同時(shí)又對(duì)減少非生產(chǎn)開支起到了一定的作用。

  二、注重業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),提高財(cái)審人員業(yè)務(wù)水平

  為了順應(yīng)改革,使改革后的財(cái)審管理工作逐步走上規(guī)范化、制度化軌道,財(cái)審人員要加強(qiáng)學(xué)習(xí),更新觀念,不斷提高業(yè)務(wù)水平。根據(jù)市處、站領(lǐng)導(dǎo)的具體要求以及年初工作計(jì)劃,我們始終把財(cái)審人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)放在首位,使每個(gè)財(cái)審人員熟悉業(yè)務(wù),正確使用會(huì)計(jì)科目,主要學(xué)習(xí)了《會(huì)計(jì)法、審計(jì)法》《公路事業(yè)單位核算辦法、新中大財(cái)務(wù)軟件》,新核算辦法的頒布,顯現(xiàn)了公路部門會(huì)計(jì)核算中的地位,新中大是一套mis型財(cái)務(wù)軟件,既能滿足公路部門財(cái)審人員的正常核算工作,又能用于正常的財(cái)審管理工作。財(cái)審人員不僅認(rèn)真的學(xué)習(xí),而且還針對(duì)工作中的實(shí)際進(jìn)行探討,遇到難題一是查找書本,二是請(qǐng)教行家,直至弄通弄懂為止。從而有效地提高了財(cái)審人員的業(yè)務(wù)水平。

  三、注重往來款核實(shí)清收,加強(qiáng)建設(shè)資金的管理

  近十年來,在上級(jí)政府及主管部門關(guān)心支持下,我站先后改建了縣鄉(xiāng)公路、鹽金線、金馬線、黎銅線等工程,工程標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán),建設(shè)資金數(shù)額之大。由于地方配套資金欠缺,工程竣工后下欠各施工單位的往來款400×××余萬元,為了使各施工單位的往來與我單位往來帳相符,我們一直把施工單位進(jìn)行規(guī)類并打印出清單,二是分別與各施工單位取得聯(lián)系進(jìn)行核對(duì)。在核對(duì)過程中經(jīng)常遇到往來余額不對(duì),如:好多單位在工程施工中,因工程質(zhì)量問題而被罰款、領(lǐng)用標(biāo)志牌、打印材料費(fèi)等施工單位未記帳,造成往來余額核對(duì)難度大,針對(duì)這一情況,我們認(rèn)真反復(fù)地查找資料,然后再補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。目前,各施工單位與我單位的往來余額相符無一差錯(cuò)。在核對(duì)施工單位往來帳款的同時(shí),又積極的做好內(nèi)部往來的清收、脫鉤企業(yè)往來的清查核實(shí)等工作,采取了:一是找欠款摧交或報(bào)帳還款,截止12月中旬清收站內(nèi)往來款的×××萬元,杜絕了公款私用的現(xiàn)象;二是對(duì)脫鉤企業(yè)應(yīng)收及暫時(shí)款往來進(jìn)行核查,規(guī)范改制過程中的資產(chǎn)剝離,成本置換。進(jìn)一步加強(qiáng)工程建設(shè)資金的管理與監(jiān)督工作。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)10

  財(cái)務(wù)審計(jì)部是公司的關(guān)鍵部門之一,對(duì)內(nèi)財(cái)務(wù)審計(jì)管理水平的要求應(yīng)不斷提升,對(duì)外要應(yīng)對(duì)稅務(wù)、審計(jì)及財(cái)政等機(jī)關(guān)的各項(xiàng)檢查、掌握稅收政策及合理應(yīng)用。一年來,財(cái)務(wù)審計(jì)部緊緊圍繞公司的經(jīng)營方針、服務(wù)宗旨和效益目標(biāo),緊跟公司各項(xiàng)工作部署,在核算、管理、教育等方面均取得了優(yōu)異成績,全體員工任勞任怨、齊心協(xié)力、埋頭苦干,圓滿完成了各項(xiàng)工作任務(wù),財(cái)務(wù)審計(jì)部綜合工作能力又有了新的進(jìn)步。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn),發(fā)揚(yáng)成績,克服不足,現(xiàn)將20xx年年年年年的工作做如下簡要回顧和總結(jié):

  一、所做的工作

  1、費(fèi)用成本方面的管理

  規(guī)范了庫存材料的核算管理,嚴(yán)格控制材料庫存的'合理儲(chǔ)備,減少資金占用。建立了材料領(lǐng)用制度,改變了原來不論是否需要、不論那個(gè)部門使用、也不論購進(jìn)的數(shù)量多少,都在購進(jìn)之日起一次攤銷到某一個(gè)部門來核算的模糊成本。(簡要列舉事例、數(shù)字,用事實(shí)說話)

  2、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作

 。1)認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》,進(jìn)一步對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)人員加強(qiáng)財(cái)務(wù)審計(jì)基礎(chǔ)工作的指導(dǎo),規(guī)范記賬憑證的編制,嚴(yán)格對(duì)原始憑證的合理性進(jìn)行審核,強(qiáng)化會(huì)計(jì)檔案的管理等。對(duì)所有成本費(fèi)用按部門、項(xiàng)目進(jìn)行歸集分類,年底將共同費(fèi)用進(jìn)行分?jǐn)偨Y(jié)轉(zhuǎn)體現(xiàn)部門效益。(簡要列舉事例、數(shù)字,用事實(shí)說話)

 。2)按規(guī)定時(shí)間編制本公司需要的各類財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)表,及時(shí)申報(bào)各項(xiàng)稅金。在公司的審計(jì)及財(cái)政稅務(wù)的檢查中,積極配合相關(guān)人員工作。(簡要列舉事例、數(shù)字,用事實(shí)說話)

  3、財(cái)務(wù)審計(jì)核算與管理工作

  (1)正確計(jì)算營業(yè)稅款及個(gè)人所得稅,及時(shí)、足額地繳納稅款,保持與稅務(wù)部門的溝通與聯(lián)系,取得他們的支持與指導(dǎo)。(簡要列舉事例、數(shù)字,用事實(shí)說話)

 。2)不斷加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè),努力打造一個(gè)業(yè)務(wù)全面、工作熱情高漲的團(tuán)隊(duì)。作為一個(gè)管理者,對(duì)下屬充分做到“察人之長、用人之長、聚人之長、展人之長”,充分發(fā)揮他們的主觀能動(dòng)性及工作積極性。提高團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì),樹立起開拓創(chuàng)新、務(wù)實(shí)高效的部門新形象。(簡要列舉事例、數(shù)字,用事實(shí)說話)

  二、存在的不足

  1、會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)知識(shí)還有待于進(jìn)一步加強(qiáng),新員工的細(xì)心程度還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。

  2、敬業(yè)精神不足,部分員工患得串失,不能正確對(duì)待個(gè)人與集體的關(guān)系,工作中拈輕怕重。

  3、新員工的培訓(xùn)還需要進(jìn)一步改進(jìn),培訓(xùn)的內(nèi)容不夠系統(tǒng),對(duì)新員工的考核標(biāo)準(zhǔn)還不夠科學(xué)。

  三、新年度工作打算

  新的一年意味著新的起點(diǎn)、新的機(jī)遇、新的挑戰(zhàn),我們決心再接再厲,更上一層樓。20xx年,我們將以“確保營運(yùn)資金流轉(zhuǎn)順暢”、“確保投資效益”、“優(yōu)化財(cái)務(wù)審計(jì)管理手段”等內(nèi)容為基本目標(biāo),向財(cái)務(wù)審計(jì)精細(xì)化管理進(jìn)軍。

  要以“細(xì)”為起點(diǎn),做到細(xì)致入微,對(duì)每一崗位、部門的每一項(xiàng)具體的業(yè)務(wù),都建立起一套相應(yīng)的成本歸集。

  要以“全”為總攬,將財(cái)務(wù)審計(jì)管理的觸角延伸到公司的各個(gè)經(jīng)營領(lǐng)域,通過行使財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督職能,拓展財(cái)務(wù)審計(jì)管理和服務(wù)職能,實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)審計(jì)管理零死角。

  要以“精”為手段,加強(qiáng)員工經(jīng)常性的培訓(xùn),完善管理制度,加強(qiáng)工作流程管控,努力實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)審計(jì)管理精細(xì)化、程序化、科學(xué)化。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)11

  根據(jù)集團(tuán)公司xx年度的總體工作部署和工作要求,結(jié)合本部門xx年上半年的工作計(jì)劃,現(xiàn)將財(cái)務(wù)審計(jì)部xx年上半年的工作簡要匯報(bào)如下:

  一、上半年的主要工作

  1、報(bào)表編制及報(bào)送

  在所屬各單位財(cái)務(wù)人員的緊密配合下,完成了xx年度各項(xiàng)年報(bào)的編制和報(bào)送工作以及xx年度集團(tuán)公司財(cái)務(wù)情況說明書的編寫工作。主要年報(bào)有:國資委年報(bào)、財(cái)政年報(bào)、糧食年報(bào)、基建年報(bào)、統(tǒng)計(jì)年報(bào)等年報(bào)的報(bào)送工作。

  2、維修改造項(xiàng)目審計(jì)以及重大項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)

  配合儲(chǔ)備糧中心完成了對(duì)七個(gè)儲(chǔ)備庫維修改造項(xiàng)目的審計(jì)工作,為維修改造工程驗(yàn)收提供了基本依據(jù)。

  同時(shí),重大項(xiàng)目跟蹤審計(jì)工作進(jìn)展順利,4#泊位和油廠項(xiàng)目已經(jīng)接近尾聲。xx國際大廈項(xiàng)目在xx公司的緊密配合下,跟蹤審計(jì)進(jìn)展順利。

  3、xx年年報(bào)審計(jì)

  從xx年2月9日開始的xx年度年報(bào)審計(jì)工作,經(jīng)過2個(gè)多月加班加點(diǎn)的緊張工作,于4月下旬全部結(jié)束。

  4、牽頭布置xx年監(jiān)事會(huì)專項(xiàng)審計(jì)

  從3月1日開始,列時(shí)1個(gè)月,xx年度監(jiān)事會(huì)專項(xiàng)審計(jì)工作在3月底現(xiàn)場(chǎng)工作全部結(jié)束。監(jiān)事會(huì)已經(jīng)和集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)交換意見。

  5、xx年度經(jīng)營業(yè)績考核

  根據(jù)審計(jì)結(jié)果,配合企業(yè)管理部和人事部完成了對(duì)所屬單位xx年度的經(jīng)營業(yè)績考核。

  6、同時(shí),根據(jù)集團(tuán)公司xx年度的經(jīng)營目標(biāo),結(jié)合各單位xx年度的實(shí)際完成情況,配合企業(yè)管理部確定了各單位xx年度的考核指標(biāo)。

  6、布置并編報(bào)了集團(tuán)及各單位xx年度的財(cái)務(wù)預(yù)算。

  7、根據(jù)集團(tuán)公司xx年度的實(shí)際完成情況,對(duì)國資委的考核指標(biāo)進(jìn)行反復(fù)測(cè)算,提出了符合集團(tuán)公司實(shí)際情況的xx年度的考核指標(biāo),并取得了國資委領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可。

  8、經(jīng)過反復(fù)測(cè)算和醞釀,統(tǒng)一各儲(chǔ)備庫和油廠折舊政策的設(shè)想得到集團(tuán)公司董事會(huì)的認(rèn)可,并從xx年1月1日開始正式實(shí)施。

  9、在日常工作過程中進(jìn)一步細(xì)化財(cái)務(wù)管理工作,落實(shí)監(jiān)事會(huì)專項(xiàng)檢查工作中提出的建議。主要是:

  將xx公司所承建的xx國際大廈項(xiàng)目的基建賬務(wù)及報(bào)表,統(tǒng)一納入集團(tuán)公司的核算管理范疇。xx國際大廈項(xiàng)目的基建項(xiàng)目賬務(wù)已經(jīng)于xx年5月份正式納入集團(tuán)公司用友財(cái)務(wù)核算管理體系。

  針對(duì)監(jiān)事會(huì)檢查工作中反映比較強(qiáng)烈的少數(shù)公司的個(gè)別基礎(chǔ)工作中的問題,我們已經(jīng)責(zé)成相關(guān)公司從xx年開始,重新自查并采取補(bǔ)救措施。同時(shí)在xx年的工作中,進(jìn)一步細(xì)化財(cái)務(wù)工作,不求最好,只求更好。

  10、根據(jù)總經(jīng)理辦公會(huì)議的要求,將集團(tuán)公司現(xiàn)有資產(chǎn)進(jìn)行歸類整理,并將資產(chǎn)的實(shí)際運(yùn)行情況及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。同時(shí)為了賬戶的過戶問題和有關(guān)證券機(jī)構(gòu)溝通,做好劃撥資產(chǎn)的具體銜接工作。對(duì)江海公司退回集團(tuán)公司的股票、債券及基金等短期投資,進(jìn)行具體運(yùn)作。根據(jù)證券機(jī)構(gòu)清理下掛賬號(hào)的要求,在合適的價(jià)位集中清理了下掛賬戶內(nèi)的.股票,規(guī)避了由于下掛賬號(hào)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

  11、配合辦公室制定了集團(tuán)公司證券基金操作管理辦法和投資分析報(bào)告,規(guī)范操作行為,集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。

  12、根據(jù)集團(tuán)公司的總體部署,協(xié)助企管部對(duì)江海公司改制,進(jìn)行了前期的準(zhǔn)備改制,主要是有關(guān)資產(chǎn)的調(diào)整、審計(jì)評(píng)估工作等,目前審計(jì)評(píng)估工作已經(jīng)開始,預(yù)計(jì)在7月底可以初步完成。

  二、下半年的主要工作安排

  由于時(shí)間關(guān)系,對(duì)照部門工作計(jì)劃,還有不少工作沒有完成,這將是我們下半年的主要工作目標(biāo)之一。具體有:

  1、加強(qiáng)和有關(guān)部門的溝通和聯(lián)系,為集團(tuán)公司創(chuàng)造良好的經(jīng)營平臺(tái)。

  和財(cái)政、糧食溝通,稻谷的掛賬問題,和財(cái)政溝通建庫資金的安排問題;

  和省地稅等稅務(wù)部門溝通,糧食企業(yè)特別是儲(chǔ)備庫的有關(guān)稅務(wù)政策問題,主要是儲(chǔ)備庫的土地使用稅和印花稅等問題;

  2、針對(duì)年報(bào)審計(jì)和監(jiān)事會(huì)專項(xiàng)審計(jì)過程中提出的問題,逐條對(duì)照,對(duì)各單位以《管理建議書》的形式下發(fā),督促整改,完善財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作,提高財(cái)務(wù)管理水平;

  3、在使用中不斷加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)管理軟件的使用進(jìn)行總結(jié)討論,進(jìn)一步修改完善,盡可能做到操作簡單,方便使用;同時(shí)根據(jù)集團(tuán)公司管理的需要,開發(fā)集團(tuán)內(nèi)部管理報(bào)表。

  4、編寫集團(tuán)公司財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)操作手冊(cè),進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)核算,強(qiáng)化內(nèi)控制度;

  5、配合各項(xiàng)目單位繼續(xù)做好重大項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)及完工項(xiàng)目的竣工決算審計(jì)工作;

  6、繼續(xù)做好改制過程中的各項(xiàng)工作的銜接,為企業(yè)做好服務(wù),為集團(tuán)做好監(jiān)督。

  7、抓制度落實(shí),抓人員培訓(xùn)。

  針對(duì)監(jiān)事會(huì)專項(xiàng)檢查中的問題,對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作及財(cái)務(wù)管理工作認(rèn)真回顧和反思;

  根據(jù)已經(jīng)下發(fā)的折舊政策調(diào)整的通知,對(duì)賬務(wù)調(diào)整情況進(jìn)行檢查,為建立固定資產(chǎn)臺(tái)賬做好準(zhǔn)備;

  針對(duì)財(cái)政部新近下發(fā)的38個(gè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,根據(jù)財(cái)務(wù)人員后續(xù)教育的要求,組織集團(tuán)及所屬單位財(cái)務(wù)人員進(jìn)行xx年度的繼續(xù)教育培訓(xùn)。

  8、進(jìn)一步加強(qiáng)和各單位的溝通和聯(lián)系。

  充分利用已經(jīng)建立起來的用友財(cái)務(wù)信息化平臺(tái),加強(qiáng)和各單位財(cái)務(wù)人員的溝通和聯(lián)系,為集團(tuán)公司加強(qiáng)內(nèi)部管理提供及時(shí)的財(cái)務(wù)信息。

  總之,財(cái)務(wù)工作離不開集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)事會(huì)、所屬各單位領(lǐng)導(dǎo)以及集團(tuán)各部門的關(guān)心和支持,在此深表感謝。同時(shí)還希望在今后的工作中,給予財(cái)務(wù)工作和財(cái)務(wù)人員一如既往的支持。

  謝謝大家

  財(cái)務(wù)審計(jì)部

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)12

  過去的20xx年,是及不帄凡的一年,在公司董事會(huì)及經(jīng)營領(lǐng)導(dǎo)班子的正確領(lǐng)導(dǎo)下比較順利的完成了公司會(huì)計(jì)核算、報(bào)表報(bào)送、財(cái)務(wù)計(jì)劃、財(cái)務(wù)分析、費(fèi)用管理、資金籌措和結(jié)算多項(xiàng)工作任務(wù)。充分地發(fā)揮了財(cái)會(huì)工作在企業(yè)管理中的重要作用,回想一年來的工作,主要有以下幾點(diǎn):

  1、20xx年財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃工作。今年1月份,根據(jù)xx總公司及公司領(lǐng)導(dǎo)班子的工作要求,結(jié)合市場(chǎng)情況,在反復(fù)研究歷史資料的基礎(chǔ)上,綜合帄衡,統(tǒng)籌兼顧,本著計(jì)劃指標(biāo)積極開拓穩(wěn)妥的原則,在反復(fù)聽取各方面意見的基礎(chǔ)上,向xx總公司上報(bào)了20xx年公司財(cái)務(wù)計(jì)劃。并且,根據(jù)xx總公司下達(dá)公司的20xx年計(jì)劃任務(wù),層層分解落實(shí),下達(dá)了有關(guān)部門20xx年計(jì)劃任務(wù)指標(biāo)。酒店財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)。同時(shí),為了保證財(cái)務(wù)計(jì)劃的順利完成,財(cái)務(wù)部對(duì)各部計(jì)劃任務(wù)進(jìn)行逐月檢查和分析,及時(shí)發(fā)現(xiàn)各部門計(jì)劃任務(wù)指標(biāo)執(zhí)行中存在的問題,為公司領(lǐng)導(dǎo)制定經(jīng)營決策提供重要依據(jù)。

  2、20xx年財(cái)務(wù)決算工作。20xx年財(cái)務(wù)決算工作,是xx公司會(huì)計(jì)報(bào)表第一次上報(bào)xx總公司,這對(duì)會(huì)計(jì)決算工作提出了更高的要求。財(cái)務(wù)部根據(jù)會(huì)計(jì)決算工作的要求,高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求、齊心協(xié)力,加班加點(diǎn)不計(jì)報(bào)酬,認(rèn)真保質(zhì)保量地完成了會(huì)計(jì)決算幾十個(gè)報(bào)表的編制及上報(bào)工作,并對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表編寫了詳細(xì)的報(bào)表說明,完滿地完成了會(huì)計(jì)決算工作任務(wù)。

  3、員工集資工作。為了減少利息支出,減支增效。今年4月初,根據(jù)xx總公司業(yè)務(wù)發(fā)展項(xiàng)目急需籌措資金的要求,以及公司領(lǐng)導(dǎo)班子的決定,財(cái)務(wù)部組織員工動(dòng)員集資,半個(gè)月內(nèi)完成集資xx萬元,完成了公司為中陜總公司發(fā)展項(xiàng)目籌措部分資金的任務(wù)。酒店財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)。6月份,經(jīng)過多方努力,從xx工行xx支行取得貸款xx萬元,緩解了資金短缺壓力,歸還了員工集資借款項(xiàng)xx萬元,為公司節(jié)約利息支出xx萬元。今年11月至12月,公司先后有三筆銀行貸款到歸還期限,按照銀行規(guī)定,如不能按期歸還貸款,一方面加罰息xx%,一方面取消公司貸款xx萬元額度,直接影響公司信貸信譽(yù)。對(duì)此,公司領(lǐng)導(dǎo)十分著急。公司領(lǐng)導(dǎo)與財(cái)務(wù)部采取多種方案,千方百計(jì)籌措貸款到期周轉(zhuǎn)資金,經(jīng)過動(dòng)員員工退住房公積金后集資等辦法,籌措資金xx多萬元,按期歸還了銀行到期貸款,維護(hù)了公司信貸形象,防止了借款逾期增加罰息,為公司節(jié)約利息支出xx萬元。

  4、中小企業(yè)融資工作。xx公司從去年4月份整體劃轉(zhuǎn)xx總公司管理以來,按照總公司要求,努力把企業(yè)做大做強(qiáng),保證企業(yè)又快又好的向前發(fā)展,如何搞好資產(chǎn)運(yùn)作,發(fā)揮現(xiàn)有資產(chǎn)的最大效益,已是公司經(jīng)濟(jì)工作的重要環(huán)節(jié)。為此,20xx年財(cái)務(wù)部在資產(chǎn)抵押貸款中小企業(yè)融資方面,做了大量工作。1至3月份,多次向xx銀行報(bào)送貸款資料,銀行開戶、結(jié)算、轉(zhuǎn)移員工工資發(fā)放賬號(hào),拓展公司中小企業(yè)融資渠道,為企業(yè)尋求貸款支持。4月份向建行報(bào)送貸款資料,5月份多次向xx支行報(bào)送貸款資料,多次接受貸款調(diào)查。經(jīng)過公司領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)部的多次努力,6月份從xx支行取得貸款xx萬元。進(jìn)入9月份后,公司先后有工商行xx支行x筆貸款xx萬元到期,財(cái)務(wù)部全力以赴,公司領(lǐng)導(dǎo)大力協(xié)調(diào),通過員工集資等辦法籌措資金,借新還舊,為公司節(jié)約了財(cái)務(wù)費(fèi)用支出。20xx年先后為中陜總公司解決中小企業(yè)融資xx萬元,財(cái)務(wù)部代表公司為xx總公司業(yè)務(wù)發(fā)展解決急需資金問題,作出了顯著成績。

  5、財(cái)會(huì)工作量化管理。20xx年,財(cái)務(wù)部人員進(jìn)行了較大調(diào)整,調(diào)整以后財(cái)會(huì)人員新手增多,如何圍繞財(cái)會(huì)工作各項(xiàng)工作任務(wù),帶領(lǐng)財(cái)務(wù)部新老員工又好又快的完成各項(xiàng)工作任務(wù),財(cái)務(wù)部主要從量化管理入手,對(duì)財(cái)會(huì)工作、會(huì)計(jì)核算、費(fèi)用管理、資金調(diào)拔、財(cái)務(wù)計(jì)劃、財(cái)務(wù)分析、報(bào)表報(bào)送、貸款中小企業(yè)融資等項(xiàng)工作任務(wù)進(jìn)行具體量化,根據(jù)輕重緩急,具體分工,規(guī)定時(shí)間,落實(shí)到人,月初計(jì)劃,月中檢查,月末考核,使財(cái)務(wù)部各項(xiàng)工作落到了實(shí)處,既分工,又合作,緊張、規(guī)范保質(zhì)保量的`按時(shí)完成了工作任務(wù),使公司領(lǐng)導(dǎo)能夠通過財(cái)務(wù)信息帄臺(tái)、各種表格及分析,宏觀了解公司的各月財(cái)務(wù)狀況,為公司領(lǐng)導(dǎo)制定經(jīng)營決策提供了重要依據(jù)。

  6、財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。為了認(rèn)真貫徹執(zhí)行財(cái)政部新頒布的38個(gè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,新的企業(yè)所得稅法實(shí)施細(xì)則。財(cái)務(wù)部先后多次組織全體財(cái)會(huì)人員,學(xué)習(xí)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,學(xué)習(xí)新企業(yè)所得稅法,對(duì)照新準(zhǔn)則,新所得稅法,結(jié)合公司實(shí)際,充分利用會(huì)計(jì)政策,開展會(huì)計(jì)核算。不斷提高財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)技術(shù)水帄。

  7、會(huì)計(jì)檔案的歸檔整理工作。今年3月份,財(cái)務(wù)部對(duì)20xx年各種會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表、帳本進(jìn)行了認(rèn)真登記,按照會(huì)計(jì)檔案工作要求完成了20xx年會(huì)計(jì)檔案整理工作。

  8、配合總公司xx集團(tuán)成立,財(cái)務(wù)部通過大量的工作,配合總公司審計(jì)組完成了企業(yè)改制審計(jì)任務(wù)。

  9、配合公司總經(jīng)理辦公室完成了營業(yè)執(zhí)照的年審工作任務(wù)。

  10、完成20xx年各種稅務(wù)清算工作任務(wù)。

  11、20xx年貸款證年檢及企業(yè)信貸等以及評(píng)審工作。

  12、配合公司人事部完成公司理順工資方案的測(cè)算工作任務(wù)。

  明年財(cái)會(huì)工作要點(diǎn):

  1、公司已4年沒有接受日常稅務(wù)檢查了,明年估計(jì)稅務(wù)檢查將是財(cái)務(wù)工作的重點(diǎn)。

  2、組織財(cái)會(huì)人員繼續(xù)學(xué)習(xí)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,提高財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)技術(shù)水帄。

  3、搞好資金結(jié)算,加強(qiáng)與銀行的聯(lián)系,準(zhǔn)備多次辦理xx萬元貸款的分批到期轉(zhuǎn)貸工作任務(wù)。

  4、進(jìn)一步搞好財(cái)務(wù)部財(cái)會(huì)量化工作管理。

  5、提高會(huì)計(jì)電算化工作質(zhì)量

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)13

  為了在村支“兩委”換屆前對(duì)村干部任期的經(jīng)濟(jì)責(zé)任、工作業(yè)績有一個(gè)公正的評(píng)價(jià),既為選拔任用村干部提供依據(jù),又給群眾一個(gè)明白,還干部一個(gè)清白,充分保障村民享有集體經(jīng)濟(jì)管理的知情權(quán)與參與權(quán),推動(dòng)農(nóng)村民主法制建設(shè),規(guī)范農(nóng)村集體資產(chǎn)和財(cái)務(wù)管理,促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定,根據(jù)鄉(xiāng)黨委、政府的部署要求,鄉(xiāng)成立了審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,對(duì)我鄉(xiāng)11個(gè)行政村集體財(cái)務(wù)進(jìn)行了審計(jì),F(xiàn)將審計(jì)結(jié)果總結(jié)如下:

  1、 工作步驟

  1、統(tǒng)一思想、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)

  為保證審計(jì)工作的順利完成,我們成立了由鄉(xiāng)紀(jì)委牽頭的審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,成員包括鄉(xiāng)紀(jì)委委員、三資辦、財(cái)政所及民政辦工作人員。并且召開動(dòng)員大會(huì),使大家充分認(rèn)識(shí)到此項(xiàng)工作能否圓滿完成,關(guān)系到保障農(nóng)民群眾的知情權(quán)、參與權(quán)、決策權(quán)和監(jiān)督權(quán),是事關(guān)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)村社會(huì)和諧穩(wěn)定的一件大事。為了保證審計(jì)質(zhì)量,我們對(duì)審計(jì)工作人員進(jìn)行了培訓(xùn),同時(shí)要求審計(jì)人員必須做到審查帳薄不留死角,檢查手續(xù)不留漏洞。鄉(xiāng)紀(jì)委委員在審計(jì)工作動(dòng)員會(huì)上明確表態(tài),若發(fā)現(xiàn)審計(jì)人員弄虛作假,發(fā)現(xiàn)一個(gè)處理一個(gè),決不手軟,明確各駐村辦點(diǎn)干部為第一責(zé)任人,同時(shí)把這次審計(jì)工作與年終工作的評(píng)優(yōu)評(píng)先進(jìn)行掛鉤,把責(zé)任落實(shí)到位。通過加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),強(qiáng)化責(zé)任,從而保證了審計(jì)工作在短期內(nèi)順利完成。

  2、界定范圍、明確分工

  本次村級(jí)財(cái)務(wù)審計(jì),審計(jì)范圍為20xx年7月1日至20xx年6月30日。審計(jì)內(nèi)容:一是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)完成情況,具體包括村主要干部任期內(nèi)創(chuàng)業(yè)承諾制是否如期兌現(xiàn),村財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、民主管理等內(nèi)控制度是否健全等,由組織干事負(fù)責(zé)調(diào)查審核;二是財(cái)經(jīng)法紀(jì)執(zhí)行情況,包括財(cái)務(wù)收支、專項(xiàng)資金、承包上交、集體積累等內(nèi)容,由財(cái)政辦人員和村帳代理員負(fù)責(zé)核查;三是村民關(guān)注的熱點(diǎn)問題,包括集體資產(chǎn)處置、債權(quán)債務(wù)問題、土地發(fā)包承包問題、村級(jí)財(cái)務(wù)公開問題等,由紀(jì)檢線人員負(fù)責(zé)調(diào)查。

  3、完善程序、講究方法

  完善工作程序:在審計(jì)工作開展之前,召開了動(dòng)員大會(huì),鄉(xiāng)內(nèi)審小組制定了審計(jì)工作計(jì)劃,向各村下達(dá)了審計(jì)書面通知,各村都張貼了審計(jì)公告,最后為各村出具了審計(jì)報(bào)告,審計(jì)整個(gè)過程都體現(xiàn)著全面性、客觀性和真實(shí)性。

  講究審計(jì)方法:主要做到“六審,六查”,一審財(cái)產(chǎn)物資,查賬、物是否相符;二審存款現(xiàn)金,查賬款是否相符;三審各級(jí)收支,查是否符合規(guī)定;四審集體積累,查去向是否清楚;五審承包上交,查合同是否兌現(xiàn);六審各項(xiàng)往來,查債權(quán)債務(wù)是否落實(shí)。同時(shí)由村級(jí)財(cái)務(wù)收支的審計(jì)延伸到村集體債權(quán)債務(wù)、農(nóng)民低保、各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼、新農(nóng)村建設(shè)資金以及村主要干部廉潔自律、創(chuàng)業(yè)承諾等專項(xiàng)審計(jì),挖掘了審計(jì)工作的深度,切實(shí)拓展和延伸了審計(jì)范圍,做到了全方位審計(jì)。審計(jì)人員十分注意認(rèn)真聽取村民主理財(cái)小組和村民意見,充分發(fā)揮民主理財(cái)小組作用,自覺接受群眾的監(jiān)督;注意遵守審計(jì)紀(jì)律,在未作正式結(jié)論前,沒有散布不負(fù)責(zé)任的言論。通過審計(jì),對(duì)各村的財(cái)務(wù)都撰寫了審計(jì)報(bào)告,沒有發(fā)現(xiàn)村干部貪污、挪用、擠占集體資產(chǎn)和資金的.現(xiàn)象。我們?cè)趯徲?jì)過程中始終堅(jiān)持實(shí)事求是、客觀公正,嚴(yán)格把握帳薄憑證的審核和內(nèi)查外調(diào)的取證,從而確保了審計(jì)的質(zhì)量,

  4、搞好公開、彰顯民主

  財(cái)務(wù)審計(jì)結(jié)束后,11個(gè)村全部進(jìn)行了財(cái)務(wù)公開,讓群眾知曉,受群眾監(jiān)督。通過此次村級(jí)財(cái)務(wù)的審計(jì),一是達(dá)到了給農(nóng)民群眾一個(gè)明白,還村干部一個(gè)清白的目的;二是達(dá)到了保障村民享有集體經(jīng)濟(jì)管理的知情權(quán)與參與權(quán),推動(dòng)農(nóng)村民主法制建設(shè)的目的。

  2、 主要存在問題

  一是村集體資產(chǎn)管理欠規(guī)范。部分村在集體資產(chǎn)出租、出售、轉(zhuǎn)讓等過程中沒有在財(cái)務(wù)上形成臺(tái)帳和說明,沒有按合同或協(xié)議建立收入臺(tái)帳,容易造成村集體資產(chǎn)的流失。

  二是歷史遺留“呆帳”較多。一些債權(quán)債務(wù)沒有及時(shí)清理,形成“呆帳”、“死帳”,制約著村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

  三是白條抵庫現(xiàn)象還不少。少數(shù)村干部財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識(shí)淡薄,村財(cái)務(wù)管理制度比較松懈,財(cái)務(wù)報(bào)銷制度不夠規(guī)范,單據(jù)審核把關(guān)不嚴(yán),白條報(bào)銷的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生,餐費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等一些費(fèi)用用“白條子”,造成白條抵庫現(xiàn)象。

  四是非生產(chǎn)性開支較大。部分村為“跑項(xiàng)目”、“要資金”,請(qǐng)客送禮,將一些不明了的開支列入招待費(fèi)中,致使招待費(fèi)虛高。

  五是村級(jí)財(cái)務(wù)公開沒有真正落實(shí)到位。雖然對(duì)村級(jí)財(cái)務(wù)公開的內(nèi)容、時(shí)間、地點(diǎn)、形式和程序等都有明確規(guī)定,但不少村在實(shí)際操作中往往打折扣。有的村擔(dān)心財(cái)務(wù)公開影響工作,往往簡化公開程序,減少公開內(nèi)容,有關(guān)資金支出問題,避重就輕、避實(shí)就虛,只公布一級(jí)科目,把隱性開支和不正當(dāng)開支列到“其他”支出欄目中打埋伏,村民看村級(jí)財(cái)務(wù)猶如霧里開花,無法了解資金的詳細(xì)用途和去向。另外,有的村重公布、輕反饋,對(duì)村級(jí)財(cái)務(wù)公開后群眾的意見建議不重視、不及時(shí)處理和反饋,溝通渠道不暢通,財(cái)務(wù)公開的實(shí)際效果并不理想。

  六是小型工程款支付不規(guī)范。由于部分村小型工程沒有按照市里要求進(jìn)行招標(biāo),致使工程存在包工不包料的問題,比如有的村出現(xiàn)了由村干部分工買材料報(bào)帳,導(dǎo)致村帳白條五花八門,數(shù)額巨大;項(xiàng)目工程支付過程中,有的沒有采用從銀行轉(zhuǎn)帳的辦法,而是支付大筆現(xiàn)金給個(gè)人,且以白條形式入帳;部分工程完工后,結(jié)算無驗(yàn)收?qǐng)?bào)告,以一張自制白條或收據(jù)做帳,有的甚至不結(jié)算。

  3、 意見和建議

  建立健全村級(jí)財(cái)務(wù)管理制度和保障正常運(yùn)轉(zhuǎn)的監(jiān)督機(jī)制,使財(cái)務(wù)工作規(guī)范有序,逐步走上科學(xué)化、規(guī)范化、制度化的軌道。當(dāng)前的重點(diǎn)是要加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村基層財(cái)務(wù)管理的組織領(lǐng)導(dǎo)和規(guī)范制度、夯實(shí)基礎(chǔ)、強(qiáng)化監(jiān)督、落實(shí)公開、抓好業(yè)務(wù)培訓(xùn)等為重點(diǎn),切實(shí)加強(qiáng)農(nóng)村村級(jí)財(cái)務(wù)管理工作。

  通過以上措施,內(nèi)審工作取得成效。一方面充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督職能,及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題,嚴(yán)肅查處財(cái)務(wù)管理中的違法違規(guī)違紀(jì)行為。另一方面充分發(fā)揮農(nóng)村審計(jì)的服務(wù)職能,積極向村集體提出合理化建議,幫助村級(jí)規(guī)范經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)行為,為發(fā)展壯大集體經(jīng)濟(jì)積極進(jìn)言獻(xiàn)策。鄉(xiāng)內(nèi)審機(jī)構(gòu)開展的村級(jí)財(cái)務(wù)審計(jì),在加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理、推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)等方面,發(fā)揮了積極的作用。

  財(cái)務(wù)審計(jì)小組

  ****年7月3日

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)14

  時(shí)光過的飛快,x年的工作已經(jīng)結(jié)束了,可以說,在x年的工作中,我們?nèi)墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的財(cái)務(wù)審計(jì)部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中,高效的完成了安排給我們的,相信我們一定能夠做好,這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果,相信我們一定能夠做好!

  x年是集團(tuán)推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路,規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向,以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,緊緊圍繞集團(tuán)整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn),團(tuán)結(jié)奮進(jìn),真抓實(shí)干,完成了部門職責(zé)和領(lǐng)導(dǎo)交辦的'任務(wù),取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),更好的完成x年的各項(xiàng)工作任務(wù),我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下:

  一、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)

  x年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為集團(tuán)的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。

  為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展,財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于的性質(zhì)發(fā)生改變,要求的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局()的財(cái)務(wù)制度,結(jié)合集團(tuán)的實(shí)際情況,組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。

  為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、及籌資功能,加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

  二、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)

  一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子x年及x年明細(xì)賬詳細(xì)了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況,按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì),為各分、子的x年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子,使各單位對(duì)本的預(yù)算有一個(gè)全面的了解,增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況,對(duì)于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng),需經(jīng)過專門的論證后,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來,預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,各分、子的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),為做好x年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。

  三、充分利用稅收政策

  充分利用國家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策,我部積極辦理了x物流、x運(yùn)輸?shù)亩愂諟p、免、緩工作,并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予x物流、x運(yùn)輸減免x年度企業(yè)所得稅合計(jì)177。29萬元、營業(yè)稅29。48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及x年度x物流、x運(yùn)輸所得稅減免的批復(fù),為集團(tuán)取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。

  四、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理

  根據(jù)集團(tuán)規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,并采用按“統(tǒng)一管理,分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)15

  時(shí)間如梭,轉(zhuǎn)眼間又跨過一個(gè)年度之坎,回首望,雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果,但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗(yàn)和磨礪。公司內(nèi)部,要求管理水平的不斷地提升,外部,稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)的重點(diǎn)檢查、稅收政策調(diào)整、國家金融政策的宏觀調(diào)控,在這不平凡的一年里全體財(cái)務(wù)人員任勞任怨、齊心協(xié)力把各項(xiàng)工作都扛下來了,下面總結(jié)一年來的工作。

  一、職能發(fā)展

  過去的一年,財(cái)務(wù)部在職能管理上向前邁出了一大步。建立了成本費(fèi)用明細(xì)分類目錄,使成本費(fèi)用核算、預(yù)算合同管理,有了統(tǒng)一歸口的依據(jù)。對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行梳理、格式作相應(yīng)的調(diào)整,制訂了會(huì)計(jì)報(bào)表管理辦法。使會(huì)計(jì)報(bào)表更趨于管理的需要。修改完善了會(huì)計(jì)結(jié)算單,推出了會(huì)計(jì)憑證管理辦法,為加強(qiáng)內(nèi)部管理做好前期工作。設(shè)置了資金預(yù)算管理表式及辦法,為公司進(jìn)一步規(guī)范目標(biāo)化管理、提高經(jīng)營績效、統(tǒng)籌及高效地運(yùn)用資金,鋪下了良好的基礎(chǔ)。

  二、財(cái)務(wù)工作布置

  根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性結(jié)合公司管理要求對(duì)開發(fā)成本、期間費(fèi)用的會(huì)計(jì)二級(jí)、三級(jí)明細(xì)科目進(jìn)行梳理,并對(duì)明細(xì)科目作簡要說明,目的,一是統(tǒng)一核算口徑,保證數(shù)據(jù)歸集及分析對(duì)比前后的一致性;二是為了便利各責(zé)任單元責(zé)任人了解財(cái)務(wù)各數(shù)據(jù)的內(nèi)容。這項(xiàng)工作本月已完成,并經(jīng)姚總審核。目前進(jìn)入貫徹實(shí)施階段。

  配合目標(biāo)責(zé)任制,對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表的格式及其內(nèi)容進(jìn)行再調(diào)整,目的,一是要符合財(cái)務(wù)管理的要求;二是要滿足責(zé)任單元責(zé)任人取值的要求及內(nèi)部考核的要求。財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表已經(jīng)多次調(diào)整修改,建議集團(tuán)公司對(duì)新調(diào)整的財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表的格式及其內(nèi)容進(jìn)行一次認(rèn)證,并于明確,作為一定時(shí)期內(nèi)相對(duì)穩(wěn)定的表式。

  三、會(huì)計(jì)報(bào)表推出執(zhí)行

  從會(huì)計(jì)報(bào)表格式設(shè)置上看,報(bào)表格式設(shè)置還是比較科學(xué),能比較清晰地反映會(huì)計(jì)的`有關(guān)信息。但房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性,銷售收入與結(jié)算利潤有一個(gè)時(shí)間上的差異,這樣“損益明細(xì)及異動(dòng)情況表”就無法全面反映出損益情況,需要增添一個(gè)表補(bǔ)充;另外需要增添反映“財(cái)務(wù)費(fèi)用”的報(bào)表。經(jīng)過財(cái)務(wù)合同管理月活動(dòng),財(cái)務(wù)部的管理意識(shí)加強(qiáng)了,管理能力也得以提高,財(cái)務(wù)部從會(huì)計(jì)核算向財(cái)務(wù)管理邁出了關(guān)鍵的一步,但我們的管理水平離公司發(fā)展的需要還有很大的差距,需要我們不斷地完善和提高。

  四、自身建設(shè)

  公司對(duì)財(cái)務(wù)管理采取集中管理的模式,財(cái)務(wù)工作具有相對(duì)的獨(dú)立性,與各事業(yè)公司又沒有業(yè)務(wù)對(duì)口部門,所以財(cái)務(wù)部與事業(yè)公司的銜接工作應(yīng)在財(cái)務(wù)制度上予以業(yè)務(wù)指導(dǎo),在制度執(zhí)行上予以監(jiān)督管理。隨著公司發(fā)展,管理模式也發(fā)生多樣化,財(cái)務(wù)部的管理也隨之發(fā)展多元化管理,由項(xiàng)目公司的集中管理、外地公司的業(yè)務(wù)指導(dǎo)管理、專業(yè)公司利潤考核的稽查管理、聯(lián)營企業(yè)的委派管理等,財(cái)務(wù)部僅僅做好核算管理工作是不夠的,要向更深層、更廣泛管理要求發(fā)展。

  總之,本年度全體財(cái)務(wù)人員在繁忙的工作中都表現(xiàn)出非常的努力和敬業(yè)。雖然做了很多工作,還有很多事情等待著我們,我們將繼續(xù)挑戰(zhàn)下年度的工作,共同期待明年更精彩!

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