企業(yè)報銷管理制度
在不斷進步的時代，很多情況下我們都會接觸到制度，制度就是在人類社會當(dāng)中人們行為的準(zhǔn)則。那么擬定制度真的很難嗎？以下是小編精心整理的企業(yè)報銷管理制度（通用10篇），僅供參考，歡迎大家閱讀。
企業(yè)報銷管理制度1
一、目的
為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。
三、出差管理
1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。
2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。
四、差旅費
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。
1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機。
3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)
4、市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。
5、員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。
6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費，如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等，實報實銷。
7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費，實報實銷。
五、備用金管理
1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應(yīng)及時沖帳，備用金占用時間應(yīng)不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。
3、對于長期占用備用金的，財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。
六、報銷管理
1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：
差旅費報銷單
a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。
b、粘貼注意事項：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。
費用報銷單
a、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費等(不含差旅費)。
b、粘貼注意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務(wù)說明情況�；蛞云渌睋�(jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。
c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。
此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。
企業(yè)報銷管理制度2
公司報銷及借款管理制度如何制定？應(yīng)包含哪些內(nèi)容？
為加強本公司分析核算，規(guī)范財務(wù)制度及出差的使用原則，提高資金的使用效率，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要，本著“保證必須，勤儉節(jié)約”的指導(dǎo)思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。
一、職責(zé)
1、各業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人對各項業(yè)務(wù)的合理性、可行性、部門費用控制負(fù)責(zé)。
2、財務(wù)部對各項費用票據(jù)的合法性以及費用的預(yù)算控制管理負(fù)責(zé)。
二、借款及報銷原則
1、借款依據(jù)及還款時間要求
借款類型借款依據(jù)還款時間
投標(biāo)保證金招投標(biāo)邀請函招投標(biāo)結(jié)束一個月內(nèi)
履約保證金合同復(fù)印件合同規(guī)定期限
租房押金合同復(fù)印件合同規(guī)定期限
差旅費借款出差借款單出差結(jié)束后一個月內(nèi)
其他借款合同復(fù)印件、單筆專項業(yè)務(wù)費用審批單及預(yù)算明細(xì)表等借款之日起一個月內(nèi)
2、出差人員預(yù)借差旅費應(yīng)保證�？顚Ｓ�，不得私自挪作它用。原則上部門經(jīng)理以上一律不準(zhǔn)預(yù)借差旅費。
3、其他借款支出，實行單筆總經(jīng)理審批。
借款審批權(quán)限
序列業(yè)務(wù)審批人業(yè)務(wù)終審人財務(wù)終審人
銷售（含銷管）銷售副總總經(jīng)理財務(wù)經(jīng)理
服務(wù)（含售前、實施、服務(wù)）服務(wù)副總
運營（含財務(wù)、人力行政、市場）總經(jīng)理
各業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人
4、前款不清，后款不借。除未到期的保證金、押金外，如有未清帳借款，不得再進行下一筆借款，特殊情況由總經(jīng)理審批。
5、財務(wù)部定期對業(yè)務(wù)借款進行清理，未按照規(guī)定時間還款的，對借款人按借款金額10%罰款。
6、報銷時限
�。�1）差旅費報銷時限為出差返回后兩周內(nèi)，不得逾期。如逾期報銷，則按逾期10元/天扣減出差費用。
�。�2）交通及移動通訊費按季度報銷，次季度的首月，必須將該季度的費用報銷完畢，逾期不予報銷。如：6月報銷4—6月交通費及3—5月通訊費。
�。�3）招待費及會議費等報銷時限為此項業(yè)務(wù)結(jié)束后兩周內(nèi)，不得逾期。并且報銷時需相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)總經(jīng)理簽字。
（4）所有報銷單據(jù)，超過3個月期限，將不再予以報銷，請務(wù)必及時報銷。
三、差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)
1、往返交通費
人員類別飛機火車輪船長途汽車
總經(jīng)理經(jīng)濟艙實報經(jīng)濟艙實報
其他人員特批二等座、硬座、硬臥特批實報
�。�1）一般員工可乘坐火車硬臥及硬座、長途汽車、輪船三等艙。出差人員白天乘車超過12小時或晚上乘坐火車的，可購買同席硬臥車票，乘坐火車超過13過小時可乘坐飛機，但特殊情況下如需乘坐火車軟臥、輪船二等艙，飛機（僅限于經(jīng)濟艙），須事先經(jīng)總經(jīng)理審批同意。
�。�2）公司已經(jīng)統(tǒng)一為員工購買商業(yè)意外保險，因此不再承擔(dān)個人購買的意外保險費用。
（3）同一地區(qū)不同城市之間的往來，只能乘坐長途汽車或火車，嚴(yán)禁乘坐出租車，否則不予報銷。
�。�4）外地交通費20元/天，不到20元，據(jù)實報銷;超標(biāo)，按20元/天報銷，天數(shù)計算同補助天數(shù)。
2、住宿費
（1）住宿費用為標(biāo)準(zhǔn)間費用，同時出差的同性人員需同住一個標(biāo)間，報銷時應(yīng)注明，如住宿費由一人報銷，則需要另一人簽字證明。但如果客戶提供住宿，則不予報銷住宿費用。
�。�2）住宿費用報銷標(biāo)準(zhǔn)：濟南、青島、煙臺住宿標(biāo)準(zhǔn)150元/天;省內(nèi)其他城市住宿標(biāo)準(zhǔn)100元/天;省外（如：北京、上海等）住宿標(biāo)準(zhǔn)200元/天。若住宿超標(biāo)，則超標(biāo)金額自行承擔(dān)。
�。�3）住宿發(fā)票必須真實并且?guī)в挟?dāng)?shù)囟悇?wù)或財政監(jiān)制章（沒有稅務(wù)或財政監(jiān)制章的住宿發(fā)票或收據(jù)無效）。無住宿費發(fā)票或發(fā)票與住宿地不符者，住宿費用自理，一律不予報銷。
3、出差伙食補助
�。�1）出差伙食補助標(biāo)準(zhǔn)60元/天（試用期補助標(biāo)準(zhǔn)減半，30元/天），其中50元/天（試用期20元/天）的補助需自行找票。（此處補助標(biāo)準(zhǔn)60元/天，僅為舉例用，各地出差補助標(biāo)準(zhǔn)，單獨郵件發(fā)送）
票據(jù)要求：會議費、資料費、過路過橋費、汽油費、修理費、汽車、火車票、船票、機票（只限本公司員工）、圖書費、印刷費、服務(wù)費（只限于IT服務(wù)業(yè)）、小額郵費，打車費、月票費、電話費（只限本公司員工）及定額電話費票據(jù)等，長條交通票每次報銷補貼時只限用一張，此類票據(jù)不準(zhǔn)連號（發(fā)票連號包括同一本上的發(fā)票），不得使用招待及禮品發(fā)票。并且發(fā)票必須是當(dāng)年發(fā)票。
（2）參加會議、培訓(xùn)以及陪同客戶參觀出差不享受出差補助。
4、票據(jù)規(guī)范要求
原始票據(jù)必須是符合稅務(wù)規(guī)定的正規(guī)發(fā)票，票據(jù)完整，內(nèi)容填寫清晰有序，具體要求如下：
�。�1）單位名稱要填寫“用友軟件股份有限公司濟南分公司”，機打發(fā)票單位名稱手寫無效，除非發(fā)票票面標(biāo)示“除單位名稱外手寫無效”。
（2）金額的大小寫要相符，字跡要清楚。
�。�3）日期填寫完整，發(fā)票日期要與實際業(yè)務(wù)日期一致。
�。�4）開票方發(fā)票專用章或財務(wù)專用章（必須是全章）。
�。�5）發(fā)票項目必須與業(yè)務(wù)相符，內(nèi)容填寫清晰有效;
�。�6）財務(wù)部有查驗票據(jù)真?zhèn)蔚牧x務(wù)及權(quán)利，有權(quán)拒絕假偽票的報銷。
�。�7）因個人原因丟失報銷票據(jù)，不可用其他票據(jù)抵報，費用自行承擔(dān)。
�。�8）外包付款取得發(fā)票為地稅發(fā)票，如：實施、開發(fā)、服務(wù)。營業(yè)稅改增值稅地區(qū)必須提供增值稅專用發(fā)票。
5、報銷單據(jù)填寫規(guī)范
�。�1）報銷單據(jù)選擇：參照網(wǎng)上報銷系統(tǒng)（網(wǎng)址：xx），交通、通訊記入日常費用，其他費用全部記入項目費用中。（除交通、通訊暫緩報銷外，其余費用暫采用手工報銷）
�。�2）報銷粘貼順序：自上而下，自右而左，按票據(jù)類別，實際票據(jù)與出差補助票據(jù)分別粘貼。報銷清單列示在最后一頁。
（3）大寫數(shù)字提示：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億。
�。�4）報銷單據(jù)必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆，并且不得涂改、大小寫金額填寫一致、合計、部門、姓名、出差事由、日期、領(lǐng)款人均需填寫、部門主管簽字審核、補助填在其他格。
�。�5）如有替代發(fā)票情況，支出憑單上按自找發(fā)票填寫報銷內(nèi)容，原始票據(jù)與替代票據(jù)分別粘貼，并在《禮品、車費報銷清單》上列清真實業(yè)務(wù)情況。補貼請自行找票，所找發(fā)票不可是一本上票據(jù)或連號票據(jù)，否則將從報銷單據(jù)上直接扣除此金額。
�。�6）出差補助每天按10元累計填寫到“出差補助金額”中，其余填到“其他”列中。若無補助，則“天數(shù)”列不準(zhǔn)填寫。
（7）出差過程中發(fā)生的招待費等，應(yīng)單獨粘貼報銷。
6、其他相關(guān)規(guī)定
（1）出差天數(shù)計算：自開始出差之工作日起到回公司工作之日，連續(xù)計算天數(shù)后減一。
�。�2）出差過程中涉及禮品、交際費用原則上不予報銷，如因業(yè)務(wù)需要確需發(fā)生此項費用，必須事先向尹總審批，并單獨粘貼支出憑單報銷。
（3）員工出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。
�。�4）出差中途除因病、遭意外災(zāi)害或因?qū)嶋H需要由部門經(jīng)理指示延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則公司不予報支差旅費，并視情節(jié)輕重對其進行通報批語、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。
�。�5）各部門經(jīng)理和財務(wù)部有權(quán)對虛報嫌疑的報銷申請?zhí)岢鲑|(zhì)疑并查驗原始單據(jù)，經(jīng)查屬實，財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷本次發(fā)生的所有出差費用;如果多次出現(xiàn)同類問題，財務(wù)部有權(quán)直接扣除相關(guān)報銷款，并報公司總經(jīng)理，公司視情節(jié)輕重進行通報批評、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。
�。�6）票據(jù)超過三個月期限，視為自動放棄報銷，公司不再給予報銷。
�。�7）集團培訓(xùn)：先確認(rèn)費用承擔(dān)方。此費用如濟南公司承擔(dān)，則首先需xx審批然后登陸如下網(wǎng)址：xx填寫申請（具體操作，請參照“機構(gòu)（xx）消費卡充值申請說明”文檔），并經(jīng)財務(wù)審批后，直接打印審批單自行去集團卡務(wù)中心辦理入住或退卡手續(xù)即可。（卡務(wù)中心周六、周日不辦公，消費卡用完后請自行到卡務(wù)中心退掉。）
�。�8）支持費用：報銷時一并提供被支持方財務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽字確認(rèn)的《支持費用確認(rèn)單》，并執(zhí)行濟南公司標(biāo)準(zhǔn)。（由于傳真件無法長期保存，請自行復(fù)�。�
集團支持本公司項目時，則首先需總經(jīng)理審批，然后報財務(wù)經(jīng)理審批即可，否則不予報銷。
�。�9）新入職員工第一次報銷時，務(wù)必提供報銷卡號及具體開戶行名稱，如：622609531040xxxxxx，招商銀行xxxxx支行等。
本制度自公布下發(fā)之日起執(zhí)行，解釋權(quán)歸財務(wù)部。
企業(yè)報銷管理制度3
1.總則：為了充分利用互聯(lián)網(wǎng)的信息化運作優(yōu)勢，提高信息傳遞、處理效率，確保安全；節(jié)約公司的快遞成本，規(guī)范快遞物品的收發(fā)管理，避免造成公司資料的丟失及浪費。
2.適用范圍：本公司所有員工均屬之
3.定義：
3.1快遞物品：指員工因工作需要，向外部寄送文件，資料，配件，樣品以及其他貨品等。（銷售儀器和銷售試劑的發(fā)貨除外）
4.組織與職責(zé)：
4.1：值班門衛(wèi)：負(fù)責(zé)公司郵件、零散快遞物品的收發(fā)管理。
4.2：物流部：負(fù)責(zé)公司郵件、快遞物品的寄發(fā)管理。
4.3：各部門：遞。
4.4：各部門負(fù)責(zé)對本部門的快遞費進行管控。
5.流程圖：(略)
6.執(zhí)行說明：
6.1快遞的簽收與發(fā)送寄件人必須按照本辦法規(guī)定的寄件要求寄發(fā)快
6.1.1快遞的接收
6.1.1.1值班門衛(wèi)收到文件，資料，貨物等快遞物品時，要及時通知轉(zhuǎn)交給相關(guān)部門人員。
6.1.1.2物品接收人要在《郵件快遞簽收登記表》上簽字接收，以備查驗核對。
6.1.1.3除特殊情況外，如貨物中指定的接收人不在，電話通知本人是否接受，同意的可指定委托人代為簽收。原則上各部門人員應(yīng)代收。6.1.2快遞的寄發(fā)
6.1.2.1因工作需要，需向外部寄送文件，資料，貨物及其他物品者必須到物流部填寫《郵件快遞寄發(fā)登記表》進行登記，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后交物流部，由物流部聯(lián)系快遞公司統(tǒng)一發(fā)送。各（需求部門于每日16:30前送至物流部）
6.1.2.2未經(jīng)登記或需快遞物品無部門負(fù)責(zé)人審批的，物流部可拒接受理，對于不合格的件退回發(fā)件人。
6.1.2.3快遞公司的選擇：選擇的原則是合理、負(fù)責(zé)任、低成本；寄件人必須根據(jù)所寄物品的性質(zhì)，合理、負(fù)責(zé)任的選擇性價比高的快遞公司，以低成本完成寄件。能以普通郵寄處理的不選擇快遞。
6.1.2.4各需求人員必須在《郵件快遞寄發(fā)登記表》上詳細(xì)注明收件人姓名，地址，所寄物品名稱，以及快遞承運單位及快遞單號，以備查驗核對，如資料登記不清或不完整者，物流部有權(quán)要求當(dāng)事人將資料完善，對于無故拒不按要求填寫，且物流要求無效者，物流部有權(quán)拒發(fā)該物品，并將情況報備部門負(fù)責(zé)人處理。
6.1.2.5填寫快遞單：用正楷字清晰填寫收件方和寄件方詳細(xì)資料（地址、收件人、聯(lián)系電話、郵編等）。
7.寄件相關(guān)規(guī)定：
7.1.1物件分類：A類：緊急件；B類：貴重件（如票據(jù)、證件、貴重配件或物品等）類：普通件（如資料、文件、普通配件等）類：；C；D普通信函、賀卡等。
7.1.2快遞公司選擇參照表序號12寄件類選擇快遞公司型AB發(fā)順豐快遞發(fā)EMS或順豐快遞34CD發(fā)一般的'快遞公司郵政（發(fā)平信）
（物流部將提供各快遞公司的優(yōu)勢特點及價格，供參考選擇）
7.1.3普通物品、公司樣本、普通資料類原則上均選一般的快遞公司（非順豐快遞），若是特急件貴重配件或物品，方可選順豐快遞等郵寄方式。
7.1.4嚴(yán)禁公費寄私人物品，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按該單快遞費的10倍處罰。
7.1.5為便于寄回公司物品損壞時的索賠，外派人員必須選擇有資質(zhì)能出具發(fā)票的快遞物流公司。
7.1.6寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知發(fā)出之日起將不再支付快遞公司到付付款，公司任何人不得選擇到付付款方式，否則造成的耽誤損失由經(jīng)辦人承擔(dān)。
7.1.7如發(fā)生物流部提貨寄回公司物品（含退換、返修儀器及試劑）產(chǎn)生的費用，動用到物流部備用金的，將歸各業(yè)務(wù)部門費用核算。
8.執(zhí)行時間：凡以往發(fā)文與本文不一致的，以本文為準(zhǔn)《郵件快遞收發(fā)管理制度》從下發(fā)之日起執(zhí)行。
企業(yè)報銷管理制度4
公司費用報銷制度
1、目的
為了加強公司財務(wù)管理，強化費用控制。
2、適用范圍
公司員工費用報銷管理。
3、職責(zé)
3.1客服部負(fù)責(zé)制度的制定；
3.2各部門負(fù)責(zé)按照制度執(zhí)行。
4、內(nèi)容
4.1費用報銷審批權(quán)限：
4.1.1公司的費用開支均由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)審核，財務(wù)核實，但最終批核權(quán)由總經(jīng)理審批。
4.1.2如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時，可按下列情況處理：
費用在300元以下的，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，財務(wù)可予以先行報銷；
費用在300元以上的，先由部門經(jīng)理向總經(jīng)理報告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或書面（傳真、E-mail）指示財務(wù)人員先行處理。
以上兩種情況，財務(wù)部出納必須待總經(jīng)理回來時，再將有關(guān)單據(jù)交給補簽。
4.1.3具審批權(quán)限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負(fù)責(zé)簽批。
4.1.4所有的費用開支必須先獲享有審批權(quán)人同意，才能實施。不得“先斬后奏”。
4.2費用報銷流程：
4.2.1當(dāng)費用發(fā)生后，受款人必須在三天內(nèi)填寫有關(guān)的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財務(wù)審核，超出三天的費用不予報銷，責(zé)任自負(fù)。
4.2.2.財務(wù)部必須認(rèn)真、負(fù)責(zé)地審查有關(guān)的報銷憑證及原始單據(jù)，重點要審查其內(nèi)容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如有異議時，財務(wù)應(yīng)當(dāng)拒絕受理，并退回當(dāng)事人重新辦理。情節(jié)嚴(yán)重的，必須立即報至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理。
4.2.3由部門經(jīng)理審批無誤后，經(jīng)財務(wù)審核無誤的單據(jù)，應(yīng)由財務(wù)送給總經(jīng)理審批。
4.2.4財務(wù)在收到經(jīng)獲總經(jīng)理批核的單據(jù)時，應(yīng)在一天內(nèi)，足額地支付有關(guān)款項給受款人，并在費用報銷單上簽收。
4.2.5受款人到財務(wù)處領(lǐng)取款項，在收款時，應(yīng)當(dāng)面點清款項。
4.3借款：
4.3.1當(dāng)事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。
4.3.2借款時寫清借款的理由或用途，當(dāng)日借款金額在300元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核。借款金額超過300元時，除完成以上程序外，還須上報至總經(jīng)理報準(zhǔn)后方可支付。
4.3.3借款人在辦妥相應(yīng)的事項后，應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)，盡快與財務(wù)結(jié)算清楚。
4.3.4、借款人在財務(wù)處已有借款沒有還清時，財務(wù)有權(quán)拒付二次借款。
4.3.5當(dāng)借款人不及時結(jié)清借款之項目時，財務(wù)有權(quán)從薪資中抵扣。
4.4重點費用有關(guān)規(guī)定：
4.4.1工資：
4.4.1.1每月15日為職員薪資發(fā)放日。
4.4.1.2薪資計算周期，每月1日至最后一日為一個月周期，每月25日后入職當(dāng)月不發(fā)放薪資，計入下一個月薪資內(nèi)。
4.4.1.3客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤情況”、“門票領(lǐng)取情況“上報財務(wù)。
4.4.1.4財務(wù)在每月13日前，將所有員工的工資計算完畢，并交總經(jīng)理簽批。
4.4.2交際應(yīng)酬費：
4.4.2.1一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應(yīng)當(dāng)掌握分寸，發(fā)生金額在100元以下，事先須經(jīng)部門經(jīng)理同意。如發(fā)生額在200元以上/餐次的，必須先獲總經(jīng)理的批準(zhǔn)。
4.4.2.2一次的金額應(yīng)控制在人均50元以內(nèi)，如發(fā)生額在500元以上的，必須有證明人簽字。
4.4.2.3一次發(fā)生的交際費，必須如實填寫清楚所應(yīng)酬的項目方可報支。
4.4.2.4市內(nèi)交通費：
（1）因公事外出的車費可實報實銷；但必須注明起止地和事由。
�。�2）交通工具均以公交車、專線、小巴、BRT為主；
4.4.2.5出租車費一般不予報銷，但特殊原因需打出租車時，應(yīng)事先經(jīng)部門經(jīng)理同意方可。
4.5費用報銷的有關(guān)規(guī)定：
4.5.1每次報銷費用，必須在事項結(jié)束起3日內(nèi)，特殊情況一周內(nèi)完成，過期財務(wù)可不予報銷。
4.5.2有關(guān)費用必須按相關(guān)“費用報銷憑證”準(zhǔn)確、如實地填寫，具體要求如下：
4.5.2.1報銷憑證一律使用鋼筆或水筆填寫：
4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚。
4.5.2.3所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：
4.5.2.4填報日期按填寫當(dāng)日的日期填寫：
4.5.2.5附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫：
4.5.2.6大、小寫金額必須填寫一致，不得涂改：
4.5.2.7發(fā)票、收據(jù)必須分開填寫有關(guān)“費用報銷憑證”；
4.5.2.8凡涉及購物或非本人事項的報銷，必須有本部門同事作驗收或證明人的簽名；
4.5.3如填報未符合上述要求，財務(wù)部有權(quán)要求經(jīng)辦人重新填報。
4.5.4所有費用報銷，必須憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證，如確實無法取得原始票據(jù)的，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據(jù)的原因。
4.5.5如遇有票據(jù)丟失的，將視同沒有發(fā)生費用，相關(guān)的損失由票據(jù)丟失人承擔(dān)。
4.5.6所有票據(jù)必須真實，如發(fā)現(xiàn)作弊時，財務(wù)將按票面金額的兩倍處罰當(dāng)事人。
4.6關(guān)于辦公用品的采購及維修：
4.6.1各部門所需辦公用品必須于每月3日前上報客服部文員，由客服部進行審核匯總，上報總經(jīng)理審批。
4.6.2客服部根據(jù)審批采購計劃，填寫“借款單”，到財務(wù)借備用金采購。
4.6.3所采購的物品必須統(tǒng)一保管，領(lǐng)用物品時填寫領(lǐng)用表。
4.6.4辦公設(shè)備的維修，要求事先申請到客服部備案，由客服部負(fù)責(zé)，請專人維修及購置維修所需物件，各部門無權(quán)自行處理。
5、其它
5.1本規(guī)定由客服部制訂并歸口管理；
5.2本規(guī)定將會根據(jù)公司實際情況隨時修訂；
5.3本規(guī)定自簽發(fā)之日起實施。
企業(yè)報銷管理制度5
第一條 為規(guī)范公司費用報銷行為，準(zhǔn)確核算公司當(dāng)期費用發(fā)生額，對費用報銷時間、審批權(quán)限作明確規(guī)定。
第二條 費用報銷的有效時間
當(dāng)月發(fā)生的費用在次月10日前報銷完畢。超過一個月以內(nèi)者，書面說明事由，一事一報一批。超過一個月以上者，視為本人自愿放棄報銷。
第三條 費用報銷審批程序
(一)公司總部：經(jīng)辦人→部門負(fù)責(zé)人→分管領(lǐng)導(dǎo)→財務(wù)資金部負(fù)責(zé)人→總會計師→總經(jīng)理
(二)二級機構(gòu)負(fù)責(zé)人/項目經(jīng)理：經(jīng)辦人→財務(wù)負(fù)責(zé)人→二級機構(gòu)書記/項目書記→公司總會計師→公司總經(jīng)理
(三)二級機構(gòu)/項目部：經(jīng)辦人→部門負(fù)責(zé)人→財務(wù)負(fù)責(zé)人→分管領(lǐng)導(dǎo)→二級機構(gòu)負(fù)責(zé)人/項目經(jīng)理
第四條 費用報銷原則
誰經(jīng)辦、誰報銷，嚴(yán)禁以他人名義或代替他人報銷。
第五條 審批有效時間
(一)公司總經(jīng)理調(diào)離工作崗位自公布之時，審批權(quán)力即行終止，三天內(nèi)完成工作交接。對本單位已發(fā)生尚未報銷的費用，三天內(nèi)當(dāng)事人按程序提交報銷憑據(jù)，原總經(jīng)理鑒證，由新任總經(jīng)理審批后方能報銷入賬。逾期不報者，視為本人自愿放棄報銷，各單位不得延期報銷入賬。
(二)各二級機構(gòu)負(fù)責(zé)人/項目經(jīng)理調(diào)離工作崗位自公布之時，審批權(quán)力即行終止，兩天內(nèi)完成工作交接。對本單位已發(fā)生尚未報銷的費用，兩天內(nèi)當(dāng)事人按程序提交報銷憑據(jù)，原二級機構(gòu)負(fù)責(zé)人/項目經(jīng)理鑒證，由新任二級機構(gòu)負(fù)責(zé)人/項目經(jīng)理審批后方能報銷入賬。逾期不報者，視為本人自愿放棄報銷，各單位不得延期報銷入賬。
(三)各二級機構(gòu)負(fù)責(zé)人/項目經(jīng)理本人的'費用，離職兩天之內(nèi)整理完畢，按費用報銷審批程序辦理。逾期不報者，視為本人自愿放棄報銷，各單位不得延期報銷入賬。
第六條 業(yè)務(wù)招待費報銷要求
在消費地開票時必須注明日期、自行添加日期無效;無票費用必須在當(dāng)月內(nèi)報銷完畢;發(fā)票必須有證明人簽字確認(rèn)。
第七條 費用核算
(一)按會計制度和公司全面預(yù)算管理辦法的要求準(zhǔn)確將費用歸集到各部門及個人。對費用歸集必須正確把握，對于文件中沒有明確歸集方向的費用必須以書面文件報公司財務(wù)資金部。
(二)對因當(dāng)期資金原因不能及時支付者，先履行報銷手續(xù)，必須將費用掛賬，待資金到位后及時支付。
(三)各單位財務(wù)負(fù)責(zé)人必須按會計制度和公司有關(guān)費用開支的規(guī)定，從嚴(yán)審核原始單據(jù)的合法性，對超標(biāo)費用開支拒絕執(zhí)行，但必須立即向各單位負(fù)責(zé)人匯報。
第八條 違規(guī)責(zé)任
違反以上規(guī)定報銷者，對違規(guī)報銷且自違規(guī)事實被發(fā)現(xiàn)之日起10天內(nèi)無法追回的金額，相應(yīng)單位行政一把手賠償60%，財務(wù)負(fù)責(zé)人賠償40%。
企業(yè)報銷管理制度6
為了規(guī)范公司費用的使用、報銷、控制管理,本著合理使用有效控制的原則，規(guī)范公司費用報銷標(biāo)準(zhǔn),特制定本制度。
一、報銷項目 日常報銷費用主要包括差旅費、通訊費、交通費、辦公費、業(yè)務(wù)招待費等。在一個預(yù)算期內(nèi)各項費用的支出原則上不超出預(yù)算。
二、費用報銷標(biāo)準(zhǔn)
1、差旅費：公司根據(jù)崗位工作需要，交通費xx住宿費xx 伙食費xx通訊費xx出差補助xx 。
2、通訊費 ：手機話費標(biāo)準(zhǔn)為月度話費上限金額直接補助到工資中;公司根據(jù)崗位工作需要，設(shè)定不同的月度補助標(biāo)準(zhǔn)：總經(jīng)理xx、部門經(jīng)理xx、 部門主管xx 。
3、辦公費用：辦公費用主要包括低值易耗品及備品備件等，原則上辦公用品實施專人采購、保管、發(fā)放等;負(fù)責(zé)人根據(jù)辦公需要實報實銷;備品備件由公司財務(wù)人員統(tǒng)一處理。
4、招待費：一般工程費用在xx元以下的，業(yè)務(wù)招待費用不超過xx元 批準(zhǔn)：公司招待費報銷時憑餐飲、副食等發(fā)票報銷 寫明時間、地點、人數(shù)、事由等。
5、交通費：公司車輛產(chǎn)生費用：公司因工所配車輛實行辦公室管理，司機負(fù)責(zé)該車的維護保養(yǎng)、保險費用交辦、油費管理等工作，具體費用實報實銷;因公產(chǎn)生的過路費、停車費，報銷時須注明時間、地點 事件等;其它崗位人員因公產(chǎn)生的交通費用注明時間、地點、路線、事由后統(tǒng)一報銷。
企業(yè)報銷管理制度7
1. 0 目的
為切實做到財務(wù)管理的監(jiān)督職能，使公司資金更加有效運營，進一步規(guī)范財務(wù)報銷程序與標(biāo)準(zhǔn)，特制訂以下費用報銷管理制度。
2. 0 適用范圍
本規(guī)定適用于本公司管理運營中的費用報銷，包括辦公費、員工費用、車輛費用、車輛補助、業(yè)務(wù)招待費、運輸費、快遞費、差旅費、通訊費等;固定資產(chǎn)購置/在建工程/工程裝修/集中采購不在本規(guī)定。
3. 0 相關(guān)文件
無
4. 0 定義
無
5. 0職責(zé)與權(quán)限
5.1財務(wù)部：負(fù)責(zé)制定有關(guān)管理費用報銷流程及制度，并根據(jù)現(xiàn)存的各部門管理費用的范圍、付款申請單、報銷憑證進行審核，辦理現(xiàn)金預(yù)借、報銷或付款。
5.2業(yè)務(wù)部門:采購部、品質(zhì)部、MIS、生產(chǎn)部、工程部、廠務(wù)部、物流部。
各部門應(yīng)對本部門管理費用的申請及報銷進行初審，其中涉及辦公費用、電話費、員工費用由各部門主管復(fù)審后交財務(wù)部審核報銷，各部門主管對本部門的費用審核負(fù)責(zé)。
5.3行政部：負(fù)責(zé)辦公費、員工費用及車輛費的審核。辦公費用包括辦公用品、保險費、勞保費等;員工費用包括培訓(xùn)費、醫(yī)療費、招聘費、加班補助等;車輛費包括汽車路橋費，加油費，停車費，修理費、保險費等。
公司每月所的水電費，房租費，電話費，由行政部填單送交財務(wù)部，財務(wù)作為入帳憑據(jù)。
5.4物流部：負(fù)責(zé)運輸費用的報銷及報關(guān)費用處理，運輸合同、報價單需交財務(wù)備案，發(fā)貨明細(xì)一定要同實際發(fā)貨數(shù)一一對應(yīng)，外請車必須事前申請，并附有相對應(yīng)的發(fā)貨明細(xì)，否則財務(wù)有權(quán)拒付款。
6. 0 流程圖
7. 0工作程序
7.1報銷原則
費用的報銷按實報實銷，總額限制，超額不報，節(jié)約歸已的原則
嚴(yán)禁出差人員及公司職員將超過標(biāo)準(zhǔn)的個人費用在公司費用中報銷。不準(zhǔn)虛報費用，一經(jīng)查實，將從嚴(yán)處理。
所有費用報銷，必須由當(dāng)事人親自領(lǐng)取，其它人不準(zhǔn)代領(lǐng)。并且于發(fā)生的當(dāng)月25號前辦 理報銷手續(xù)，超期不予辦理。
7.2費用報銷標(biāo)準(zhǔn) 7.2.1.差旅費
出差人員乘坐的交通工具類型和住宿，伙食補貼費用按出差類型和職位級別報銷標(biāo)準(zhǔn)：具體見行政部《出差管理規(guī)定》)
7.2.1.1交通費報銷，必須在車票后注明日期，往返地點，如有的士費應(yīng)有領(lǐng)導(dǎo)簽字方可，票據(jù)必須在一個月內(nèi)報銷，否則不得報銷。
7.2.1.2出差期間取得住宿費發(fā)票必須填寫清楚，日期、住宿時間、房價，否則不可作為合法憑證報銷。
7.2.1.3出差人員必須在出差后一個星期內(nèi)報銷票據(jù)，報銷單上附有批準(zhǔn)的出差申請，出差行程表，否則不得給予報銷。
7.2.1.4公司員工因公借款，必須辦理借款申請單，總經(jīng)理簽字核準(zhǔn)方可借款，財務(wù)部根據(jù)完整的借款申請單，編制會計憑證，出納，收款人必須在付款憑證上簽字，原借款未還，原則上不得再借款。
7.2.1.5乘坐出租車報銷規(guī)定：董事長及總經(jīng)理出差乘坐出租車實報實銷。 其他人員出差原則上不準(zhǔn)乘坐出租車，但下列列情況除外：
7.2.1.5.1出差目的地偏遠(yuǎn)，無公共交通工具的。
7.2.1.5.2攜帶巨款、重要文件須確保安全的
7.2.1.5.3收發(fā)，貨笨重，搬運困難或者時間緊急的`
7.2.1.5.4陪同重要客人外出的，主要指公司總裁、總經(jīng)理等
7.2.1.5.5執(zhí)行特殊任務(wù)或者夜間辦事不方便的，已經(jīng)沒有公共交通工具的。 以上情況應(yīng)在回公司后在發(fā)票后寫明情況，經(jīng)部門經(jīng)理、主管簽字后報銷。
7.2.2業(yè)務(wù)招待費：
對外發(fā)生的招待費，僅限經(jīng)理級以上人員及業(yè)務(wù)部銷售人員有權(quán)支配接待費，接待費標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)理批準(zhǔn)，標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)實報實銷。發(fā)票背面注明被招待單位名稱，人數(shù)，時間等。取得發(fā)票按次分單位粘貼，不得按金額分開粘貼。
7.2.3機動車補助
7.2.3.1本公司已轉(zhuǎn)正E級以上員工有私人機動車的可享有機動車補助。
7.2.3.2機動車必須自行購買交強險及第三者責(zé)任險，且為本人上下班使用。
7.2.3.3機動車補助按照以下標(biāo)準(zhǔn)在工資中發(fā)放
7.2.4通訊費 7.2.4.1手機通訊費
7.2.4.2因公使用手機進行國際通訊或國內(nèi)長途通訊的人員�？偨�(jīng)理及處長級以上實報實銷，經(jīng)理每月報電話費300元，司機出納每月報電話費200元，部門主管每個月報話費100元，上面必須寫明話費月份，以便查對。
7.2.4.3人員出差期間發(fā)生同業(yè)務(wù)相關(guān)手機費用，實報實銷(出差人提供話費清單，并勾出相關(guān)費用)。
7.2.5 BB通訊費
7.2.5.1公司為副總經(jīng)理(含)以上人員提供中國移動BB業(yè)務(wù)。
7.2.5.2其它人員因移動辦公的需要，需使用BB業(yè)務(wù)的，由使用人提出申請，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，公司提供BB業(yè)務(wù)。
7.2.5.3 BB月租費用由公司統(tǒng)一支付。超出包月的流量費用計入手機費用，按職位規(guī)定報銷。
7.2.5.4由于使用BB業(yè)務(wù)更換手機，公司支付所購手機費用的一半，但最高不超過1500元。
7.2.6家庭網(wǎng)絡(luò)費、
7.2.6.1部門副經(jīng)理(含)以上級別員工，家庭使用網(wǎng)絡(luò)費用可實報實銷，但每年最高不超過1000元。
7.2.6.2網(wǎng)絡(luò)費在每年12月統(tǒng)一報銷。12月之前離職者不可報銷。
7.2.7汽車費用
汽車加油費報銷應(yīng)寫明具體車輛，出差時間及地點。汽車過路橋費報銷應(yīng)附《出車申請單》，報銷的過路橋費應(yīng)與出差時間相符。
7.3 對報銷單據(jù)的要求規(guī)定：
7.3.1費用報銷單據(jù)要附公差單。異地出差一定要附出差行程表，寫明乘車路線，車票金額。不準(zhǔn)將不同內(nèi)容的費用支出列在一個項目報銷。筆跡工整，容易辯認(rèn)。
7.3.2原始單據(jù)按要求整齊粘貼，整齊、美觀、干凈，不得涂改。所有的復(fù)印件只是附件，不
得做為報銷原始憑據(jù)。
7.3.3 所有支出必須取得合法、有效、正確、規(guī)范的發(fā)票，發(fā)票上單位，日期，事由，單價，金額，開票人，單位簽章齊全，方可作為有效憑證，除非特殊情況財務(wù)部不接受收據(jù)作為報銷憑證。
7.4費用報銷程序。
7.4.1審核程序：
費用報銷單除特殊情況外，每周報銷一次，由經(jīng)辦人填寫單據(jù)，于周二、三交財務(wù)審核，財務(wù)對于單據(jù)情況有權(quán)詢問，經(jīng)辦人不得拒絕。對不合理、不真實、不完備的財務(wù)收支，有權(quán)不予受理或退回要求補充修正。財務(wù)把審核好的單據(jù)交總經(jīng)理審核，總經(jīng)理審核后，財務(wù)按正常程序再安排付款。
此報銷制度從公布之日起開始執(zhí)行，請各部門嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行。
企業(yè)報銷管理制度8
第一章 總則
第一條 制定目的
為了嚴(yán)格公司的費用報銷管理，規(guī)范費用報銷的程序及規(guī)定，加強費用開支控制，提高經(jīng)濟效益，制定本辦法。
第二條 適用范圍
公司所有部門及全體員工。
第二章 管理職責(zé)
第三條 管理部
負(fù)責(zé)管理辦法的制定，費用使用的監(jiān)督管理，對超費用標(biāo)準(zhǔn)的部門和個人進行處罰。
第四條 財務(wù)部
負(fù)責(zé)費用報銷的審查、費用報銷、費用開支的分析、控制及管理。
第五條 各部門
負(fù)責(zé)本部門費用開支的管理和標(biāo)準(zhǔn)的控制，部門主管負(fù)責(zé)本部門及員工費用報銷的審核。
第六條 公司領(lǐng)導(dǎo)
1、副總經(jīng)理負(fù)責(zé)對分管部門費用開支的管理和標(biāo)準(zhǔn)的控制，負(fù)責(zé)分管部門及員工費用報銷的審核。
2、總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司費用報銷的審批。
第三章 差旅費報銷
第七條 出差申請
1、員工因公出差，應(yīng)填寫“出差申請單”，詳細(xì)注明出差事由、行程安排及費用預(yù)算、是否借支等;
2、填好“出差申請單”后，報上級領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后轉(zhuǎn)管理部登記后方得出差。
3、如遇緊急情況，由主管臨時派遣出差者，可先行出差，事后補填出差申請單，并呈報人力資源部登記備案。
第八條 出差核準(zhǔn)權(quán)限：
1、員工出差不超過3天的，由部門主管核準(zhǔn);
2、員工出差時間3～7天的，由主管副總或總經(jīng)理核準(zhǔn);
3、員工出差天數(shù)超過7天的，由總經(jīng)理批準(zhǔn);
4、部長以上管理人員出差由總經(jīng)理批準(zhǔn)。
第九條 借款
1、員工出差需要預(yù)支差旅費的，可以辦理借款;
2、出差人員借款，應(yīng)填寫“借款申請單”;
3、“借款申請單”與“出差申請單”一并報上級領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后，經(jīng)財務(wù)部長簽字后，方予借支;
4、前次借支未清者，不得再借款。
企業(yè)報銷管理制度9
一、目的
為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。
三、出差管理
1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。
2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。
四、差旅費
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。
1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機。
3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)
4、市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。
5、員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。
6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費，如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等，實報實銷。
7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費，實報實銷。
五、備用金管理
1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應(yīng)及時沖帳，備用金占用時間應(yīng)不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。
3、對于長期占用備用金的，財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。
六、報銷管理
1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：
差旅費報銷單
a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。
b、粘貼注意事項：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。
費用報銷單
a、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費.
等(不含差旅費)。
b、粘貼注意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務(wù)說明情況�；蛞云渌睋�(jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。
c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。
此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。
企業(yè)報銷管理制度10
一、公司各類收入都必須納入財務(wù)部管理范圍，并按收入分類登記造冊，登記入帳原理為能按時讓領(lǐng)導(dǎo)了解明白公司各類收入情況。
二、公司各類支出都需要辦理審批手續(xù)并且指定簽批人的審批權(quán)限及職責(zé)。單位領(lǐng)導(dǎo)為最終同意支付款項簽批決策者，具體細(xì)則如下：
1、借款管理：公司采購或辦理公司業(yè)務(wù)等需要借款的人員填寫《借款單》，按借款單上相關(guān)人員審批后到財務(wù)部預(yù)借款;借款金額及單據(jù)需要領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后方可支付借款。
2、日常采購及報銷管理：公司需要采購辦公用品或采購福利用品時，采購申請人填制《采購申請表》至負(fù)責(zé)人及領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可采購;采購貨物后交由財務(wù)部保管，及做好物品收發(fā)登記。經(jīng)辦人填寫《費用報銷單》到領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)進行報銷。
3、公司需要支付水電費等上述未明確規(guī)定的其他款項：由公司經(jīng)辦人員預(yù)借款(按借款管理手續(xù)辦理借款)去辦理付款，待處理完畢后，經(jīng)辦人填制《費用報銷單》進行報銷;或者經(jīng)辦人員直接拿票據(jù)按費用報銷程序報銷而無需預(yù)借備用款。
三、報銷應(yīng)注意事項：費用類報銷及材料報銷必須附有合法、有效的`票據(jù)，并且跨年度的票據(jù)不能報銷，報銷單的填寫如有不詳請咨詢財務(wù)部人員。
1、外購材料用品及支付任何款項均需取得對方開具的收款憑據(jù)，在原始單據(jù)上要注明費用發(fā)生明細(xì)、日 期 、金 額 大 小 寫 要 全，原始單據(jù)不得有涂改的痕跡，憑合法的原始單據(jù)，用黑色簽字筆填寫支出報銷單。
2、將付款憑單傳遞給財務(wù)，由其核對所報銷的費用手續(xù)是否完整、支出金額是否正確，并對所審核的單據(jù)簽字確認(rèn)。
3、將財務(wù)審核好的單據(jù)傳單位領(lǐng)導(dǎo)人員審批。
4、手續(xù)完備后方可進行付款。
5、特殊事件急需付現(xiàn)，先向單位領(lǐng)導(dǎo)請示后，先行付款，后由經(jīng)辦人補辦審批付款手續(xù)。
6、員工發(fā)生的費用必須在發(fā)生費用一周內(nèi)報銷，不得拖延時限。
四、各類業(yè)務(wù)支出簽批流程及審批權(quán)責(zé)規(guī)定如下：
(1)費用報銷簽批流程：
(2)審核 借款簽批流程：
(3)物品采購簽批流程：
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