費用會計工作職責(zé)

時間：2023-12-11 12:33:03 工作職責(zé) 我要投稿

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費用會計工作職責(zé)匯總【6篇】

費用會計工作職責(zé)1

　　1、按照財務(wù)部門對各項費用開支的有關(guān)規(guī)定，在預(yù)算范圍內(nèi)，嚴(yán)格掌握費用開支標(biāo)準(zhǔn)，堅持原則，節(jié)約費用，不該支付的費用不予報銷；

費用會計工作職責(zé)匯總【6篇】

　　2、認(rèn)真審核各種費用單據(jù)，復(fù)核人和報銷人簽字齊全，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務(wù)情況反映真實明確；

　　3、收到費用單據(jù)及時填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規(guī)定分清各部門和各項費用的核算項目，制單和復(fù)核手續(xù)齊全；

　　4、每月應(yīng)按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，有關(guān)費用當(dāng)月立賬；

5、和往來及時進(jìn)行對帳，如：及時與出納核對現(xiàn)金賬與銀行存款；

　　6、維護(hù)總賬與明細(xì)賬，做到賬賬相符、賬實相符；

　　7、月末編制部門費用匯總表，與預(yù)算進(jìn)行對比分析，對每月的'費用進(jìn)行預(yù)警，對超當(dāng)月

　　預(yù)算的費用，提請各部門關(guān)注；

　　8、月末及時出具財務(wù)報表；

　　9、承辦經(jīng)理或主管交辦的其它工作

費用會計工作職責(zé)2

　　2、審核各種費用單據(jù)，復(fù)核人和報銷人簽字齊全，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務(wù)情況反映真實明確；

　　3、收到費用單據(jù)及時填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規(guī)定分清各部門和各項費用的核算項目，制單和復(fù)核手續(xù)齊全；

　　4．根據(jù)員工實有人數(shù)、工資等級和工資標(biāo)準(zhǔn)，審核人力資源部編制的工資計算表，辦理代扣代繳款項，計算實發(fā)工資

　　5．根據(jù)考勤記錄、員工工資升降級別變動標(biāo)準(zhǔn)通知單審核工資和獎金分配表，審核無誤后，按照各部門的實有人數(shù)歸類，編制工資分配表和匯總表

　　6．編制會計憑證進(jìn)行工資、獎金的明細(xì)核算，及時錄入財務(wù)信息系統(tǒng)

　　7．待工資發(fā)放完畢后，及時收回工資計算表，裝訂成冊，妥善保管

　　8、每月應(yīng)按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，有關(guān)費用當(dāng)月立賬；

　　9、維護(hù)總賬與明細(xì)賬，做到賬賬相符、賬實相符；

　　10、和往來及時進(jìn)行對帳，如：及時與出納核對現(xiàn)金和銀行存款賬與個人往來賬；

　　11、月末編制部門費用匯總表，與預(yù)算進(jìn)行對比分析，對每月的'費用進(jìn)行預(yù)警，對超當(dāng)月預(yù)算的費用，提請各部門關(guān)注；

　　12、月末及時出具相關(guān)財務(wù)報表；

　　13、承辦經(jīng)理或主管交辦的其它工作

費用會計工作職責(zé)3

　�。ㄒ唬┦煜ふ莆毡締挝还潭ㄙY產(chǎn)的存量及增減變動情況；

　�。ǘ﹨⑴c本單位（部門）新增資產(chǎn)的實物和技術(shù)驗收工作；

　�。ㄈ└鶕�(jù)設(shè)置的權(quán)限，嚴(yán)格按規(guī)程操作和維護(hù)好固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，及時錄入規(guī)范的　資產(chǎn)管理信息項，并必須按程序在七天內(nèi)完成有關(guān)手續(xù)；

　�。ㄋ模┴�(fù)責(zé)本單位資產(chǎn)的帳、卡、物的.管理，按領(lǐng)用人建立固定資產(chǎn)卡片，監(jiān)督領(lǐng)用人按要求使用、檢修、養(yǎng)護(hù)資產(chǎn)并做好使用情況和檢修保養(yǎng)情況記錄，確保資產(chǎn)的壽命和使用效率；

（五）負(fù)責(zé)本單位的資產(chǎn)清查、登記、統(tǒng)計報告等基礎(chǔ)管理工作；

　�。⿲Ρ締挝坏墓潭ㄙY產(chǎn)進(jìn)行清查、登記、統(tǒng)計、匯總及日常監(jiān)督檢查工作，做到帳帳、帳卡、帳物相符；

　�。ㄆ撸⿲Τ^使用期限、無使用價值或其他特殊原因需處置的資產(chǎn)，應(yīng)及時告知本單位負(fù)責(zé)人，提出資產(chǎn)處置申請，按規(guī)定程序辦理資產(chǎn)處置手續(xù)，資產(chǎn)變價收入及報損、報廢資產(chǎn)的殘值收入應(yīng)及時上交學(xué)校財務(wù)；

　�。ò耍┖侠砼渲帽締挝毁Y產(chǎn)，提高利用率，避免資源浪費。對在資產(chǎn)使用、管理過程中　存在的問題，應(yīng)及時與上級主管部門取得聯(lián)系；

　　（九）負(fù)責(zé)做好本單位（部門）資產(chǎn)檔案的收集、整理和管理工作；樣品費（能不能像客戶收錢）、快遞費（盡量選擇費用較低的快遞公司、除非是緊急文件才選擇順風(fēng)）、運輸費（怎樣控制fob費用）

費用會計工作職責(zé)4

　　一、費用會計任職要求

　　1、認(rèn)同金源理念，堅持原則、廉潔奉公;

　　2、中專財會專業(yè)(或相關(guān)專業(yè))畢業(yè)以上文化程度;

　　3、有助理會計師以上職稱，兩年以上工作經(jīng)驗;

　　4、熟悉國家財經(jīng)法律、法規(guī)、方針、政策和制度，掌握酒店的有關(guān)知識;

　　5、具有獨立劃清兩類資金界限和商品流通費與非商品流通費界限的能力，具有正確地進(jìn)行會計財務(wù)處理、能用電腦操作和調(diào)用各項數(shù)據(jù)的能力。

　　6、身體健康，能勝任本職工作。

　　二、費用會計崗位職責(zé)

　　1、熟悉會計制度和財政部門對各項費用開支的有關(guān)規(guī)定，在預(yù)算范圍內(nèi)，嚴(yán)格掌握費用開支標(biāo)準(zhǔn)，堅持原則，節(jié)約費用，不該支付的費用不予報銷;

　　2、認(rèn)真審核各種費用單據(jù)，授權(quán)審批人和經(jīng)手人簽字齊全，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務(wù)情況反映明確;

　　3、收到費用單據(jù)及時填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規(guī)定分清各部門和各項費用的小細(xì)目，制單和復(fù)核手續(xù)齊全;

　　4、每月應(yīng)按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，有關(guān)費用預(yù)結(jié)入帳;

　　5、對各內(nèi)部營業(yè)口的對內(nèi)服務(wù)費用進(jìn)行分配;負(fù)責(zé)每月工資的審核;

　　6、和往來及時進(jìn)行對帳;

　　7、對使用年限1年以上，單位價值2000元以上的或價值未到20xx但認(rèn)為有必要做為固定資產(chǎn)進(jìn)行管理的'財產(chǎn)作為固定資產(chǎn);設(shè)置固定資產(chǎn)登記簿，按類別設(shè)專欄，正確反映各類固

　　定資產(chǎn)原值的增減變動;定期與使用部門資產(chǎn)管理人員核對，年末必須清點實物，做到帳帳、帳物相符;根據(jù)自身經(jīng)營特點，在規(guī)定的折舊年限內(nèi)，確定折舊年限和折舊方法，折舊年限和方法一經(jīng)確定，不得隨意更改;

　　8、月末編制部門費用匯總表，與預(yù)算進(jìn)行對比分析，對每月的費用進(jìn)行預(yù)警，對超當(dāng)月預(yù)算的費用，提請各部門關(guān)注;

　　9、對預(yù)算的執(zhí)行進(jìn)行總體跟蹤和控制，保證在預(yù)算控制范圍內(nèi)開支，對異常費用做專項分析，編制相關(guān)的管理報表;

　　10、承辦經(jīng)理或主管交辦的其它工作。

費用會計工作職責(zé)5

　　第一部分：財務(wù)工作職責(zé)

　　第二部分：財務(wù)崗位職責(zé)

　　一、財務(wù)主管崗位職責(zé)

　　二、出納崗位職責(zé)

　　第三部分：現(xiàn)金、銀行存款的管理

　　一、現(xiàn)金、銀行存款的管理規(guī)定

　　二、支票的管理

　　三、印鑒的管理

　　第四部分：費用報銷時間的規(guī)定

　　第五部分：借款管理規(guī)定及報銷流程

　　一、借款管理規(guī)定

　　二、各項費用的報銷流程及要求

　　第六部分：工薪、福利支出的規(guī)定及流程

　　一、工薪、福利支出的規(guī)定

　　二、工薪、福利支出流程

　　第七部分：業(yè)務(wù)提成的規(guī)定及支出流程

　　一、負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)核算，參與公司的經(jīng)營管理。

　　具體財務(wù)核算包括：編制報送公司各期財務(wù)報表；負(fù)責(zé)公司職工薪酬的制表、發(fā)放和扣繳個稅工作；負(fù)責(zé)職工社會統(tǒng)籌保險的扣繳工作；負(fù)責(zé)公司納稅籌劃工作；負(fù)責(zé)計繳公司各項稅費工作；協(xié)助各部門對應(yīng)收賬款等債權(quán)、債務(wù)的回收清理，以及對應(yīng)收賬款欠款的追繳工作；負(fù)責(zé)公司各項費用支出的核算、審計收入的收繳、核算工作；做好公司發(fā)票的開具和管理工作。

　　二、搜集、分類歸納、統(tǒng)計公司經(jīng)營活動情況、資金動態(tài)、營業(yè)收入和費用開支情況，并進(jìn)行分析、提出建議，定期向公司領(lǐng)導(dǎo)報告。

　　三、嚴(yán)格財務(wù)管理，加強財務(wù)監(jiān)督，督促財務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律。

　　四、負(fù)責(zé)公司各項財產(chǎn)的登記、核對、盤點，以及公司現(xiàn)有資產(chǎn)的管理工作；并負(fù)責(zé)協(xié)助公司資產(chǎn)清查工作，以及公司資產(chǎn)報廢、報損，轉(zhuǎn)讓的審核報批工作。

　　五、負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)管理相關(guān)制度、流程、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的編制和報批，并對執(zhí)行情況加以監(jiān)督、檢查。

　　六、負(fù)責(zé)公司會計檔案的整理、保管和查閱工作。

　　七、參與公司各部門對外業(yè)務(wù)合同的簽訂工作，并負(fù)責(zé)對合同進(jìn)行整理、分類、保管、歸檔。

　　八、負(fù)責(zé)會計印鑒的保管與安全使用。

　　九、負(fù)責(zé)公司會計核算和財務(wù)管理制度的制定，推行會計電算化管理等。

　　十、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　一、財務(wù)主管職責(zé)

　　1、貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況建立規(guī)范的財務(wù)模式，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財務(wù)核算制度，同時負(fù)責(zé)對公司內(nèi)部財務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和考核。

　　2、進(jìn)行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析，節(jié)約費用、提高效益。

　　3、負(fù)責(zé)管理公司的日常財務(wù)工作。負(fù)責(zé)公司會計核算和財務(wù)管理制度的制定，推行會計電算化管理等。

　　4、按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復(fù)帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、處理及時。

　　5、負(fù)責(zé)各項業(yè)務(wù)款項的發(fā)生以及回收的監(jiān)督，業(yè)務(wù)報表的整理、審核、匯總。

　　6、負(fù)責(zé)對公司日常發(fā)生的費用等報銷的審核工作。

　　7、負(fù)責(zé)日常工薪表及其他表的編制工作，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、處理及時。

　　8、負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、合同的存檔及統(tǒng)計報表，以及合同章的保管。

　　9．負(fù)責(zé)會計印鑒的分別保管與監(jiān)督。

　　10、負(fù)責(zé)監(jiān)督會計檔案的管理工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。

　　11、負(fù)責(zé)監(jiān)督發(fā)票開具的`審核工作。

　　12、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　二、出納職責(zé)

　　1、建立健全、設(shè)置現(xiàn)金、銀行存款日記賬，根據(jù)審批后的收、支憑證進(jìn)行收付與記錄。

　　2、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條頂庫。

　　3、對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時核對，保證帳實相符。

　　4、負(fù)責(zé)發(fā)票的開具工作。

　　5、負(fù)責(zé)保管財務(wù)歷史資料、文件、憑證、立卷歸檔以及借閱工作。

　　6、負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)檔案的整理、歸檔、統(tǒng)計、查詢工作。

　　7、負(fù)責(zé)編制業(yè)務(wù)報告號的登記、統(tǒng)計、匯總、報表工作。

　　8、負(fù)責(zé)財務(wù)相關(guān)的外勤工作。

　　9、負(fù)責(zé)審計業(yè)務(wù)“標(biāo)識”的請購與保管工作。

　　10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　第三部分現(xiàn)金、銀行存款的管理

　　一、現(xiàn)金、銀行存款的管理

　　1、所有現(xiàn)金（包括庫存現(xiàn)金我、銀行存款）由公司出納員負(fù)責(zé)收、支與保管。

　　2、建立和健全《現(xiàn)金日記賬》、《銀行存款日記賬》，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款流水收支賬目，每天結(jié)出余額并進(jìn)行核對庫存。作到日清月結(jié)，帳實相符。

　　3、為安全原因，庫存現(xiàn)金超過3000元時必須存入銀行。

　　4、出納收取現(xiàn)金時，須開具一式三聯(lián)收據(jù)，由繳款人在右下角簽名后，交給繳款人、財務(wù)記賬、留存各一聯(lián)。

　　5、任何現(xiàn)金（包括銀行存款支出）支出必須按相關(guān)程序報批（詳見下面借款管理規(guī)定及費用報銷流程）。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后一周內(nèi)按報銷流程進(jìn)行銷賬。

　　6、收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報銷。

　　7、出納員在每周完成出納工作后，應(yīng)將庫存現(xiàn)金、銀行存款收入、支出、結(jié)存情況，編制“出納報告表”，上報公司領(lǐng)導(dǎo)。

　　8、由財務(wù)主管參加或公司領(lǐng)導(dǎo)指定人員參加定期或不定期的對現(xiàn)金庫存進(jìn)行監(jiān)盤。

　　9、出納員應(yīng)根據(jù)銀行存款日記賬的賬面記錄與銀行對賬單發(fā)生的業(yè)務(wù)進(jìn)行核對，每月末編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，由財務(wù)主管進(jìn)行復(fù)核。

　　10、其它依據(jù)相關(guān)會計制度及法規(guī)執(zhí)行。

　　二、支票的管理

　　1、支票的購買、填寫和保存由出納負(fù)責(zé)。

　　2、出納收取支票時，須開具一式三聯(lián)的收據(jù)，由繳款人在右下角簽名后，交給繳款人、財務(wù)記賬，留存各一聯(lián)。