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電商財(cái)務(wù)公司管理制度(精選10篇)
在當(dāng)下社會(huì),接觸到制度的地方越來越多,制度是各種行政法規(guī)、章程、制度、公約的總稱。擬定制度的注意事項(xiàng)有許多,你確定會(huì)寫嗎?以下是小編精心整理的電商財(cái)務(wù)公司管理制度,供大家參考借鑒,希望可以幫助到有需要的朋友。
電商財(cái)務(wù)公司管理制度 1
為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,規(guī)范財(cái)務(wù)工作,促進(jìn)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展,提高公司經(jīng)濟(jì)效益,根據(jù)國家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司實(shí)際情況,特制定本制度:
一、加強(qiáng)原始憑證管理,根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。如:填制憑證的日期、憑證編號(hào)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要、會(huì)計(jì)科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員,復(fù)核人員、會(huì)計(jì)主管人員簽名或蓋章。
二、收款和付款記帳憑證由出納人員簽名或蓋章。
三、做好會(huì)計(jì)審核工作,經(jīng)辦財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。
四、編制會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表時(shí)應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核,重大事項(xiàng)應(yīng)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核。
五、會(huì)計(jì)人員根據(jù)不同的帳務(wù)內(nèi)容采用定期對(duì)會(huì)計(jì)帳簿記錄的有關(guān)數(shù)據(jù)與庫存實(shí)物、貨幣資金、往來單位或個(gè)人等進(jìn)行相互核對(duì),保證帳證相符、帳實(shí)相符、帳表相符。
六、建立會(huì)計(jì)檔案,包括對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料都應(yīng)建立檔案,妥善保管。
七、根據(jù)本公司實(shí)際需要,合理核實(shí)現(xiàn)金的'庫存限額,超出限額部分要及時(shí)送存銀行。
八、嚴(yán)禁白條抵庫和任意挪用現(xiàn)金,出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日記帳的帳面余額,并與庫存現(xiàn)金相核對(duì),發(fā)現(xiàn)不符要及時(shí)查明原因。公司主管對(duì)庫存現(xiàn)金進(jìn)行定期或不定期檢查,以保證現(xiàn)金的安全和完整。
九、加強(qiáng)對(duì)銀行帳戶及其他帳戶的保密工作,非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄,銀行帳戶印簽實(shí)行分管、并用制,不得一人統(tǒng)一保管使用。嚴(yán)禁在任何空白合同上加蓋銀行帳戶印簽。
十、對(duì)應(yīng)收帳款,每月末做一次帳齡和清收情況的分析,并報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和分管業(yè)務(wù)部門,督促業(yè)務(wù)部門積極催收,避免形成壞帳。
十一、營業(yè)收入要按照規(guī)定列入相關(guān)的收入專案,不得截留到帳外或作其他處理。
十二、公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)中發(fā)生的與業(yè)務(wù)有關(guān)的支出,按規(guī)定計(jì)入成本費(fèi)用。
十三、加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用的總額控制,嚴(yán)格制定各項(xiàng)費(fèi)用的開支標(biāo)準(zhǔn)和審批許可權(quán),財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真審核有關(guān)支出憑證,未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字或?qū)徟掷m(xù)不全的,不予報(bào)銷,對(duì)違反有關(guān)制度規(guī)定的行為應(yīng)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映。
十四、企業(yè)對(duì)存放的各項(xiàng)產(chǎn)品必須進(jìn)行定期或不定期的清查盤點(diǎn)。發(fā)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)物資的盤盈、盤虧、毀損、報(bào)廢等要及時(shí)進(jìn)行處理,確保財(cái)產(chǎn)物資賬實(shí)相符和資金完整。
電商財(cái)務(wù)公司管理制度 2
一、取得發(fā)票要求
1、收取的各類非定額發(fā)票,必須字跡清楚,不得涂改,項(xiàng)目填寫齊全,各項(xiàng)目?jī)?nèi)容準(zhǔn)確無誤,否則一律退還給開票方,不得作為結(jié)算、抵扣憑證;
2、收取的各類發(fā)票應(yīng)加蓋發(fā)票專用章,且發(fā)票專用章應(yīng)清晰可見,同時(shí)印章的公司名稱及稅號(hào)須與發(fā)票抬頭處寫有開票公司信息的公司名稱及稅號(hào)一致;
3、收取的.各類發(fā)票,應(yīng)根據(jù)發(fā)票上的批注進(jìn)行網(wǎng)上或其它方式的驗(yàn)真;
4、取得各類非定額發(fā)票時(shí),發(fā)票抬頭的公司名稱必須完整且與所在公司保持一致,所取得發(fā)票種類及開具內(nèi)容必須與業(yè)務(wù)內(nèi)容保持一致。
二、費(fèi)用報(bào)銷單的填列
1、報(bào)銷的項(xiàng)目類型需與后附發(fā)票保持一致;
2、報(bào)銷人、領(lǐng)款人、復(fù)核人、領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)等需簽字齊全方可報(bào)銷;
3、發(fā)票項(xiàng)目為一批的需附發(fā)票清單;
4、當(dāng)月費(fèi)用需當(dāng)月報(bào)銷,尤其不可出現(xiàn)費(fèi)用報(bào)銷跨年現(xiàn)象(12月21后發(fā)生業(yè)務(wù)不在此范圍內(nèi))。
三、費(fèi)用的分類
1、管理費(fèi)用:包括不限于管理人員工資、辦公費(fèi)、車輛費(fèi)用、電話網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、交通費(fèi)等;
2、銷售費(fèi)用:包括不限于銷售(前勤)人員工資、與銷售相關(guān)的其他費(fèi)用。
3、財(cái)務(wù)費(fèi)用:銀行收取的各項(xiàng)費(fèi)用,包括賬戶維護(hù)費(fèi),電匯手續(xù)費(fèi),支票費(fèi)用,利息費(fèi)用等。
四、費(fèi)用報(bào)銷流程
1、各項(xiàng)費(fèi)用發(fā)生前需提報(bào)費(fèi)用申請(qǐng)單(OA形式或紙質(zhì)單據(jù)均可,需終審領(lǐng)導(dǎo)簽字同意方可發(fā)生該項(xiàng)費(fèi)用);
2、費(fèi)用發(fā)生完成后,需憑領(lǐng)導(dǎo)簽字的費(fèi)用申請(qǐng)單(或OA),費(fèi)用報(bào)銷單,正規(guī)發(fā)票履行報(bào)銷手續(xù),由會(huì)計(jì)審核,領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn),出納復(fù)合無誤后報(bào)銷(如網(wǎng)銀支付報(bào)銷單后需付網(wǎng)銀支付回單)。
五、差旅費(fèi)審核要點(diǎn)
1、差旅費(fèi)申請(qǐng)單的出差往返日期與機(jī)票或火車票往返日期是否一致,機(jī)票或火車票的出差人與申請(qǐng)是否為同一人。
2、住宿費(fèi)發(fā)票日期及天數(shù)是否與機(jī)票或火車票相符,住宿費(fèi)及餐費(fèi)發(fā)票是否為出差當(dāng)?shù)匕l(fā)票。
3、如在出差地發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)需單獨(dú)提報(bào),不可與差旅費(fèi)一起提報(bào)。
六、業(yè)務(wù)招待費(fèi)審核要點(diǎn)
1、費(fèi)用報(bào)銷單需列明招待時(shí)間、地點(diǎn)及相關(guān)人員;
2、如發(fā)票為定額發(fā)票且報(bào)銷金額為整數(shù)(如伍佰元整),需提供相應(yīng)水單。
七、借支或備用金的管理
1、如因業(yè)務(wù)需要需借支,填報(bào)借支單,經(jīng)終審領(lǐng)導(dǎo)簽字同意,給予借支。
2、相應(yīng)費(fèi)用業(yè)務(wù)完成后一周內(nèi),履行報(bào)銷手續(xù),歸還借支。
3、如借支三個(gè)月后仍未歸還或履行報(bào)銷手續(xù),則從當(dāng)事人工資中扣減借支金額,當(dāng)月工資不足部分,下月繼續(xù)扣減。如該員工離職,則扣減直屬領(lǐng)導(dǎo)工資。
4、部門的經(jīng)常性、常規(guī)性業(yè)務(wù)支出可申請(qǐng)備用金。備用金申請(qǐng)單需終審領(lǐng)導(dǎo)簽字同意。
5、財(cái)務(wù)部出納需每月對(duì)部門備用金進(jìn)行盤點(diǎn),盤點(diǎn)表簽字確認(rèn)無誤后歸檔留存。
6、每季末需歸還備用金,下季初重新走備用金申請(qǐng)流程。
電商財(cái)務(wù)公司管理制度 3
第一章總則
第一條為了加強(qiáng)集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱集團(tuán)公司)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)監(jiān)督,規(guī)范財(cái)務(wù)行為,適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和建立現(xiàn)代企業(yè)制度的需要,根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》,《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》,《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》,《公司法》,以及有關(guān)法規(guī)、政策、制度,結(jié)合本集團(tuán)的實(shí)際情況,制定本制度。第二條本制度適用于集團(tuán)公司,各全資子公司(含事業(yè)性質(zhì)、企業(yè)化管理單位)和控股子公司(以下簡(jiǎn)稱所屬企業(yè))。
第三條集團(tuán)公司和所屬企業(yè)是獨(dú)立法人,依法享有民事權(quán)利,承擔(dān)民事責(zé)任,獨(dú)立核算,自主經(jīng)營,自負(fù)盈虧。集團(tuán)公司各職能部門不具有企業(yè)法人資格,不得自立銀行帳號(hào)。
第四條集團(tuán)公司對(duì)國家授權(quán)經(jīng)營的國有資產(chǎn)負(fù)有保值增值責(zé)任,集團(tuán)公司對(duì)各所屬企業(yè)所占用的國有資產(chǎn)實(shí)行占有責(zé)任制。各所屬企業(yè)必須設(shè)立會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu),根據(jù)內(nèi)部牽制制度合理配備會(huì)計(jì)人員,及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)地核算企業(yè)所發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),并實(shí)行有效的會(huì)計(jì)監(jiān)督。
第五條各所屬企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)經(jīng)營管理,努力降低成本、費(fèi)用,確保企業(yè)財(cái)產(chǎn)的安全完整,提高資源的使用效率。
第六條各所屬企業(yè)的財(cái)務(wù)部門和財(cái)務(wù)人員必須自覺地接受集團(tuán)公司財(cái)務(wù)監(jiān)督管理,除法定的會(huì)計(jì)帳冊(cè)外,不得另立會(huì)計(jì)帳冊(cè),對(duì)會(huì)計(jì)帳冊(cè)應(yīng)妥善保管,未經(jīng)集團(tuán)批準(zhǔn)不得銷毀;對(duì)企業(yè)的資金,不得以個(gè)人名義開立帳戶存儲(chǔ),嚴(yán)禁資金體外循環(huán)。
第七條集團(tuán)公司對(duì)各所屬企業(yè)的管理以產(chǎn)權(quán)為紐帶,享有投資收益權(quán)。
第八條各所屬企業(yè)不得以其資產(chǎn)對(duì)非控股子公司或集團(tuán)以外的法人提供擔(dān)保,因特殊原因需提供擔(dān)保的,必須經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)。
第二章集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)
第九條集團(tuán)公司設(shè)計(jì)劃財(cái)務(wù)部,對(duì)所屬各企業(yè)及參股
公司占有的集團(tuán)資產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一管理。
一、制訂和完善集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算制度及其他財(cái)會(huì)規(guī)章制度,并負(fù)責(zé)實(shí)施。
二、負(fù)責(zé)集團(tuán)總部會(huì)計(jì)核算、報(bào)表合并和財(cái)務(wù)分析,對(duì)所屬企業(yè)財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)、檢查、考核。對(duì)發(fā)現(xiàn)違反財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度有關(guān)規(guī)定的應(yīng)予以糾正。
三、建立和完善集團(tuán)預(yù)算管理體系,組織集團(tuán)所屬企業(yè)年度預(yù)算的編制,并編制合并預(yù)算,負(fù)責(zé)預(yù)算執(zhí)行情況的跟蹤、分析并提出建議。
四、參與投資項(xiàng)目效益論證,實(shí)施過程的財(cái)務(wù)監(jiān)督;負(fù)責(zé)集團(tuán)公司投資權(quán)益的管理,并向集團(tuán)提供投資收益分析報(bào)告,參與各所屬企業(yè)投資收益分配工作,并對(duì)投資方面重大決策(如投資、融資、利潤分配等)向集團(tuán)決策層提供建議;建立健全投資檔案,對(duì)集團(tuán)股權(quán)性投資項(xiàng)目參與股權(quán)管理。
五、負(fù)責(zé)集團(tuán)授權(quán)經(jīng)營考核及獎(jiǎng)勵(lì)方案的實(shí)施與跟蹤,分解下達(dá)各所屬單位占用的國有資產(chǎn)增值指標(biāo)并按期考核;對(duì)授權(quán)范圍內(nèi)的國有資產(chǎn)進(jìn)行清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)登記、產(chǎn)權(quán)界定。
六、對(duì)所屬企業(yè)財(cái)務(wù)管理實(shí)行財(cái)務(wù)主管委派制,制定管理規(guī)定并負(fù)責(zé)實(shí)施。
七、根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營戰(zhàn)略,協(xié)調(diào)各所屬企業(yè)之間的資金分配和資金調(diào)撥,根據(jù)集團(tuán)發(fā)展需要,策劃集團(tuán)融資方案并實(shí)施。
八、了解各所屬企業(yè)重大經(jīng)營決策,提出財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施,向集團(tuán)提出建議。
九、制定集團(tuán)公司內(nèi)部結(jié)算價(jià)格。按照市場(chǎng)價(jià)格制訂集團(tuán)公司內(nèi)部之間的結(jié)算價(jià)格,調(diào)解因價(jià)格而引起的集團(tuán)公司內(nèi)部經(jīng)濟(jì)糾紛。
十、如實(shí)反映集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。按照有關(guān)規(guī)定,編制集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和集團(tuán)公司的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。
第三章所屬企業(yè)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)職責(zé)
第十條貫徹執(zhí)行國家的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)政策法規(guī),執(zhí)行集團(tuán)公司的有關(guān)規(guī)定,制定本單位的具體實(shí)施辦法并負(fù)責(zé)實(shí)施。并報(bào)送集團(tuán)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部備案,接受集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)監(jiān)督。
一、做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作,健全內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度。各企業(yè)應(yīng)不斷完善會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制、內(nèi)部牽制制度、稽核制度以及原始記錄、定額管理、計(jì)量驗(yàn)收、財(cái)產(chǎn)清查等方面的規(guī)章制度,健全內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任制,建立科學(xué)規(guī)范的內(nèi)部經(jīng)營考核體系。
二、集團(tuán)所屬各企業(yè)實(shí)行預(yù)算管理。
。1)每年1月中旬,根據(jù)集團(tuán)預(yù)算管理制度,向集團(tuán)書面報(bào)告下一年度的財(cái)務(wù)預(yù)算草案。
。2)2月中旬上報(bào)正式預(yù)算案。
。3)各企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算的主要指標(biāo)應(yīng)由集團(tuán)公司董事會(huì)討論通過。
。4)上報(bào)集團(tuán)的預(yù)算案應(yīng)由企業(yè)總經(jīng)理或單位負(fù)責(zé)人簽字同意。
三、所屬企業(yè)應(yīng)真實(shí)地記錄和反映本公司的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況,準(zhǔn)確核算本公司經(jīng)營成果,及時(shí)向集團(tuán)公司上報(bào)月(季)度、中期、年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,每個(gè)會(huì)計(jì)年度終了,應(yīng)根據(jù)集團(tuán)要求聘請(qǐng)具高資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)年報(bào)進(jìn)行審計(jì)。
四、對(duì)外的長期投資項(xiàng)目,資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、兼并、破產(chǎn)、拍賣,必須經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)方可處置。
五、擁有被投資企業(yè)20以上權(quán)益的'所屬企業(yè),對(duì)其長期投資必須采用權(quán)益法核算并編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表。
六、固定資產(chǎn)增加、報(bào)廢、調(diào)出或處置必須報(bào)集團(tuán)公司批準(zhǔn)。
七、壞帳損失單戶在5萬元以上的,必須報(bào)集團(tuán)公司批準(zhǔn),企業(yè)不得隨意核銷。各企業(yè)壞帳準(zhǔn)備金可選擇按應(yīng)收帳款總額比例提取和按帳齡分析法計(jì)提。按應(yīng)收帳款總額比例提取的,壞帳準(zhǔn)備金比例統(tǒng)一按0。5計(jì)提。應(yīng)收帳款的考核辦法按照集團(tuán)頒布的《關(guān)于應(yīng)收帳款的管理規(guī)定》辦理。
八、每年進(jìn)行一次財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn),對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)的盤盈盤虧,必須查明原因,金額在5萬元以上的必須報(bào)集團(tuán)批準(zhǔn)后方可入帳。
九、各企業(yè)在年度終了進(jìn)行利潤分配時(shí),須統(tǒng)一按照稅后利潤總額的15提取法定公積金和法定公益金,一般不得少提或多提,法定公積金超過注冊(cè)資本的企業(yè),在征得董事會(huì)同意后可以不再計(jì)提。
十、各企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)頒布的財(cái)務(wù)指令、通知等文件,對(duì)文件精神有異議的,應(yīng)在接到有關(guān)文件之日起5天內(nèi)向集團(tuán)有關(guān)部門遞交書面意見,集團(tuán)有關(guān)部門應(yīng)在收到文件后5個(gè)工作日內(nèi)予以答復(fù)。
第四章附則
第十一條本制度由集團(tuán)計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
第十二條本制度自通過之日起執(zhí)行。
電商財(cái)務(wù)公司管理制度 4
一、現(xiàn)金管理制度
第一條 工廠財(cái)務(wù)實(shí)行獨(dú)立核算,自負(fù)盈虧,有權(quán)處理低值易耗品。
第二條 工廠涉及固定資產(chǎn),經(jīng)營狀況,損益類收入,戰(zhàn)略決策等重大的與股東利益息息相關(guān)的問題均必須向董事長和股東匯報(bào)。
第三條 貨款管理:對(duì)涉及銷售收款,銷售人員不得接觸銷售現(xiàn)款,一律由工廠收回;開展銷售業(yè)務(wù)應(yīng)將賒銷和現(xiàn)銷分離開來,銷售價(jià)格、銷售條件、運(yùn)費(fèi)、折扣必須在銷售前辦理審批手續(xù);工廠負(fù)責(zé)方(工廠銷售方)無權(quán)收回任何貨款。
第四條 付款管理:每月5日前把上月資金使用情況報(bào)總公司,向總經(jīng)理及常務(wù)副總經(jīng)理和董事長匯報(bào),由公司財(cái)務(wù)審核確認(rèn)。對(duì)于工廠外購原材料,統(tǒng)一由工廠財(cái)務(wù)審核,廠長簽字確認(rèn)后付款。
第五條 業(yè)務(wù)結(jié)算方式
。1)工廠自行接單生產(chǎn)的按實(shí)際創(chuàng)利計(jì)算。若是公司下單,一般情況下,工廠銷售價(jià)格下降10%;特殊情況下,可能下浮比例大于10%,屆時(shí)另行規(guī)定。
。2)工廠每期生產(chǎn)成本=本期生產(chǎn)耗用直接材料+本期生產(chǎn)耗用間接材料+本期直接人工+本期制造費(fèi)用
二、物料物流管理制度
第六條 采購部需提供"月份材料采購數(shù)量金額明細(xì)表"、"月份(所有材料)應(yīng)付帳款金額明細(xì)表"、"供應(yīng)商對(duì)帳單(含上月余額、本月余額)"報(bào)總公司審查。
第七條 供應(yīng)商送貨單和工廠原材料倉庫的入庫單進(jìn)行單價(jià)、數(shù)量、金額的一一核對(duì),由采購、原材料倉庫核實(shí)后填表連同供應(yīng)商對(duì)帳單報(bào)工廠財(cái)務(wù);采購以本月采購情況統(tǒng)計(jì)表,原材料庫以類別材料入庫明細(xì)表反映。
第八條 原材料庫需提供"月份原材料入庫數(shù)量明細(xì)表"、"月份原材料出庫數(shù)量明細(xì)表"、"月份原材料進(jìn)銷存數(shù)量明細(xì)表"、"月份原材料倉庫盤點(diǎn)表"。
第九條 原材料出庫必須開領(lǐng)料單,月末編制原材料出庫明細(xì)表,車間編制原材料領(lǐng)用明細(xì)表,兩個(gè)部門數(shù)量必須核對(duì)無誤。
第十條 生產(chǎn)車間需提供"月份原材料領(lǐng)用明細(xì)表"、"月份成品入庫明細(xì)表"、"月份車間物料盤點(diǎn)表(按工序流程)"。
第十一條 車間每月應(yīng)編制原材料主料運(yùn)營情況表,車間的原材料領(lǐng)用數(shù)量加上上月車間盤點(diǎn)數(shù)量必須等于本月盤存數(shù)量加上本月入庫成品數(shù)量,車間編制的.本月成品入庫數(shù)量表與成品倉庫編制的成品入庫明細(xì)表必須相等。
第十二條 成品倉庫需提供"月份成品入庫數(shù)量明細(xì)表"、"月份成品出庫數(shù)量明細(xì)表"、"月份成品進(jìn)銷存數(shù)量明細(xì)表"、"月份成品倉盤點(diǎn)表".
第十三條 成品倉庫本月編制成品入庫明細(xì)表、成品出庫明細(xì)表,成品倉得出庫數(shù)量必須與銷售部門的銷售數(shù)量一致。另外 ,對(duì)外購成品和工廠成品要分開
第十四條 銷售部門需提供"月份成品出庫數(shù)量明細(xì)表"、"月份應(yīng)收帳款明細(xì)表"、"月份客戶對(duì)賬單(含上月余額、本月余額)"。
第十五條 銷售部門月底編制"客戶銷售情況明細(xì)表",銷售數(shù)量和出庫數(shù)量核對(duì)一致,銷售金額與客戶對(duì)賬單金額核對(duì)一致。
電商財(cái)務(wù)公司管理制度 5
一、目的
為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作,規(guī)范各項(xiàng)目的報(bào)銷程序及規(guī)定,提高財(cái)務(wù)管理水平,現(xiàn)結(jié)合公司的`具體情況,特制定本規(guī)定。
二、適用范圍
XX電子商務(wù)科技有限公司所有員工
三、財(cái)務(wù)職責(zé)
負(fù)責(zé)建立、健全公司相關(guān)財(cái)務(wù)制度,監(jiān)督各項(xiàng)制度的實(shí)施與執(zhí)行。負(fù)責(zé)本部門的財(cái)務(wù)預(yù)算、公司支付寶賬戶收支及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。負(fù)責(zé)本部門記賬、對(duì)賬、財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)檔案管理工作。
四、店鋪和賬戶管理
4.1企業(yè)店鋪相關(guān)信息包括店鋪賬戶名稱、登錄密碼、綁定手機(jī)號(hào)、綁定郵箱及郵箱登陸密碼須提交財(cái)務(wù)做備案。
4.2企業(yè)店鋪支付寶分為店鋪直屬支付寶和企業(yè)支付寶兩種。店鋪直屬支付寶與淘寶店鋪緊密相連,承載店鋪所有的收支業(yè)務(wù);企業(yè)支付寶賬戶在申請(qǐng)企業(yè)店鋪的時(shí)候,僅用于驗(yàn)證企業(yè)身份,在店鋪經(jīng)營過程中產(chǎn)生的收支業(yè)務(wù),不經(jīng)由企業(yè)支付寶賬戶辦理。
4.3客戶店鋪需綁賬號(hào)和錢包賬號(hào)的,因按客戶要求進(jìn)行綁定,嚴(yán)禁使用任何個(gè)人或其他公司銀行賬戶,公司店鋪需綁定的電話號(hào)碼和郵箱的,都應(yīng)綁定公司總經(jīng)理的手機(jī)號(hào)碼和郵箱,嚴(yán)禁使用他人手機(jī)號(hào)碼和郵箱;
4.4各店鋪錢包由項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行管理,并在接收賬號(hào)后重置登陸密碼和支付密碼,嚴(yán)禁向他人泄露錢包信息,項(xiàng)目經(jīng)理可根據(jù)運(yùn)營情況進(jìn)行資金提現(xiàn)到綁定賬戶
4.5需由用錢包付款的一切支出,包括但不限于店鋪裝修、維護(hù)以及繳納各種業(yè)務(wù)保證金,均需由項(xiàng)目經(jīng)理書面申請(qǐng),并報(bào)總監(jiān)、總經(jīng)理審批簽字后方可進(jìn)行。
電商財(cái)務(wù)公司管理制度 6
一、總則
目的與意義:明確財(cái)務(wù)管理在電商公司經(jīng)營管理中的重要性,確保公司資產(chǎn)的安全與完整,提高經(jīng)濟(jì)效益,促進(jìn)公司的可持續(xù)發(fā)展。
基本原則:遵循國家相關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度,堅(jiān)持誠實(shí)守信、勤儉節(jié)約、規(guī)范運(yùn)作的原則。
二、財(cái)務(wù)組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)
財(cái)務(wù)部組織架構(gòu):明確財(cái)務(wù)部的組織架構(gòu),包括財(cái)務(wù)總監(jiān)、會(huì)計(jì)主管、出納、成本核算員等崗位的設(shè)置及其職責(zé)。
財(cái)務(wù)部職責(zé):
負(fù)責(zé)建立、健全公司財(cái)務(wù)相關(guān)制度,并監(jiān)督其實(shí)施與執(zhí)行。
負(fù)責(zé)公司年度、月度、季度財(cái)務(wù)報(bào)表的編制與報(bào)送。
負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理,以及現(xiàn)金收支及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)審計(jì)和會(huì)計(jì)稽核工作,確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。
三、財(cái)務(wù)管理制度
1. 固定資產(chǎn)管理
定義與分類:明確固定資產(chǎn)的定義、分類及折舊政策,確保固定資產(chǎn)管理的規(guī)范化。
日常管理:建立固定資產(chǎn)臺(tái)賬,定期進(jìn)行盤點(diǎn),確保賬實(shí)相符。
處置與報(bào)廢:制定固定資產(chǎn)處置與報(bào)廢流程,確保資產(chǎn)處理的合規(guī)性。
2. 貨幣資金管理
現(xiàn)金管理:規(guī)定現(xiàn)金的`收支、保管、盤點(diǎn)等流程,確,F(xiàn)金安全。
銀行存款管理:規(guī)范銀行存款的開戶、使用、對(duì)賬等流程,確保資金安全。
支付管理:明確支付審批流程,確保支付活動(dòng)的合規(guī)性和效率。
3. 成本費(fèi)用管理
成本核算:建立成本核算體系,明確成本核算的對(duì)象、方法和流程。
費(fèi)用控制:制定費(fèi)用預(yù)算和費(fèi)用控制標(biāo)準(zhǔn),加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用的審核和報(bào)銷管理。
財(cái)務(wù)分析:定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析,為公司決策提供可靠的財(cái)務(wù)信息支持。
4. 稅務(wù)管理
稅務(wù)籌劃:合理進(jìn)行稅務(wù)籌劃,降低公司稅負(fù)。
納稅申報(bào):及時(shí)、準(zhǔn)確地完成各項(xiàng)稅種的納稅申報(bào)工作。
稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控:加強(qiáng)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控,確保公司稅務(wù)合規(guī)。
四、財(cái)務(wù)監(jiān)督與審計(jì)
內(nèi)部監(jiān)督:建立財(cái)務(wù)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制,加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)的日常監(jiān)督和檢查。
外部審計(jì):定期聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì),確保公司財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。
五、附則
制度修訂:本制度可根據(jù)國家法律法規(guī)和公司實(shí)際情況進(jìn)行修訂和完善。
解釋權(quán):本制度的解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部所有。
電商財(cái)務(wù)公司管理制度 7
一、總則
目的與意義:為規(guī)范電商公司的財(cái)務(wù)管理行為,提高財(cái)務(wù)管理水平,確保公司資產(chǎn)的安全與完整,促進(jìn)公司經(jīng)濟(jì)效益的提升,特制定本管理制度。
適用范圍:本制度適用于電商公司所有部門及全體員工,以及與電商業(yè)務(wù)相關(guān)的財(cái)務(wù)活動(dòng)。
二、財(cái)務(wù)管理職責(zé)
財(cái)務(wù)部職責(zé):
負(fù)責(zé)建立、健全公司財(cái)務(wù)相關(guān)制度,并監(jiān)督各項(xiàng)制度的實(shí)施與執(zhí)行。
負(fù)責(zé)公司年度、月度、季度財(cái)務(wù)報(bào)表的編制與分析。
負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理,確保資產(chǎn)的安全與完整。
負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金收支及銀行結(jié)算業(yè)務(wù),確保資金的安全與有效使用。
負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)審計(jì)和會(huì)計(jì)稽核工作,防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
協(xié)調(diào)與稅務(wù)、銀行等部門的關(guān)系,執(zhí)行國家稅法政策,及時(shí)做好納稅申報(bào)工作。
財(cái)務(wù)人員職責(zé):
嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,建立完整的.賬簿管理體制和財(cái)務(wù)核算體系。
負(fù)責(zé)編制記賬憑證和各類報(bào)表,妥善管理會(huì)計(jì)賬冊(cè)檔案。
負(fù)責(zé)公司職工勞動(dòng)工資、職工福利的發(fā)放及各項(xiàng)費(fèi)用的審核和報(bào)銷。
定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析,為公司決策提供可靠的會(huì)計(jì)信息。
三、資金管理
現(xiàn)金管理:
現(xiàn)金借款需由經(jīng)手人填寫“借款申請(qǐng)單”,經(jīng)審批后到財(cái)務(wù)支取。
每天所收現(xiàn)金應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,于當(dāng)天下班前交財(cái)務(wù)出納統(tǒng)一管理,不得挪用。
庫存現(xiàn)金應(yīng)控制在核定的庫存金額內(nèi),超過限額的應(yīng)及時(shí)送存銀行。
銀行存款管理:
銀行賬戶的開立、變更、撤銷需經(jīng)公司審批,并到財(cái)務(wù)部門備案。
財(cái)務(wù)部應(yīng)定期與銀行對(duì)賬,確保賬賬相符、賬款相符。
嚴(yán)格執(zhí)行銀行結(jié)算紀(jì)律,不準(zhǔn)出租、出借銀行賬戶,不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票。
四、費(fèi)用報(bào)銷與借款管理
費(fèi)用報(bào)銷:
報(bào)銷時(shí)需提供原始發(fā)票或收款證明,經(jīng)手人在發(fā)票上簽字并簡(jiǎn)述事由,經(jīng)審批后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。
報(bào)銷費(fèi)用需符合公司規(guī)定,超出標(biāo)準(zhǔn)的需特別說明并經(jīng)批準(zhǔn)。
借款管理:
借款需填寫“借款申請(qǐng)單”,明確借款用途、金額及還款時(shí)間,經(jīng)審批后到財(cái)務(wù)支取。
借款人應(yīng)及時(shí)報(bào)銷并歸還借款,避免長期掛賬。
五、固定資產(chǎn)管理
固定資產(chǎn)定義與分類:
固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年且單價(jià)價(jià)值在一定標(biāo)準(zhǔn)(如5000元)以上的資產(chǎn)。
固定資產(chǎn)應(yīng)進(jìn)行分類管理,如辦公用房、營業(yè)用房、交通工具、通訊設(shè)備等。
固定資產(chǎn)管理:
固定資產(chǎn)由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì),行政部門具體負(fù)責(zé)管理。
固定資產(chǎn)必須設(shè)置數(shù)量明細(xì)登記簿和使用情況登記卡,保持其連續(xù)性、真實(shí)性和完整性。
定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)和清查,確保賬實(shí)相符。
六、內(nèi)部控制與審計(jì)
內(nèi)部控制制度:
建立完善的內(nèi)部控制制度,包括財(cái)務(wù)審批制度、財(cái)務(wù)稽核制度等。
明確各崗位的職責(zé)權(quán)限,形成相互制約、相互監(jiān)督的內(nèi)部控制機(jī)制。
財(cái)務(wù)審計(jì):
定期進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì),檢查財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況和財(cái)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性。
對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)整改,并追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。
七、附則
制度修訂:本制度可根據(jù)國家法律法規(guī)和公司實(shí)際情況進(jìn)行修訂和完善。
解釋權(quán):本制度的解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部門所有。
綜上所述,電商財(cái)務(wù)公司管理制度是一個(gè)全面、系統(tǒng)的管理體系,涵蓋了財(cái)務(wù)管理職責(zé)、資金管理、費(fèi)用報(bào)銷與借款管理、固定資產(chǎn)管理、內(nèi)部控制與審計(jì)等多個(gè)方面。通過實(shí)施本制度,可以確保公司財(cái)務(wù)活動(dòng)的規(guī)范性和有效性,促進(jìn)公司的持續(xù)健康發(fā)展。
電商財(cái)務(wù)公司管理制度 8
一、總則
為促進(jìn)企業(yè)規(guī);蟀l(fā)展,發(fā)揮財(cái)務(wù)在電商部經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用,使本部門的財(cái)務(wù)活動(dòng)做到有章可循,根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度,結(jié)合公司實(shí)際情況,特制定本管理制度。
二、適用范圍
本制度適用于電商公司所有財(cái)務(wù)活動(dòng),包括但不限于資金管理、成本核算、費(fèi)用報(bào)銷、稅務(wù)籌劃、財(cái)務(wù)分析、內(nèi)部控制等方面,以及電商部所有工作人員和與電商業(yè)務(wù)相關(guān)的所有其他部門人員。
三、財(cái)務(wù)部門職責(zé)
建立與健全財(cái)務(wù)制度:負(fù)責(zé)制定和完善公司財(cái)務(wù)管理制度,并監(jiān)督其實(shí)施與執(zhí)行。
財(cái)務(wù)預(yù)算與計(jì)劃:負(fù)責(zé)公司年度、月度、季度財(cái)務(wù)預(yù)算的編制與執(zhí)行,確保公司資金的有效利用。
資金管理:負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金收支、銀行結(jié)算業(yè)務(wù),確保資金的安全與流動(dòng)性。
成本核算與控制:負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品及服務(wù)的成本核算,進(jìn)行成本控制與管理,提高經(jīng)濟(jì)效益。
費(fèi)用報(bào)銷與審核:負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)費(fèi)用的審核與報(bào)銷,確保費(fèi)用支出的合理性與合規(guī)性。
稅務(wù)籌劃與申報(bào):負(fù)責(zé)公司稅務(wù)籌劃,及時(shí)準(zhǔn)確地完成納稅申報(bào)工作。
財(cái)務(wù)分析與報(bào)告:定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表,進(jìn)行財(cái)務(wù)分析,為管理層提供決策支持。
內(nèi)部控制與審計(jì):負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制制度的建立與執(zhí)行,定期進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì),確保財(cái)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性與真實(shí)性。
四、具體管理制度
1. 資金管理制度
現(xiàn)金管理:實(shí)行現(xiàn)金限額管理,超過限額的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)存入銀行;每日現(xiàn)金收支應(yīng)及時(shí)入賬,做到日清月結(jié)。
銀行存款管理:銀行賬戶應(yīng)定期核對(duì),確保賬實(shí)相符;銀行轉(zhuǎn)賬應(yīng)嚴(yán)格遵守國家相關(guān)規(guī)定,確保資金安全。
資金審批:所有資金支出均需經(jīng)過嚴(yán)格的審批流程,確保資金使用的合理性與合規(guī)性。
2. 成本核算制度
成本歸集:明確成本核算對(duì)象,合理歸集各項(xiàng)成本費(fèi)用。
成本分配:采用適當(dāng)?shù)某杀痉峙浞椒,將成本費(fèi)用分?jǐn)偟礁鞒杀緦?duì)象。
成本控制:定期進(jìn)行成本分析,找出成本節(jié)約點(diǎn),提出成本控制措施。
3. 費(fèi)用報(bào)銷制度
報(bào)銷流程:明確費(fèi)用報(bào)銷的申請(qǐng)、審批、支付等流程,確保報(bào)銷流程的順暢與高效。
報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn):制定合理的費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格控制不合理費(fèi)用支出。
票據(jù)管理:要求報(bào)銷人提供真實(shí)、合法、有效的'票據(jù),確保報(bào)銷的真實(shí)性與合規(guī)性。
4. 稅務(wù)籌劃與申報(bào)制度
稅務(wù)籌劃:根據(jù)國家稅收政策,制定合理的稅務(wù)籌劃方案,降低公司稅負(fù)。
納稅申報(bào):及時(shí)準(zhǔn)確地完成各項(xiàng)稅種的納稅申報(bào)工作,確保公司稅務(wù)合規(guī)。
5. 內(nèi)部控制與審計(jì)制度
內(nèi)部控制制度:建立健全公司內(nèi)部控制制度,明確各崗位職責(zé)與權(quán)限,確保財(cái)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性與真實(shí)性。
財(cái)務(wù)審計(jì):定期進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì),檢查財(cái)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性與真實(shí)性,提出改進(jìn)建議。
五、附則
本制度自發(fā)布之日起實(shí)施,由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋與修訂。公司全體員工應(yīng)嚴(yán)格遵守本制度規(guī)定,共同維護(hù)公司財(cái)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性與秩序性。
電商財(cái)務(wù)公司管理制度 9
一、總則
目的與依據(jù):為了加強(qiáng)電商財(cái)務(wù)公司的財(cái)務(wù)管理,規(guī)范財(cái)務(wù)行為,防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),提高經(jīng)濟(jì)效益,根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)經(jīng)制度,結(jié)合公司實(shí)際情況,制定本制度。
適用范圍:本制度適用于電商財(cái)務(wù)公司的所有財(cái)務(wù)活動(dòng),包括資金管理、預(yù)算管理、成本核算、財(cái)務(wù)報(bào)告、稅務(wù)管理、內(nèi)部控制等方面。
二、財(cái)務(wù)管理體制
財(cái)務(wù)部組織架構(gòu):明確財(cái)務(wù)部的組織架構(gòu),包括財(cái)務(wù)總監(jiān)、會(huì)計(jì)主管、出納等崗位的職責(zé)和權(quán)限。
財(cái)務(wù)管理職責(zé):
負(fù)責(zé)建立、健全公司財(cái)務(wù)管理制度,并監(jiān)督執(zhí)行。
負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)預(yù)算的編制、執(zhí)行和考核。
負(fù)責(zé)公司資金的管理、調(diào)度和風(fēng)險(xiǎn)控制。
負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的編制、審核和報(bào)送。
負(fù)責(zé)公司稅務(wù)籌劃、申報(bào)和繳納。
負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制體系的建立和完善。
三、資金管理
現(xiàn)金管理:
實(shí)行嚴(yán)格的現(xiàn)金管理制度,確保現(xiàn)金的安全和完整。
現(xiàn)金收入應(yīng)及時(shí)存入銀行,現(xiàn)金支出應(yīng)嚴(yán)格控制,遵守現(xiàn)金管理?xiàng)l例。
定期對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn),確保賬實(shí)相符。
銀行賬戶管理:
在銀行開立專用賬戶,用于公司資金的收付。
銀行賬戶的開立、變更和撤銷應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批,并報(bào)銀行備案。
定期對(duì)銀行賬戶進(jìn)行核對(duì),確保資金安全。
資金調(diào)度:
根據(jù)公司資金需求和經(jīng)營計(jì)劃,合理安排資金調(diào)度。
加強(qiáng)與銀行的溝通和合作,提高資金使用效率。
四、預(yù)算管理
預(yù)算編制:
根據(jù)公司年度經(jīng)營目標(biāo)和計(jì)劃,編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算。
預(yù)算應(yīng)涵蓋收入、成本、費(fèi)用、利潤等各個(gè)方面。
預(yù)算執(zhí)行:
各部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行,確保預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
財(cái)務(wù)部應(yīng)定期跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況,及時(shí)分析差異原因。
預(yù)算調(diào)整:
因特殊原因需要調(diào)整預(yù)算的,應(yīng)報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批,并報(bào)公司決策層批準(zhǔn)。
五、成本核算與控制
成本核算:
按照國家財(cái)務(wù)制度和公司規(guī)定,正確核算產(chǎn)品成本和期間費(fèi)用。
定期進(jìn)行成本分析,找出成本升降的原因,提出改進(jìn)措施。
成本控制:
制定成本控制目標(biāo),分解到各部門、各崗位。
加強(qiáng)成本控制意識(shí),提高成本控制能力。
對(duì)超支部門進(jìn)行問責(zé),對(duì)節(jié)約部門進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。
六、財(cái)務(wù)報(bào)告與分析
財(cái)務(wù)報(bào)告編制:
按照國家財(cái)務(wù)報(bào)告制度和公司規(guī)定,編制月度、季度、年度財(cái)務(wù)報(bào)告。
財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映公司的`財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。
財(cái)務(wù)分析:
對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行深度分析,包括財(cái)務(wù)比率分析、趨勢(shì)分析等。
分析結(jié)果應(yīng)作為公司決策的重要依據(jù)。
七、稅務(wù)管理
稅務(wù)籌劃:
合理進(jìn)行稅務(wù)籌劃,降低公司稅負(fù)。
遵守國家稅法規(guī)定,確保稅務(wù)籌劃的合法性。
稅務(wù)申報(bào)與繳納:
按時(shí)、足額申報(bào)和繳納各項(xiàng)稅費(fèi)。
加強(qiáng)與稅務(wù)部門的溝通和聯(lián)系,及時(shí)解決稅務(wù)問題。
八、內(nèi)部控制
內(nèi)部控制制度建設(shè):
建立和完善內(nèi)部控制制度,包括崗位責(zé)任制、授權(quán)審批制等。
定期對(duì)內(nèi)部控制制度進(jìn)行檢查和評(píng)估,確保其有效執(zhí)行。
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì):
對(duì)公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估。
制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施和預(yù)案,確保公司穩(wěn)健運(yùn)營。
電商財(cái)務(wù)公司管理制度 10
一、總則
目的與原則:
明確財(cái)務(wù)管理在公司運(yùn)營中的重要性,旨在通過規(guī)范化、制度化的財(cái)務(wù)管理,提升公司經(jīng)濟(jì)效益,確保財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。
堅(jiān)持依法合規(guī)、勤儉節(jié)約、效益優(yōu)先的原則,促進(jìn)公司資源的合理配置和有效利用。
二、財(cái)務(wù)管理的基本原則
遵守國家法律法規(guī)和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,確保財(cái)務(wù)活動(dòng)的合法性和規(guī)范性。
實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理的財(cái)務(wù)管理體制,明確各級(jí)財(cái)務(wù)部門的職責(zé)和權(quán)限。
強(qiáng)化內(nèi)部控制,建立健全財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制,確保公司資產(chǎn)的安全和完整。
三、財(cái)務(wù)部門的組織架構(gòu)與職責(zé)
組織架構(gòu):
設(shè)立財(cái)務(wù)部,下設(shè)會(huì)計(jì)核算組、資金管理組、成本控制組、財(cái)務(wù)分析組等職能小組。
職責(zé)分工:
財(cái)務(wù)部總監(jiān)負(fù)責(zé)全面管理公司的財(cái)務(wù)工作,包括制度建立、監(jiān)督執(zhí)行、財(cái)務(wù)分析等。
會(huì)計(jì)核算組負(fù)責(zé)日常的賬務(wù)處理、報(bào)表編制和會(huì)計(jì)檔案管理等工作。
資金管理組負(fù)責(zé)公司的資金籌集、使用和調(diào)度,確保資金的安全和有效使用。
成本控制組負(fù)責(zé)公司的成本控制和預(yù)算管理工作,降低運(yùn)營成本,提高經(jīng)濟(jì)效益。
財(cái)務(wù)分析組負(fù)責(zé)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果進(jìn)行分析,為管理層提供決策支持。
四、資金管理
制定資金管理制度,明確資金的籌集、使用、審批和監(jiān)控流程。
實(shí)行嚴(yán)格的現(xiàn)金管理制度,確,F(xiàn)金收支的'合法性和合規(guī)性。
加強(qiáng)銀行賬戶管理,不得出租、出借銀行賬戶,防止資金流失和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
定期進(jìn)行資金盤點(diǎn)和清查,確保資金賬實(shí)相符。
五、費(fèi)用報(bào)銷
制定費(fèi)用報(bào)銷管理制度,明確費(fèi)用報(bào)銷的范圍、標(biāo)準(zhǔn)和流程。
實(shí)行費(fèi)用預(yù)算控制,對(duì)超預(yù)算的費(fèi)用支出進(jìn)行嚴(yán)格審批。
要求員工在費(fèi)用報(bào)銷時(shí)提供真實(shí)、合法的原始憑證,并按照規(guī)定程序進(jìn)行審批和報(bào)銷。
六、成本控制
建立成本管理體系,明確成本控制的目標(biāo)和責(zé)任。
實(shí)行成本核算和成本分析制度,定期對(duì)公司各項(xiàng)成本進(jìn)行核算和分析。
制定成本控制措施,降低運(yùn)營成本,提高經(jīng)濟(jì)效益。
七、財(cái)務(wù)分析與報(bào)告
定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析,包括財(cái)務(wù)比率分析、趨勢(shì)分析等。
編制財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析報(bào)告,為管理層提供決策支持。
加強(qiáng)與業(yè)務(wù)部門的溝通協(xié)作,共同推動(dòng)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展。
八、稅務(wù)管理
遵守國家稅法政策,依法納稅。
加強(qiáng)稅務(wù)籌劃和稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理,降低稅務(wù)成本。
定期與稅務(wù)部門溝通聯(lián)系,確保稅務(wù)工作的順利開展。
九、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理
識(shí)別和分析公司面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),制定應(yīng)對(duì)措施。
加強(qiáng)內(nèi)部控制和審計(jì)監(jiān)督,防止財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和擴(kuò)大。
建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
總之,電商財(cái)務(wù)公司管理制度是公司財(cái)務(wù)管理的重要基礎(chǔ)。通過建立健全的財(cái)務(wù)管理制度,可以規(guī)范公司的財(cái)務(wù)活動(dòng),提升經(jīng)濟(jì)效益,確保公司的穩(wěn)健發(fā)展。
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