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差旅費(fèi)報(bào)銷制度

時(shí)間:2023-03-12 09:54:47 制度 我要投稿

差旅費(fèi)報(bào)銷制度(集合15篇)

  在生活中,很多場(chǎng)合都離不了制度,制度是要求成員共同遵守的規(guī)章或準(zhǔn)則。大家知道制度的格式嗎?以下是小編為大家整理的差旅費(fèi)報(bào)銷制度,希望對(duì)大家有所幫助。

差旅費(fèi)報(bào)銷制度(集合15篇)

差旅費(fèi)報(bào)銷制度1

  為進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校財(cái)務(wù)管理,保障教師完成學(xué)校安排的各項(xiàng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)、外差等工作任務(wù),現(xiàn)對(duì)教職工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)作出如下規(guī)定:

  一、差旅原則

  1、全體教職員工必須服從學(xué)校外差工作安排,學(xué)校安排后方為因公出差。

  2、因公出差享受學(xué)校差旅費(fèi)用報(bào)銷。

  3、凡因公務(wù)、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會(huì)務(wù)等出差必須報(bào)校長(zhǎng)批準(zhǔn)。

  4、出差人員的差旅費(fèi),按交通費(fèi)限額憑票據(jù)報(bào)銷,住宿費(fèi)限額憑票據(jù)報(bào)銷。

  5、因公出差,學(xué)習(xí),培訓(xùn)等公務(wù)活動(dòng)必須完成相關(guān)工作,否則不予報(bào)銷。

  二、差旅報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

  1、所有差旅報(bào)銷必須使用規(guī)范票據(jù),否則不予報(bào)銷。

  2、交通費(fèi)一律據(jù)實(shí)限額報(bào)銷,目的地為宜城市,交通費(fèi)按乘坐公共

  汽車票價(jià)據(jù)實(shí)報(bào)銷,市內(nèi)交通費(fèi)(的士費(fèi)用)包干10元;鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi),鄉(xiāng)鎮(zhèn)間交通費(fèi)以乘坐公共汽車票價(jià)據(jù)實(shí)報(bào)銷,無的士費(fèi)用;目的地為襄陽市及以上城市,交通以乘坐公共汽車票價(jià)據(jù)實(shí)報(bào)銷,市內(nèi)交通主要以乘坐公交車為主,若需要乘坐的士需以直線距離打表計(jì)程計(jì)時(shí)票據(jù)為準(zhǔn)。

  3、本校教職工多人同去同一目的地,市內(nèi)交通費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷,不按人頭重復(fù)計(jì)算。

  4、出差人員未按審批出差路線繞道出差的,其繞道期間多開支的交通費(fèi)和住宿費(fèi)一切由個(gè)人自理。

  5、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀、走親訪友而開支的,一切由個(gè)人自理。

  6、所有外出學(xué)習(xí)憑上級(jí)文件通知,并報(bào)校長(zhǎng)審批后方可外出。學(xué)校只報(bào)銷文件通知的金額,一切自費(fèi)項(xiàng)目不予報(bào)銷。

  7、到襄陽市以外參加長(zhǎng)期會(huì)議或被學(xué)校委派長(zhǎng)期學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員與會(huì)或培訓(xùn)期間按教體局有關(guān)文件執(zhí)行。

  8、因職務(wù)評(píng)聘、學(xué)歷培訓(xùn)、個(gè)人考證等為目的的.各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)外出,學(xué)校原則上不報(bào)銷任何費(fèi)用。

  9、出差回校后一周內(nèi)報(bào)銷,每次填一張差旅單。出差前需預(yù)借現(xiàn)金要填好借條,經(jīng)校長(zhǎng)簽字后領(lǐng)取。

  10、自帶交通工具的按公共汽車標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷交通費(fèi),沒有經(jīng)過校長(zhǎng)同意的,安全自己負(fù)責(zé)。

  11、因特殊情況租用交通工具的參照教體局租用車輛規(guī)定執(zhí)行。

  12、教職工乘坐學(xué)校租用車輛進(jìn)城的,不再單獨(dú)報(bào)銷個(gè)人任何交通費(fèi)。

  三、住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

  1、宜城市內(nèi)出差、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會(huì)務(wù)一天內(nèi)能來回的不報(bào)銷住宿費(fèi),因連續(xù)多天確需住宿的按最高限額每天50元,依據(jù)票據(jù)限額報(bào)銷,超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理。

  2、襄陽市內(nèi)確因時(shí)間原因需提前或推遲一天到或回而住宿的,應(yīng)提前向校長(zhǎng)申請(qǐng)。按最高限額每天80元,依據(jù)票據(jù)限額報(bào)銷,超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理。

  3、國(guó)培、省培、襄陽市培訓(xùn)、大學(xué)生頂崗教師培訓(xùn)以教體局文件為標(biāo)準(zhǔn)。國(guó)家包吃包住包交通,學(xué)校只報(bào)銷培訓(xùn)人員從學(xué)校到集中點(diǎn)的交通費(fèi)。對(duì)于培訓(xùn)時(shí)間超過一月的補(bǔ)助交通費(fèi),補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為一月100元包干(包括開學(xué)報(bào)道以及培訓(xùn)結(jié)束回校)。

  4、教師因參加教研室組織大比武,大講賽,說課等活動(dòng),若是學(xué)校集體活動(dòng)已組織包車就餐等,不報(bào)銷單獨(dú)個(gè)人交通費(fèi)住宿費(fèi)。一人單獨(dú)參與活動(dòng)的交通費(fèi)參照以上標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,住宿費(fèi)參照以上標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,制作課件、購(gòu)買相關(guān)材料費(fèi)用必須事先匯報(bào)校長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行,無批準(zhǔn)者費(fèi)用自理。

  四、報(bào)銷程序:

  由出差人填好差旅報(bào)銷單,粘貼好票據(jù)及文件通知,由年級(jí)負(fù)責(zé)人簽字證明,再由校長(zhǎng)審批簽字后到財(cái)務(wù)處報(bào)銷。

  五.說明:

  1、出差均無伙食補(bǔ)助通訊費(fèi)補(bǔ)助,此制度從討論制定后執(zhí)行。

  2、制定本制度是為以后有制度可依,公正、公開、公平。

  3、本校差旅費(fèi)住宿費(fèi)只為本校教職工服務(wù)。

  4、此制度從XXXX年3月1日?qǐng)?zhí)行。

差旅費(fèi)報(bào)銷制度2

  為有效控制和壓縮差旅費(fèi)用的支出,提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率,使企業(yè)各項(xiàng)管理形成規(guī)范化和制度化,特制定本制度。

  一、辦理程序

  1、出差人員必須事先填寫“出差申請(qǐng)單”,注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見,分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。

  2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請(qǐng)單”,填寫“用款申請(qǐng)單”,列明用款計(jì)劃,由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后,經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核,分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。

  3、出差人員回公司后,應(yīng)形成出差完成情況書面報(bào)告、并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果,簽署考核意見。

  4、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請(qǐng)單”和有效出差單據(jù),按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定,經(jīng)審核后方可報(bào)銷差旅費(fèi)。

  5、凡與原出差申請(qǐng)單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷,因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的,需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報(bào)銷。

  6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報(bào)賬,超過一星期報(bào)銷差費(fèi),每一天按30元罰款,若遲報(bào)時(shí)間超過一個(gè)月以上,每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期),并追究其部門擔(dān)保人責(zé)任。

  7、出差時(shí)借款,本著“前賬不清、后賬不借”的原則,延誤工作責(zé)任自負(fù),特殊情況由總經(jīng)理特批,對(duì)各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的,追究財(cái)務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

  二、報(bào)銷流程

  整理原始憑證

  (如發(fā)票、車票)

  ↓

  填寫報(bào)銷單

  (院自制)→報(bào)銷單有:

  差旅費(fèi)報(bào)銷單、領(lǐng)款單、借款單等

  ↓

  審批簽字

  實(shí)物:分管院領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人、驗(yàn)收人三人簽字、構(gòu)成固定資產(chǎn)的要經(jīng)固定資產(chǎn)管理部門登記、簽字。

  圖書資料:分管院領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、資料員、經(jīng)辦人三人簽字

  差旅:分管院領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人兩人簽字

  其他:分管院領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人兩人簽字

  ↓

  財(cái)務(wù)處長(zhǎng)審核

  ↓

  分管財(cái)務(wù)院長(zhǎng)審批

  ↓

  出納報(bào)銷

  三、辦理報(bào)銷手續(xù)

  任何經(jīng)費(fèi)的報(bào)銷必須由兩人以上簽字即經(jīng)辦人、審批人(由分管院長(zhǎng)審批)等,涉及到實(shí)物(如辦公用品、材料、元器件、配件、低值易耗品、耐用品、資料、設(shè)備等)需三人簽字,即經(jīng)辦人、驗(yàn)收人和審批人。經(jīng)辦人、驗(yàn)收人需簽在發(fā)票后面,若發(fā)票較多,審批人可只在報(bào)銷單(匯總)上簽字。圖書資料費(fèi)由圖書館負(fù)責(zé)人驗(yàn)收登記。符合固定資產(chǎn)條件的實(shí)物報(bào)銷時(shí)需填制一式三聯(lián)的固定資產(chǎn)卡片,一聯(lián)交保管人,一聯(lián)交固定資產(chǎn)管理部門,一聯(lián)交財(cái)務(wù)處。支出應(yīng)嚴(yán)格控制,新增的臨時(shí)工工資要經(jīng)院長(zhǎng)會(huì)議研究決定。

  四、原始憑證(如發(fā)票)的有關(guān)要求

  1、《會(huì)計(jì)法》規(guī)定:對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證有權(quán)不予接受,并向單位負(fù)責(zé)人報(bào)告;對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回,并要求按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定更正、補(bǔ)充。

  2、《會(huì)計(jì)法》規(guī)定:原始憑證記載的各項(xiàng)內(nèi)容均不得涂改;原始憑證有錯(cuò)誤的.,應(yīng)當(dāng)加蓋出具單位印章;原始憑證金額錯(cuò)誤的,應(yīng)由出具單位重開,不得在原始憑證上更正。

  3、發(fā)票應(yīng)當(dāng)具有稅務(wù)監(jiān)制章,出票單位公章,發(fā)票上的內(nèi)容要真實(shí)、完整、填寫清楚。例如開票日期、購(gòu)物名稱、單價(jià)、數(shù)量等,購(gòu)貨單位及個(gè)人欄內(nèi),除出差住宿發(fā)票填寫個(gè)人姓名外,其余報(bào)銷發(fā)票均應(yīng)寫“臺(tái)州科技職業(yè)學(xué)院”。購(gòu)物名稱不要籠統(tǒng)填寫(“禮品”、“辦公品”、“食品”、“文具”、“日用品”等字樣);購(gòu)物品較多,發(fā)票無法一一寫明,可附電腦小票或購(gòu)物清單,清單應(yīng)加蓋出票單位公章。

  4、發(fā)票上的任何一欄內(nèi)容均不能任意涂改,若有錯(cuò)誤,應(yīng)要求開票部門重開或在發(fā)票上更正;更正過的發(fā)票應(yīng)在更正處加蓋開票單位印章,發(fā)票大小寫金額應(yīng)一致;金額有差錯(cuò),不得更改,必須重新開具發(fā)票。

  五、差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定

  1、出差要經(jīng)批準(zhǔn)。出差要事先填寫出差單,出差回來后憑出差單報(bào)銷差旅費(fèi)。若遇特殊情況,來不及辦理出差手續(xù),事后及時(shí)補(bǔ)辦。凡省內(nèi)因公出差三天以內(nèi)由處室負(fù)責(zé)人同意后報(bào)分管院長(zhǎng)審批即可,處室負(fù)責(zé)人出差由分管院長(zhǎng)審批,院級(jí)領(lǐng)導(dǎo)由院長(zhǎng)審批。三天以上的除了辦理上述手續(xù)后尚需院長(zhǎng)審批;凡到省外因公出差經(jīng)分管院長(zhǎng)同意后由院長(zhǎng)審批。任何人員因公出國(guó)需由黨委會(huì)研究同意。

  2、出差人員的差旅費(fèi)嚴(yán)格按照規(guī)定報(bào)銷,住宿費(fèi)按出差的實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算報(bào)銷。臺(tái)州市三區(qū)內(nèi)出差,院級(jí)領(lǐng)導(dǎo)有特殊情況可乘坐出租車,其他教職工一般情況乘坐公共汽車,確因工作需要,非得乘坐出租車的,要事先征求分管院長(zhǎng)同意后方可乘坐。臺(tái)州市三區(qū)內(nèi)一般不報(bào)銷住宿費(fèi),如確需住宿的,限報(bào)/夜。若未留宿的人員,其往返車費(fèi)按實(shí)報(bào)銷。

差旅費(fèi)報(bào)銷制度3

  為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)差旅費(fèi)的管理,適應(yīng)當(dāng)前的物價(jià)水平,根據(jù)省財(cái)政廳文件精神,結(jié)合我公司具體情況,重新修訂公出人員差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn):一、公出人員交通費(fèi)

  1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機(jī)普通艙,其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙,長(zhǎng)途汽車憑據(jù)報(bào)銷。

  2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機(jī),需乘坐飛機(jī)的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意

  批準(zhǔn)。

  3、乘火車從晚八點(diǎn)至次日凌晨七點(diǎn)之間,在火車上過夜六小時(shí)以上或連續(xù)乘坐超過十二小時(shí),可購(gòu)買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票,可依據(jù)實(shí)際乘坐火車票價(jià)按以下比例發(fā)給個(gè)人補(bǔ)貼;直快的按票價(jià)60;特快以及新型空調(diào)直達(dá)特快列車分別按其硬坐席位票價(jià)的30發(fā)給個(gè)人,另外加收的空調(diào)費(fèi)不計(jì)入座位票價(jià)之內(nèi)。

  二、公出人員宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)按實(shí)際天數(shù)計(jì)算包干限額,超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實(shí)際天數(shù)每日補(bǔ)助15元。宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)等包干標(biāo)準(zhǔn):

  人員

  地區(qū)

  部門經(jīng)理以上人員

  副科長(zhǎng)以上人員、高級(jí)職稱人員

  其他人員

  直轄市、計(jì)劃單列市

  實(shí)報(bào)實(shí)銷

  150

  100

  省會(huì)城市

  實(shí)報(bào)實(shí)銷

  120

  80

  其他地區(qū)

  實(shí)報(bào)實(shí)銷

  100

  60

  1、自帶交通工具的從其包干費(fèi)中每人每天扣減交通費(fèi)20元。

  2、在本市區(qū)公出需在外就餐者,每日補(bǔ)助10元(含交通費(fèi)),其他城市當(dāng)日往返補(bǔ)助15元。

  3、公司外派的技術(shù)服務(wù)人員,食宿由公司負(fù)責(zé)解決,補(bǔ)助費(fèi)每人每天40元。

  4、公司員工陪同部門經(jīng)理外出的,隨部門經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。

  5、因工作需要超出差旅費(fèi)包干標(biāo)準(zhǔn)的,需總經(jīng)理事先批準(zhǔn)方可實(shí)報(bào)實(shí)銷。

  6、旅途期間,在非工作地不許滯留。

  7、財(cái)務(wù)嚴(yán)格按照公出人員申請(qǐng)公出目的地及合理的行車線路予以審核報(bào)銷。如中途有變化的.需事先請(qǐng)示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),否則發(fā)生費(fèi)用自理。

  三、報(bào)銷票據(jù):公出人員報(bào)銷票據(jù)必須符合國(guó)家有關(guān)票據(jù)報(bào)銷規(guī)定,否則不予報(bào)銷,各種票據(jù)丟失一律不予報(bào)銷。

  四、報(bào)銷時(shí)間:公出人員回來后一周之內(nèi),到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷,如有故意拖欠不及時(shí)報(bào)銷的,適情節(jié)給予50元以上的處罰。

  五、本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行,以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的,均按本規(guī)定執(zhí)行。

差旅費(fèi)報(bào)銷制度4

  第一章 總則

  一、為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理,規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想,合理控制費(fèi)用支出,結(jié)合本公司的具體情況特制定本制度。

  第二章 借款報(bào)銷程序

  一、借款報(bào)銷的審批權(quán)限

  1.公司人員出差費(fèi)用及日常費(fèi)用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字;

  2.各部門所有報(bào)銷單據(jù)必須經(jīng)總經(jīng)理審批。

  三、借款流程

  1.借款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時(shí),應(yīng)按規(guī)定填寫《借款單》,注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,不得涂改)、支票或現(xiàn)金。經(jīng)總經(jīng)理審核簽字。

  2.借款人員執(zhí)審批后的“借款單”到財(cái)務(wù)部,財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付,經(jīng)會(huì)計(jì)制單、審核,由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付;

  四、借款管理規(guī)定

  1.出差借款:借款人員借款后必須及時(shí)報(bào)銷。差旅費(fèi)借款必須在返回公司上班之日起3天內(nèi)辦理報(bào)銷及還款手續(xù)。

  2.其他臨時(shí)借款,如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等,借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳,除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

  3.各項(xiàng)借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。

  五、報(bào)銷管理程序

  1.借款銷賬時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù),據(jù)實(shí)報(bào)銷,超出申請(qǐng)單范圍使用的,須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳;借款人員在任務(wù)完成之后要及時(shí)報(bào)銷,原則是前賬不清,后賬不借;

  2.報(bào)銷時(shí),報(bào)銷單上應(yīng)注明所辦事由和用途,并附原始單據(jù)和發(fā)票,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部報(bào)賬;

  3.會(huì)計(jì)人員對(duì)報(bào)銷憑據(jù)的合法性、真實(shí)性、合理性予以復(fù)核;

  第三章 差旅費(fèi)報(bào)銷程序

  一、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):

  直轄市

  2.省會(huì)城市

  3.縣級(jí)及以下

  二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明

  1.住宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)必須提供住宿發(fā)票,實(shí)際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額,不予補(bǔ)償;超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。

  2.實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返京時(shí)間為準(zhǔn),12:00以后出發(fā)(或12:00以前到達(dá))以半天計(jì),12:00以前出發(fā)(或12:00以后到達(dá))以一天計(jì)。

  3.伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干制,依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算,原則上采用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷形式,特殊情況無相關(guān)票據(jù)時(shí)可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。

  4.宴請(qǐng)客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷招待費(fèi),同時(shí)按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼。

  5.出差時(shí)由對(duì)方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。

  6.關(guān)于私事繞道的報(bào)銷規(guī)定:趁出差或調(diào)動(dòng)工作之便,事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親、辦事,所發(fā)生的車票,一律按直線距離報(bào)銷,多開支的部分由個(gè)人自理,不發(fā)放繞道和在家期間的一切補(bǔ)助費(fèi);

  7.出差期間市內(nèi)交通費(fèi)及業(yè)務(wù)招待費(fèi)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批財(cái)務(wù)審核后報(bào)銷;

  8.其他費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按照有關(guān)規(guī)定審核報(bào)銷。

  第四章 交通費(fèi)、通訊費(fèi)報(bào)銷程序

  一、交通費(fèi)報(bào)銷管理規(guī)定

 。ㄒ唬┵M(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):

  1.員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)公司派車,在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車

  2.市內(nèi)因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報(bào)銷。

 。ǘ﹫(bào)銷辦法:

  1、旅途中符合乘臥(從晚八時(shí)至次日晨七時(shí)之間,在車上過夜6小時(shí)以上或連續(xù)乘車時(shí)間超過12小時(shí))而未乘坐臥鋪,特快按票價(jià)50%,其它列車票價(jià)60%予以補(bǔ)助。訂票費(fèi)、退票費(fèi)原則上不予報(bào)銷,如遇特殊情況需寫書面匯報(bào),報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,方可報(bào)銷。

  2、對(duì)于自帶車輛人員,交通補(bǔ)助費(fèi)予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意)。

  3、乘坐的.出租車費(fèi)用不在報(bào)銷范圍之內(nèi),但下列情況除外:

 。1)出差目的地偏遠(yuǎn),沒有公共交通工具的;

  (2)攜有巨款或重要文件須確保安全的;

 。3)收、發(fā)貨物笨重,搬運(yùn)困難或時(shí)間緊迫的;

 。4)陪同重要客人外出的;

 。5)執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的。

  以上情況須請(qǐng)示部門主管同意后方可報(bào)銷。

  2、通訊費(fèi)報(bào)銷管理的規(guī)定

  (1)為了兼顧效率與公平的原則,員工的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷采用與崗位相關(guān)制,即依據(jù)不同崗位,根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn),員工通訊費(fèi)每人每月不得超過100元;銷售人員通訊費(fèi)每人每月不得超過200元。

 。2)特殊情況由總經(jīng)理核定報(bào)銷金額。

  第五章 報(bào)銷辦法

  1.本人填寫好報(bào)銷單,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由專人匯總統(tǒng)一交到財(cái)務(wù)部;

  2.財(cái)務(wù)部按照規(guī)定核審后予以報(bào)銷。

  第六章 附則

  一、本規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

  二、本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議討論通過并由董事長(zhǎng)或其授權(quán)人簽字后生效。

  三、本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。

  附:報(bào)銷流程圖

差旅費(fèi)報(bào)銷制度5

  第一條

  為了保證公司正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng),加強(qiáng)公司差旅費(fèi)報(bào)銷的管理,在使之符合合理、節(jié)約的原則下,同時(shí)保障出差人員工作與生活的需要,結(jié)合公司實(shí)際情況,制定本辦法。

  第二條

  本辦法規(guī)定了公司出差、審批、費(fèi)用報(bào)銷等工作的管理和考核。

  第三條

  本辦法適用于公司各部門。

  第四條

  綜合辦是公司員工出差考核的管理和費(fèi)用控制部門,財(cái)務(wù)部是差旅費(fèi)的監(jiān)控部門,其它各部門是費(fèi)用控制實(shí)施的直接責(zé)任部門。

  第五條

  出差辦理程序

  1、出差人員必須事先填寫“出差申請(qǐng)單”,注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。

  審批說明:

  員工因公出差時(shí),一般員工省內(nèi)出差由本部門經(jīng)理審批,省外出差須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn);部門負(fù)責(zé)人和公司副總經(jīng)理出差,均需總經(jīng)理批準(zhǔn)。

  2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請(qǐng)單”,填寫“借支單”,寫清借款人、部門、用途、金額等事項(xiàng),由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后,經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核,總經(jīng)理審

  批后方可借款。出差時(shí)借款,以“前賬不清、后賬不借”為原則,對(duì)各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的,追究財(cái)務(wù)經(jīng)辦人及部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

  《借支單》格式:

  第六條

  差旅費(fèi)報(bào)銷程序

  1、差旅費(fèi)報(bào)銷流程圖

  (1)凡與原出差申請(qǐng)單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷,因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的,需經(jīng)分管

  領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報(bào)銷。

  (3)出差回公司應(yīng)在三天內(nèi)報(bào)賬,超過三天報(bào)銷差費(fèi),按總費(fèi)用的.___%扣罰。

  2、《差旅費(fèi)報(bào)銷單》格式:

  第七條

  差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

  差旅費(fèi)是指工作人員辦理公務(wù)出差期間產(chǎn)生的住宿費(fèi)、車船費(fèi)(含乘飛機(jī)費(fèi)用)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、交通補(bǔ)助費(fèi)等各種費(fèi)用。住宿費(fèi)按出差實(shí)際天數(shù)在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷;車船費(fèi)在規(guī)定的等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷;伙食補(bǔ)助費(fèi)和交通補(bǔ)助費(fèi)一般按出差的自然天數(shù)計(jì)算包干使用。

  1、住宿標(biāo)準(zhǔn)(金額單位:元):

  (1)如遇特殊情況超以上標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的,需由本人申請(qǐng)說明情況,由分管部門領(lǐng)導(dǎo)同意證明,報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)同意后方可報(bào)銷。

  (2)出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報(bào)銷的辦法,按實(shí)際住宿的天數(shù)計(jì)算報(bào)銷。

  (3)與公司領(lǐng)導(dǎo)一起出差,由公司統(tǒng)一支付的,個(gè)人不再報(bào)銷。

  (4)晚上乘車,在車上過夜的不予計(jì)算住宿天數(shù),不能報(bào)銷住宿費(fèi)。

  2、伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn):

  (1)出差當(dāng)天往返的,上午7:___時(shí)至下午5:___時(shí)為一餐,下午5:___時(shí)至晚上10:00為二餐。晚上10:___時(shí)以后至次日凌晨7:___時(shí)的可增加一餐補(bǔ)貼。

  (2)常住外地的營(yíng)銷人員、駐廠人員(指非當(dāng)?shù)厝藛T),每人每天伙食補(bǔ)助費(fèi)___元。

  (3)與公司領(lǐng)導(dǎo)一起出差,由公司統(tǒng)一支付的,個(gè)人不再享受伙食補(bǔ)助費(fèi)。

  (4)出差其他地區(qū)的(不包括金華大市),在出差期間不享受公司工作餐的補(bǔ)貼。

  3、市內(nèi)交通費(fèi):

  市內(nèi)交通費(fèi)在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷,如遇特殊情況超標(biāo)準(zhǔn)的,需由本人申請(qǐng)說明情況,由分管部門領(lǐng)導(dǎo)同意證明,方可報(bào)銷。

  4、交通工具標(biāo)準(zhǔn):

  (1)確因工作特殊需要乘飛機(jī),需事先報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)同意方可給予報(bào)銷,但一般情況下,不允許乘飛機(jī)。

  (2)因需要乘坐出租車、微型車需說明特殊情況,需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理核準(zhǔn),方可報(bào)銷;一般情況不允許報(bào)銷。

  (3)乘坐火車連續(xù)超過___小時(shí)者,而不乘臥鋪的可憑所乘車票的差價(jià)___%加發(fā)補(bǔ)貼。

  (4)搭乘公司的交通工具者,不得再報(bào)支交通費(fèi)。

  5、通訊費(fèi)報(bào)銷辦法

  除外出學(xué)習(xí)和駐廠人員外的出差人員,按實(shí)際通話清單,經(jīng)審核后屬公司業(yè)務(wù)的按實(shí)報(bào)銷。特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。公司已有通訊費(fèi)補(bǔ)貼的人員不享受此規(guī)定。

  第八條

  補(bǔ)充規(guī)定

  1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財(cái)務(wù)部方可審核報(bào)銷。

  2、外出參加會(huì)議,會(huì)議費(fèi)用中包括食宿時(shí)不再享受食住費(fèi)用,只享受市內(nèi)交通費(fèi)。會(huì)議費(fèi)用中不含食宿時(shí),按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

  3、另行聘用或有協(xié)議的人員,按其規(guī)定或協(xié)議考核的,不享受以上報(bào)銷制度和補(bǔ)貼待遇。

差旅費(fèi)報(bào)銷制度6

  為有效控制和壓縮差旅費(fèi)用的支出,提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率,特制定本制度。

  一、辦理程序

  1、出差人員必須事先填寫“出差申請(qǐng)單”,注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可出差。

  2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請(qǐng)單”,填寫“借款單”,列明用款計(jì)劃,由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后,經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可借款。

  3、出差人員回公司后,應(yīng)在一星期內(nèi)將所有票據(jù)(原則上應(yīng)提供正規(guī)的車票、餐費(fèi)、住宿費(fèi)發(fā)票)按規(guī)定粘貼并填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”,報(bào)銷單由部門主管審批后交財(cái)務(wù)審核,再由總經(jīng)理審批后方可報(bào)銷。

  二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

  總體原則:對(duì)出差人員的補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行“包干使用,節(jié)約歸己,超支不補(bǔ)”。

  1、住宿標(biāo)準(zhǔn)(金額單位:x元,下同):

 。1)總經(jīng)理:實(shí)報(bào)實(shí)銷

  (2)中層管理人員:最高限額180元/晚,憑住宿發(fā)票報(bào)銷。

 。3)其他人員:最高限額120元/晚,憑住宿發(fā)票報(bào)銷。

  (4)具體規(guī)定:出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑票據(jù)報(bào)銷的辦法,按實(shí)際住宿的天數(shù)計(jì)算報(bào)銷。出差人員由接待單位或住在親友家的,一律不予報(bào)銷住宿費(fèi)。

  2、伙食及通訊補(bǔ)貼費(fèi)(含市內(nèi)公交車費(fèi)):

 。1)總經(jīng)理:實(shí)報(bào)實(shí)銷

 。2)中層管理人員:80元/天

  (3)其他人員:60元/天

 。4)具體規(guī)定:中午12時(shí)前離開本地按全天補(bǔ)助;中午12時(shí)后離開本地按半天補(bǔ)助;中午12時(shí)前到達(dá)本地按半天補(bǔ)助;中午12時(shí)后到達(dá)本地按全天補(bǔ)助。

  3、交通工具標(biāo)準(zhǔn):

  (1)交通工具以乘坐火車硬臥為主,如遇車票緊張只能乘坐火車硬座時(shí)可按相應(yīng)硬臥差價(jià)給予補(bǔ)助,特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可乘座飛機(jī)。

 。2)出差人員原則上不得乘坐出租車,但下列情況除外:出差目的地偏遠(yuǎn),沒有公共交通工具的;攜有巨款或重要文件須確保安全的;收、發(fā)貨物笨重,搬運(yùn)困難或時(shí)間緊迫的;陪同重要客人外出的.;執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的,以上情況須請(qǐng)示部門主管或總經(jīng)理同意后方可報(bào)銷。

 。3)出差人員應(yīng)按最簡(jiǎn)便快捷的線路乘坐車船,不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽,其繞線多支付的費(fèi)用均由個(gè)人自理,期間按事假考勤。遇有特殊情況的,如春運(yùn)無法購(gòu)票的,在請(qǐng)示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報(bào)銷。

  三、其他

  1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得總經(jīng)理同意,并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財(cái)務(wù)部方可審核報(bào)銷。

  2、出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時(shí)間、車次、住宿發(fā)票作為計(jì)算費(fèi)用的依據(jù)。

  3、外出學(xué)習(xí)、參加會(huì)議,會(huì)議費(fèi)用中包括食宿時(shí)不再享受食住費(fèi)用,會(huì)議費(fèi)用中不含食宿時(shí),按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

  本制度經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后自公布之日起生效

差旅費(fèi)報(bào)銷制度7

 。1)由出差人填寫《借款單》,寫清出差事由、目的地、人數(shù)、預(yù)計(jì)天數(shù)等內(nèi)容,經(jīng)部門主管審核,報(bào)總經(jīng)理簽字認(rèn)可后,方可到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款。

 。2)出差交通方式包括:一般出差人員為長(zhǎng)途汽車、火車硬臥費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷;特殊情況需乘坐飛機(jī)或火車軟臥的,需提前向部門經(jīng)理說明原因并征得同意,否則不予報(bào)銷。

  (3)借口額度一般員工借款金額在1000—20xx元之間,部門主管以上人員借款金額在20xx—3000元這間。

 。4)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn),出差地點(diǎn)區(qū)分為一類區(qū)、二類區(qū)、三類區(qū)三種。

  一類城市如:北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門等。每人每天出差補(bǔ)助230元。(包括:食宿,市內(nèi)交通費(fèi))。

  二類城市:除A類城市以外的各省市及自治區(qū)省會(huì)以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補(bǔ)助180元(包括:食宿,市內(nèi)交通等)。

  三類城市:A、B類地區(qū)以外的其他城市每人每天出差補(bǔ)助130元(包括:食宿,市內(nèi)交通費(fèi))。

  因參加會(huì)議出差者,按通知書上規(guī)定包括食宿的公司不再報(bào)銷出差補(bǔ)助,只負(fù)擔(dān)交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。業(yè)務(wù)人員出差的'交際應(yīng)酬費(fèi)用由業(yè)務(wù)員自己解決,公司不再負(fù)擔(dān)。出差費(fèi)用超出標(biāo)準(zhǔn)的需向部門經(jīng)理說明原因并征得同意,否則超標(biāo)部分(以總額計(jì))不予報(bào)銷,由報(bào)銷人自理。出差歸來報(bào)銷時(shí),應(yīng)提供費(fèi)用清單否則不予報(bào)銷。

 。5)出差住宿由對(duì)方安排解決的,公司不予再報(bào)銷及補(bǔ)貼。

 。6)統(tǒng)計(jì)補(bǔ)助日期,出發(fā)時(shí)間在0:00—12:00的,當(dāng)日以一天計(jì);出

  發(fā)時(shí)間在12:00—24:00的,當(dāng)日以半天計(jì);返回到達(dá)時(shí)間在0:00—12:00的,當(dāng)日以半天計(jì);返回到達(dá)時(shí)間在12:00—24:00的,當(dāng)日以一天計(jì)。

 。7)出差人員在到達(dá)出差地后,應(yīng)及時(shí)向部門經(jīng)理報(bào)告,并同時(shí)告知住宿賓館電話和房間號(hào);出差期間,應(yīng)每日向部門經(jīng)理電話匯報(bào)一次。

  出差期間不得另外報(bào)加班費(fèi)。下屬與上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)一起出差的,下屬要扣除出差補(bǔ)助。

  (8)出差歸來后5個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)向部門經(jīng)理提交出差相應(yīng)的任務(wù)工作報(bào)告和文件,填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》,將出差期間發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用,仔細(xì)填列清楚,由財(cái)務(wù)審核、總經(jīng)理審批后,再到財(cái)務(wù)部報(bào)銷,沖減以前借款,多退少補(bǔ)。

差旅費(fèi)報(bào)銷制度8

  1、為保證全校教職員工因公出差的實(shí)際需要,進(jìn)一步規(guī)范差旅費(fèi)開支的項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn),特制定本制度。

  2、教職員工應(yīng)充分利用現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡(luò)技術(shù)辦理外地公務(wù),盡量控制公務(wù)出差,縮短出差時(shí)間,減少出差次數(shù)。確需因公務(wù)出差須經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)同意,報(bào)校長(zhǎng)批準(zhǔn),否則,不報(bào)銷差旅費(fèi)。

  3、出差人員的差旅費(fèi),按“交通費(fèi)憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷,住宿費(fèi)限額憑據(jù)報(bào)銷,伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、通訊費(fèi)包干使用”的辦法報(bào)銷。

  4、住宿費(fèi)報(bào)銷辦法

  ①住宿費(fèi)限額控制標(biāo)準(zhǔn):直轄市、省會(huì)城市80元/晚/人;地州市及外縣60元/晚/人。一人出差和因特殊情況需要突破標(biāo)準(zhǔn)的須經(jīng)校長(zhǎng)批準(zhǔn),然后據(jù)實(shí)報(bào)銷。

 、诔霾钭∷拶M(fèi)在規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷,實(shí)際住宿費(fèi)超過限額標(biāo)準(zhǔn)的部分自理,不予報(bào)銷。

  ③出差人員由接待單位免費(fèi)提供住宿或住在親友家的,不予報(bào)銷住宿費(fèi)。

 、軐W(xué)校委派外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)人員的住宿費(fèi)以學(xué)習(xí)、培訓(xùn)舉辦單位出示的發(fā)票為準(zhǔn)報(bào)銷,但不得超出第4條第①款的規(guī)定,若舉辦單位免費(fèi)提供住宿的,按第4條③款執(zhí)行。

  5、交通費(fèi)報(bào)銷辦法

  ①出差人員乘坐火車、汽車、輪船、飛機(jī)或其它交通工具(不含租用出租車)的交通費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。出差人員未經(jīng)校長(zhǎng)批準(zhǔn)一律不得乘坐飛機(jī)、火車軟臥、輪船頭等艙,也不得租用出租車。

  ②出差期間市內(nèi)交通費(fèi)按直轄市、省會(huì)城市每人每天30元,地縣每人每天15元包干使用。

  ③到外地參加會(huì)議和被學(xué)校委派學(xué)習(xí)培訓(xùn)的'人員在會(huì)期和學(xué)習(xí)培訓(xùn)期間不報(bào)市內(nèi)交通費(fèi)。

  ④自帶交通工具或由接待單位提供交通工具的出差人員不報(bào)市內(nèi)交通費(fèi)。

 、莩俗疖嚨陌磳(shí)際乘坐火車硬臥座位票價(jià)(隨票加收的其他費(fèi)用不計(jì)入座位票價(jià)之內(nèi))的10%計(jì)發(fā)個(gè)人補(bǔ)助費(fèi)。乘坐硬座按票價(jià)(隨票加收的其他費(fèi)用不計(jì)入座位票價(jià)之內(nèi))的30%計(jì)發(fā)個(gè)人補(bǔ)助費(fèi)。

 、藿(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的,如遇航班打折,一律按打折后票價(jià)據(jù)實(shí)報(bào)銷。

  6、出差人員的伙食費(fèi)補(bǔ)助辦法

  ①縣城外出差伙食補(bǔ)助(不分途中和住勤)每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為:本省地州市及以下每天每人20元,省會(huì)每天每人30元,省外每天每人40元。

  ②經(jīng)學(xué)校研究,校長(zhǎng)同意參加各種短期學(xué)習(xí)的培訓(xùn)人員,不分區(qū)域,學(xué)習(xí)期間每人每天補(bǔ)助生活費(fèi)8元。

 、坌I(yè)學(xué)生外出培訓(xùn)和學(xué)生實(shí)習(xí)就業(yè)的帶隊(duì)駐點(diǎn)教師,往返培訓(xùn)點(diǎn)和實(shí)習(xí)就業(yè)點(diǎn)的旅差費(fèi)按學(xué)校旅差費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷,駐點(diǎn)期間的各種補(bǔ)助按每人每天100元包干。駐點(diǎn)住宿由學(xué)校與培訓(xùn)點(diǎn)和實(shí)習(xí)就業(yè)單位聯(lián)系解決。

  7、出差人員通訊費(fèi)補(bǔ)助辦法

 、俦臼袃(nèi)出差不補(bǔ)通訊費(fèi),本市外省內(nèi)出差每天補(bǔ)助15元,省外每天補(bǔ)助25元。

 、趨⒓痈鞣N短期學(xué)習(xí)和培訓(xùn)的人員,除補(bǔ)助往返學(xué)習(xí)和培訓(xùn)地點(diǎn)兩天的通訊費(fèi)外,學(xué)習(xí)期間不補(bǔ)通訊費(fèi)。

  8、出差人員未按審批出差路線繞道出差的,其繞道期間多開支的交通費(fèi)和住宿費(fèi)用由個(gè)人自理,且不發(fā)繞道期間的出差伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)和通訊補(bǔ)助費(fèi)。

  9、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀而開支的一切費(fèi)用均由個(gè)人自理。

  10、外出處理公務(wù)確需開支公關(guān)費(fèi)用的,必須事前報(bào)校長(zhǎng)批準(zhǔn),然后憑據(jù)在相關(guān)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)中報(bào)銷。

差旅費(fèi)報(bào)銷制度9

  公司級(jí)領(lǐng)導(dǎo)

  1、汽車不限;

  2、火車軟座、硬臥;

  3、飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙;

  4、輪船二等艙;(隨行人同上標(biāo)準(zhǔn))

  5、原則上不得住宿三星級(jí)(合三星級(jí))以上豪華房間,憑據(jù)報(bào)銷。

  6、特殊情況超標(biāo)準(zhǔn)時(shí)應(yīng)及時(shí)請(qǐng)示,事后補(bǔ)辦批準(zhǔn)手續(xù)。

  7、隨行人同上標(biāo)準(zhǔn)。

  8、外埠出差每人每天按照50元補(bǔ)助

  中層領(lǐng)導(dǎo)(含科級(jí))

  火車硬座、硬臥、輪船三等艙飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙其他交通工具

  1、兩人一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)間,原則上每人每天按80元(2人合計(jì)不超過150元)住宿標(biāo)準(zhǔn)控制,超過自理。

  2、單人出差或男女出差為單數(shù)的,可住獨(dú)立單間。

  3、外埠出差每人每天補(bǔ)貼40元。

  其他人員

  火車硬座、硬臥、輪船四等艙飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙其他交通工具

  1、兩人一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)間,原則上每人每天按60元(2人合計(jì)不超過120元)住宿標(biāo)準(zhǔn)控制,超過自理。

  2、單人出差或男女出差為單數(shù)的,可住獨(dú)立單間。

  3、外埠出差每人每天補(bǔ)貼30元。

  備注

  1、航空保險(xiǎn)費(fèi)每人次一份;

  2、一次乘車8小時(shí)或連續(xù)乘車時(shí)間超過12小時(shí)以上可購(gòu)硬臥票;

  3、租賃車輛需經(jīng)批準(zhǔn);

  4、乘出租車需事先請(qǐng)示。

  5、住宿親友家或無住宿發(fā)票的,按照允許報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)額50%補(bǔ)助(報(bào)銷時(shí)提供其他有效票據(jù))。

  6、實(shí)行差旅費(fèi)包干的不在此列。

  7、補(bǔ)貼天數(shù)以交通、住宿票據(jù)為依據(jù),誤幾餐補(bǔ)幾餐。

  8、實(shí)行出差伙食補(bǔ)助費(fèi)包干的不在此列。

  一、出差期間,因特殊原因住宿費(fèi)超標(biāo)的,必須由公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字方可報(bào)銷,否則超出限額標(biāo)準(zhǔn)的部分自理;參加會(huì)議的人員報(bào)銷旅費(fèi)必須附上會(huì)議通知,按會(huì)議統(tǒng)一安排的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。

  二、出差人員全天誤餐補(bǔ)貼按2︰4︰4分配補(bǔ)貼。

  三、按以上標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷出差伙食補(bǔ)助后,一律不得報(bào)銷招待費(fèi)。

  四、因業(yè)務(wù)需要須招待客戶(或與公司有關(guān)聯(lián)的友好人士)時(shí),須事先經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,方可報(bào)銷。

  五、凡有接待單位(或會(huì)議安排)免費(fèi)提供住宿、用餐的,不予報(bào)銷住宿費(fèi)和誤餐補(bǔ)貼。

  六、工作人員被外單位抽調(diào)、或短期工作等,有外單位按照有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)給予補(bǔ)貼,如外單位不予補(bǔ)貼時(shí),有本公司按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)給予補(bǔ)貼。

  七、員工由公司安排的參加短期進(jìn)修、學(xué)習(xí)期間的伙食補(bǔ)助費(fèi),按每天8元補(bǔ)助。專業(yè)培訓(xùn)班包伙食的不再補(bǔ)助。除特殊情況外,一般只報(bào)銷往返車費(fèi)。

  八、確因任務(wù)緊急且路途遙遠(yuǎn)需要乘坐飛機(jī)的出差人員,必須經(jīng)總經(jīng)理審批。否則不得報(bào)銷機(jī)票。

  九、實(shí)行費(fèi)用包干的銷售人員,報(bào)銷辦法按費(fèi)用包干規(guī)定進(jìn)行。

  十、報(bào)銷注意事項(xiàng):

  1、員工報(bào)銷時(shí)按財(cái)務(wù)部門規(guī)定填寫報(bào)銷單據(jù),附原始票據(jù)(包括出差申請(qǐng)、車船票、住宿發(fā)票、會(huì)議通知、訂票費(fèi)、過路費(fèi)、過橋費(fèi))等,無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。

  2、出差補(bǔ)助天數(shù)=出差返程日期—出差出發(fā)日期,半天不補(bǔ)。

  3、報(bào)銷時(shí)按規(guī)定取得并填寫真實(shí)合法的憑證。對(duì)項(xiàng)目填寫不完整或字跡模糊不潔的不予報(bào)銷;對(duì)涂改、偽造的.票據(jù)、虛報(bào)出差天數(shù)的,不予報(bào)銷。

  4、原始票據(jù)丟失、毀損的,當(dāng)事人需做出詳細(xì)的書面說明,列出需報(bào)銷單據(jù)的明細(xì)項(xiàng)目、金額,經(jīng)主管簽批后,報(bào)公司分管財(cái)務(wù)副總簽批報(bào)銷。

  十一、美于差旅費(fèi)借支的規(guī)定:

  1、差旅費(fèi)借款采取前賬不潔、后賬不借的原則,由主管會(huì)計(jì)根據(jù)員工已批準(zhǔn)的出差申請(qǐng)進(jìn)行審核;

  2、借支額度一般為500~1000元,最高不超過20xx元/人次,400公里以內(nèi)的短途短期出差不借支差旅費(fèi),有個(gè)人先墊支后報(bào);

  3、差旅費(fèi)借款須在出差返回后5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷沖賬,1個(gè)月之內(nèi)未歸還借款的,由財(cái)務(wù)部從其當(dāng)月薪資中扣還。

  十二、市內(nèi)公務(wù)補(bǔ)貼

  1、因公去市內(nèi)辦事,超過5小時(shí),中餐無法回公司或回家吃飯的,補(bǔ)助誤餐費(fèi)5元,可于第二天通過填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單進(jìn)行。

  2、受公司派遣,較長(zhǎng)時(shí)間在主機(jī)廠家辦事的市場(chǎng)營(yíng)銷人員或技術(shù)、品管、售后人員中餐無法回公司或回家吃飯的,可在客戶單位辦理就餐券(卡),公司按中餐基本標(biāo)準(zhǔn)給予報(bào)銷;如果沒有此類手段就餐的,按5元/天。人給予補(bǔ)貼,可于第二天通過填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單進(jìn)行,市場(chǎng)部可與月底列表集中申報(bào)。

  3、各部門應(yīng)對(duì)申報(bào)補(bǔ)貼的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

  十三、本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋、修訂。

差旅費(fèi)報(bào)銷制度10

  為了更好地調(diào)動(dòng)業(yè)務(wù)人員的極積性。保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要,提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率,有效控制差旅費(fèi)用的支出,根據(jù)目前運(yùn)行中存在的實(shí)際情況。特作部份適當(dāng)調(diào)整,修定本辦法。從頻布之日起生效。原規(guī)定同時(shí)廢止

  一、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)

  1、總體原則:對(duì)出差人員的補(bǔ)助費(fèi)、差旅費(fèi)實(shí)行“包干使用,節(jié)約歸己,超支不補(bǔ)”的原則。

  2、開支范圍:包括出差地點(diǎn)的市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)用、伙食費(fèi)用、電話費(fèi)用及其他零星費(fèi)用開支。實(shí)行包干制

  3、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn):

  (1)十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷售出差補(bǔ)助150元/天,季度考核不通過者(0銷售業(yè)績(jī))扣發(fā)1次補(bǔ)助。

 。2)十堰市區(qū)以外城市180元/天。季度考核不通過者(0銷售業(yè)績(jī))扣發(fā)1次補(bǔ)助。

 。3)上海、廣東、北京地區(qū)銷售補(bǔ)助230元/天,季度考核不通過者(0銷售業(yè)績(jī))扣發(fā)1次補(bǔ)助。

 。4)公司報(bào)銷異地往返火車票、長(zhǎng)途客車票,并以車票時(shí)間計(jì)算實(shí)際出差補(bǔ)助天數(shù)。

 。5)招待客戶招待費(fèi)用5個(gè)人以上不能超過500元,5人以下不能超過300元。特殊客戶需報(bào)董事長(zhǎng)事前批準(zhǔn)方可超標(biāo)。不能先斬后奏

  二、辦理程序及報(bào)銷辦法

  1、省內(nèi)(不含十堰城區(qū))、省外出差人員必須事先填寫“差旅費(fèi)(備用金)借款單”,注明出差地點(diǎn)、事由、預(yù)計(jì)天數(shù)、所需資金,經(jīng)部門主管審核簽字,及主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,方可差旅費(fèi)借款。

  2、財(cái)務(wù)審核人員根據(jù)簽有領(lǐng)導(dǎo)審批意見的差旅費(fèi)報(bào)銷單,附有效出差單據(jù),按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定,經(jīng)審核后報(bào)銷差旅費(fèi)。

  3、凡與原出差規(guī)定的.地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷,因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的,需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報(bào)銷。

  4、出差返回公司應(yīng)在三天內(nèi)報(bào)賬,超過三天報(bào)銷差費(fèi),每超過一天考核一天補(bǔ)助,一星期以上,不予報(bào)銷,后果自負(fù)。

  5、出差借款,本著“前賬不清、后賬不借”的原則,延誤工作責(zé)任自負(fù),(特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批),對(duì)違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的,追究財(cái)務(wù)經(jīng)辦人的責(zé)任。

  6、中午12時(shí)前離開本市按全天補(bǔ)助;中午12時(shí)后離開本市按半天補(bǔ)助;中午12時(shí)前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助;中午12時(shí)后返抵本市按全天補(bǔ)助。

  7、出差人員應(yīng)按最簡(jiǎn)便快捷的線路乘坐車船,不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽,其繞行期間多支付的費(fèi)用均由個(gè)人自理,期間按事假考勤。

  三、其他規(guī)定

  1、十堰市內(nèi)經(jīng)營(yíng)、或在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)招待費(fèi),應(yīng)事先經(jīng)部長(zhǎng)同意,并由公司領(lǐng)導(dǎo)簽署核準(zhǔn)金額意見,方可執(zhí)行。財(cái)務(wù)部依據(jù)報(bào)銷程序(原始單據(jù)注明:?jiǎn)挝幻Q及準(zhǔn)確的日期、金額)審核報(bào)銷。

  2、出差人員應(yīng)保留完整車票、住宿、招待費(fèi)等費(fèi)用票據(jù)作為核銷費(fèi)用的依據(jù)。

  3、隨公司領(lǐng)導(dǎo)一同出差人員費(fèi)用由公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一到財(cái)務(wù)核銷。

  4、外出參加會(huì)議,會(huì)議費(fèi)用中包括食宿時(shí)不再實(shí)行包干辦法。會(huì)議費(fèi)用中不含食宿時(shí),按標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

  5、出差人員預(yù)借差旅費(fèi)最高限額x元/次。

  6、售后服務(wù)出差補(bǔ)助比照上述標(biāo)準(zhǔn)同級(jí)執(zhí)行(發(fā)生的運(yùn)費(fèi)及安裝調(diào)試費(fèi)用應(yīng)計(jì)入銷售計(jì)價(jià)當(dāng)中)。

  四、本辦法自董事會(huì)通過之日起開始施行。

差旅費(fèi)報(bào)銷制度11

  為加強(qiáng)差旅費(fèi)用管理,在保證出差人員工作和生活需要的前提下,本著勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的原則,結(jié)合VN項(xiàng)目實(shí)際情況,特制定本辦法。

  一、交通費(fèi)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和住宿費(fèi)及出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

  出差人員交通費(fèi)實(shí)行按乘坐標(biāo)準(zhǔn)憑據(jù)報(bào)銷;住宿費(fèi)實(shí)行限額內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷的辦法,按出差的實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算報(bào)銷;锸逞a(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行包干的辦法,按出差的自然(日歷)天數(shù)計(jì)發(fā);通訊費(fèi)憑據(jù)按實(shí)報(bào)銷。

  二、交通費(fèi)開支辦法

  1、員工出差乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)必須嚴(yán)格按附表1相關(guān)規(guī)定執(zhí)行,實(shí)行憑據(jù)按實(shí)報(bào)銷的辦法。因超過乘坐標(biāo)準(zhǔn)而增加的部分自理,不予報(bào)銷。

  2、乘坐火車,連續(xù)乘車時(shí)間超過4小時(shí)的,可購(gòu)?fù)P鋪票。

  3、員工出差乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制,出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的,經(jīng)審批人批準(zhǔn)方可乘坐飛機(jī)。

  4、員工長(zhǎng)途出差,原則上不得乘坐出租車,如有特殊情況需乘坐出租車時(shí),需經(jīng)審批人批準(zhǔn)后,方可報(bào)銷。長(zhǎng)途汽車票盡量用電腦打印的汽車票,少用定額汽車票。

  5、出差人員自行降低乘坐標(biāo)準(zhǔn)的,其差價(jià)不獎(jiǎng)勵(lì)給個(gè)人。

  6、交通費(fèi)有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞?bào)告,報(bào)銷時(shí)應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因,并經(jīng)審批人簽字同意,否則不予報(bào)銷。

  三、市內(nèi)交通費(fèi)包干辦法

  1、員工出差期間,市內(nèi)交通費(fèi)按每人每天發(fā)10元包干使用,不再憑據(jù)報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)。

  2、外地出差期間,若遇特殊緊急情況,并經(jīng)審批人批準(zhǔn)后可乘坐出租車。凡發(fā)生出租車費(fèi)用時(shí)不再實(shí)行市內(nèi)交通費(fèi)包干辦法,憑據(jù)報(bào)銷。

  3、出差到本市各縣區(qū)鎮(zhèn)鄉(xiāng)的交通費(fèi)不實(shí)行包干,憑據(jù)報(bào)銷;原則上在本市內(nèi)出差,只報(bào)銷公交車票,公交車票除二人及以上同行外均不得連號(hào)。無特殊情況,不得報(bào)銷出租車票。

  4、自帶交通工具的出差人員不報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi),也不實(shí)行包干辦法。

  四、住宿費(fèi)開支辦法

  1、員工出差期間的住宿費(fèi)按附表1所規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷。實(shí)際住宿費(fèi)超過規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)部分自理,不予報(bào)銷。出差期間無住宿發(fā)票的,一律不予報(bào)銷住宿費(fèi)。

  2、同一次出差期間同類地區(qū)(住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)相同的地區(qū))可以平均計(jì)算日住宿費(fèi)。

  3、出差到公司設(shè)有辦事處的目的地不再報(bào)銷住宿費(fèi)用(特殊情況除外)。

  4、員工外出開會(huì),由會(huì)議主辦單位統(tǒng)一安排住宿的,憑據(jù)報(bào)銷住宿費(fèi)。

  5、隨住宿發(fā)票收取的取暖費(fèi)、空調(diào)費(fèi)、治安費(fèi)、城市建設(shè)費(fèi)、教育附加費(fèi)、人身保險(xiǎn)費(fèi)等住宿費(fèi)以外的費(fèi)用,與住宿費(fèi)一并計(jì)算。

  6、員工出差由接待單位免費(fèi)接待的,不予報(bào)銷住宿費(fèi)。

  7、住宿費(fèi)有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞?bào)告,報(bào)銷時(shí)應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因,并經(jīng)審批人簽批同意,否則不予報(bào)銷。

  五、出差人員的伙食補(bǔ)助

  1、按表1所規(guī)定的定額標(biāo)準(zhǔn),以出差自然(日歷)天數(shù)計(jì)算,計(jì)發(fā)員工出差期間的伙食補(bǔ)助,不再報(bào)銷相關(guān)的費(fèi)用。

  2、員工出差過程中由公司負(fù)責(zé)吃住的,不再報(bào)銷伙食補(bǔ)助費(fèi)。

  3、在出差期間,若有參與宴請(qǐng)客戶的`,則根據(jù)實(shí)際情況不再給予或減半給予伙食補(bǔ)助。

  六、項(xiàng)目建設(shè)期間的生活補(bǔ)助費(fèi)

  在VN項(xiàng)目建設(shè)期間,公司可租用民房作為臨時(shí)生活辦公用房,在此期間,可給予相關(guān)項(xiàng)目管理人員一定額度的生活補(bǔ)助費(fèi),具體額度結(jié)合當(dāng)?shù)厣钏讲⒄粘霾钊藛T伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)確定,并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

  七、出差審批和差旅費(fèi)報(bào)銷審批流程

  1、員工出差由總經(jīng)理審批,相關(guān)差旅費(fèi)報(bào)銷的簽批手續(xù)按《VN項(xiàng)目籌建期間開辦費(fèi)管理制度》中的審批流程和核銷流程條款執(zhí)行。

  2、因工出差應(yīng)填寫出差“申請(qǐng)單”,并按規(guī)定程序批準(zhǔn)后,到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。

  3、員工出差返回后,填寫“差旅費(fèi)”報(bào)銷單、“出差明細(xì)清單”和“出差日志”,按規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷,無“出差明細(xì)清單”和“出差日志”的財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。

  八、差旅費(fèi)管理

  (一)加強(qiáng)對(duì)備用金和預(yù)借款項(xiàng)的管理和監(jiān)督。

  公司員工因公借款,必須辦理借款申請(qǐng)單。會(huì)計(jì)根據(jù)內(nèi)容填寫齊全,完整的經(jīng)審批人簽批的借款申請(qǐng)單,編制會(huì)計(jì)憑證,會(huì)計(jì)、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。原則上借款上前款不清,后款不借。借款人應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)憑費(fèi)用支出單據(jù)到財(cái)務(wù)部門核銷。對(duì)無正當(dāng)理由超過規(guī)定期限,未能報(bào)銷而又沒還款的備用金,若超期時(shí)間在三個(gè)月內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息的萬分之二;三個(gè)月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。

  (二)加強(qiáng)差旅費(fèi)核銷管理。

  1、員工出差返回后于5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷,未按規(guī)定時(shí)間報(bào)銷的,財(cái)務(wù)部可從借款人的當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi),待報(bào)銷時(shí)再行支付。

  2、對(duì)違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出以及超過1個(gè)月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù),財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷,并有權(quán)對(duì)原始單據(jù)涉及的員工出差居住地酒店進(jìn)行直接查詢,如發(fā)現(xiàn)有虛假行為,公司將按情節(jié)輕重處罰。

  (三)加強(qiáng)原始憑證的審核。

  1、原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容:(1)、憑證名稱;(2)、填制憑證的日期;(3)、填制憑證單位的名稱或填制人的姓名;(4)、經(jīng)辦人的簽名或蓋單;(5)、接受憑證的單位名稱;(6)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容;(7)、數(shù)量、單價(jià)和金額;(8)、各種的發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》和實(shí)施細(xì)則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章;從個(gè)人取得的原始憑證,必須有填制人員的簽名或蓋單;對(duì)外開出的原始憑證,必須加蓋單位公章,其中辦理收款

  業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財(cái)務(wù)專用單。

  2、對(duì)原始憑證的技術(shù)性要求:

  (1)、凡填有大小寫金額的原始憑證,大寫與小寫必須相符。

  (2)、購(gòu)買實(shí)物的原始憑證,必須有手續(xù)完備的驗(yàn)收證明。需入庫的物資,必須填寫出入庫驗(yàn)收單,由實(shí)物保管人員按計(jì)劃或合同驗(yàn)收后,在驗(yàn)收單上填寫實(shí)收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資,除經(jīng)辦人在憑證上簽章外,必須交給實(shí)物保管人員或使用人員進(jìn)行驗(yàn)收,并在憑證上簽章。

  (3)、支付款項(xiàng)的原始憑證,必須有收款單位或個(gè)人的收款證明以及簽字,有審批人簽字,并有付款的依據(jù)。

  (4)、職工因公出差借款的借據(jù),必須附在記賬憑證上。收回款項(xiàng)時(shí)應(yīng)另開收據(jù),不得退還原借款借據(jù)。

  (5)、凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者,應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。

  九、差旅費(fèi)的核算

  差旅費(fèi)在長(zhǎng)期待攤費(fèi)用--開辦費(fèi)的三級(jí)科目差旅費(fèi)中列支。

  十、報(bào)告與監(jiān)督檢查

  差旅費(fèi)的報(bào)告與監(jiān)督制度按《VN項(xiàng)目籌建期間開辦費(fèi)管理制度》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

  十一、其他

  1、本辦法經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),上報(bào)董事會(huì)備案后,于20xx年1月1日起執(zhí)行。

  2、本辦法解釋權(quán)屬VN項(xiàng)目籌建部。

差旅費(fèi)報(bào)銷制度12

  為控制費(fèi)用,提高效率,規(guī)范出差人員的審批及報(bào)銷程序,結(jié)合本公司的實(shí)際情況,特制定本制度。

  一、差旅費(fèi)開支范圍:

  適用于公司員工出差期間的住宿費(fèi)、車船費(fèi)(含乘飛機(jī)費(fèi)用)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、交通補(bǔ)助費(fèi)以及零星雜支。

  1、交通補(bǔ)助費(fèi)和伙食補(bǔ)助費(fèi)按出差的自然天數(shù)計(jì)算,住宿費(fèi)按實(shí)際出差住宿天數(shù)計(jì)算。

  2、車船費(fèi)在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)按憑據(jù)據(jù)實(shí)報(bào)銷,零星雜支在規(guī)定范圍內(nèi)按憑據(jù)報(bào)銷,各分廠部門必須嚴(yán)格控制。

  3、出差期間發(fā)生的招待費(fèi)不在差旅費(fèi)開支范圍內(nèi),按招待費(fèi)用管理規(guī)定報(bào)銷。

  4、出差應(yīng)選擇價(jià)格較低的交通工具,需乘坐飛機(jī)時(shí),經(jīng)董事長(zhǎng)事先批準(zhǔn),可坐普通艙。需乘坐輪船的,公司副總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐二等艙外,其他人員只允許乘坐三等以下艙。出入機(jī)場(chǎng)據(jù)實(shí)報(bào)銷機(jī)場(chǎng)大巴車費(fèi),經(jīng)董事長(zhǎng)特別批準(zhǔn)可報(bào)銷的'士費(fèi)。

  二、出差借款審批程序:

  各分廠、部室出差人員借款時(shí),必須填寫借款單并注明出差地點(diǎn),由部門負(fù)責(zé)人及公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字,方能到財(cái)務(wù)部門辦理借款手續(xù),財(cái)務(wù)部門按照“前帳不清、后帳不借”的原則,認(rèn)真審核后方能借款。

  三、差旅費(fèi)報(bào)銷程序:

  經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員,回廠一周之內(nèi)必須辦理報(bào)銷手續(xù),應(yīng)填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》,并列明事由、時(shí)間、線路后交部門負(fù)責(zé)人審核簽字,如實(shí)際報(bào)銷與借款地點(diǎn)不符時(shí)應(yīng)由公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字,再交財(cái)務(wù)部門審核簽字后,按差旅費(fèi)報(bào)銷制度執(zhí)行。

  四、出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):

  1、工作人員區(qū)外出差:

  1.1住宿費(fèi)限額內(nèi)憑票報(bào)銷,限額如下:

  總經(jīng)理每天70元。

  副總及銷售人員每天60元。

  其他人員每天50元。

  限額之內(nèi)節(jié)約歸己,超限額的,超出部分自理。

  1.2市內(nèi)交通費(fèi)憑票報(bào)銷,每人每天15元。限額之內(nèi)節(jié)約歸己,超限額的,超出部分自理。

  1.3伙食費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

  上海、深圳、珠海、廈門、汕頭、廣州、海南等城市每人每天補(bǔ)助30元,其余地區(qū)每人每天補(bǔ)助15元。

  1.4長(zhǎng)途汽車、高速大巴、臥輔汽車符合出差目的地可憑票報(bào)銷。

  1.5乘坐列車報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn):

  將火車硬座票、臥輔票、空調(diào)費(fèi)、寄存費(fèi)、不坐臥輔的補(bǔ)助費(fèi)、夜間坐車的補(bǔ)助費(fèi)、訂票費(fèi)合并為綜合旅費(fèi)。凡出差500公里以上者憑火車票以每公里0.24元計(jì)發(fā)綜合旅費(fèi),不再另外報(bào)銷上述費(fèi)用。500公里以內(nèi)乘坐火車出差人員,按車票記載金額報(bào)銷。

  1.6會(huì)務(wù)費(fèi):

 。1)工作人員外出參加會(huì)議,應(yīng)嚴(yán)格控制參會(huì)人數(shù),凡需開支會(huì)務(wù)費(fèi)須持

  會(huì)議通知或參會(huì)申請(qǐng),經(jīng)部門主管簽字批準(zhǔn)方可開支。

 。2)參會(huì)出差途中按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。會(huì)議期間凡交納(含食宿)會(huì)務(wù)費(fèi)的,其會(huì)議期間伙食補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)不予報(bào)銷,會(huì)議期間食宿費(fèi)用自理或未交納會(huì)務(wù)費(fèi)的,按本規(guī)定對(duì)應(yīng)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。

  1.7駕公司車輛區(qū)外出差比照1、1、1、3支報(bào)。

  1.8工作人員赴港、澳地區(qū)出差,按自治區(qū)出境(出國(guó))管理辦法支報(bào)。

  2 、工作人員自治區(qū)內(nèi)出差:

  實(shí)際發(fā)生的住宿、交通費(fèi)均憑票報(bào)銷,無補(bǔ)助。

  3 、公司員工探親假旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn):

  3.1享受一年一次探親假的員工經(jīng)綜合管理部審批,凡在500公里以上者,憑火車票以每公里0、20元計(jì)發(fā)綜合旅費(fèi),中轉(zhuǎn)住宿費(fèi)比照1、1支報(bào),超限不報(bào)。中轉(zhuǎn)市內(nèi)交通費(fèi)比照1、2支報(bào),超限不報(bào);500公里以下的按車票面額計(jì)報(bào),包括長(zhǎng)途汽車、高速大巴、各類火車硬座。

  3.2享受四年一次探親的員工,經(jīng)綜合管理部審批。探親地在500公里以上者比照3、1執(zhí)行,并扣除本人基礎(chǔ)工資的30%(自理);500公里以內(nèi)員工的四年一次探親比照3、1標(biāo)準(zhǔn)計(jì)報(bào),但不扣本人基礎(chǔ)工資的30%。

  報(bào)銷中如有作弊行為,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)予以虛報(bào)金額10倍的處罰;再次作弊者,當(dāng)次所有報(bào)銷票據(jù)全部不予報(bào)銷,給予當(dāng)事人必要的處理。

差旅費(fèi)報(bào)銷制度13

  第一條制定目的

  為有效的控制費(fèi)用支出,進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理,打造節(jié)約型企業(yè)特制定本制度。

  第二條基本原則

  公司及各部門應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則,合理安排出差人員數(shù)量及次數(shù)。凡能通過函電辦理的事宜,不允許安排出差;凡能一人出差辦理的事宜,不派多人出差;所有需出差辦理的事宜,盡可能在最少的出差次數(shù)內(nèi)辦理妥當(dāng)。公司杜絕以出差為由的變相旅游活動(dòng)。

  第三條差旅費(fèi)管理內(nèi)容

  1、差旅費(fèi)的批準(zhǔn)和借款

  (1)出差人員須填寫《出差計(jì)劃申請(qǐng)表》(附件1),確定出差人員、職務(wù)、事由、時(shí)間、路線及出差任務(wù)等;需預(yù)借出差款的,持運(yùn)營(yíng)總監(jiān)簽字的《出差計(jì)劃申請(qǐng)表》和《借款單》(附件2),按借款流程經(jīng)相關(guān)人員簽字后由財(cái)務(wù)出納審核后辦理借款。

  (2)差旅費(fèi)的借支要及時(shí)清賬,堅(jiān)持前清方可后借的原則,若前次借款尚未清賬,則不允許再次借款;回差后一周內(nèi)到財(cái)務(wù)報(bào)賬,但除特殊情況不得跨月報(bào)銷;如因出差時(shí)間延長(zhǎng)須在差旅費(fèi)報(bào)銷單上注明原因;無任何理由逾期不報(bào)的,財(cái)務(wù)部門有權(quán)從借款人工資中扣回。

 。3)兩人及兩人以上協(xié)同出差的,需由主辦業(yè)務(wù)部門或人員填寫上述申請(qǐng)表和借款單。

 。4)因公務(wù)緊急,未能履行出差審批手續(xù)的,須在出差前或出差途中通過電話

  方式知曉給相關(guān)負(fù)責(zé)人,出差后補(bǔ)辦手續(xù)。

  2、差旅費(fèi)的報(bào)銷

 。1)報(bào)銷單的處理:差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)需填制《差旅費(fèi)報(bào)銷單》(附件3),按報(bào)銷流程經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字后財(cái)務(wù)出納才能辦理,并根據(jù)《出差計(jì)劃申請(qǐng)表》確定的'出差事項(xiàng)據(jù)實(shí)報(bào)銷;無合理原因而超時(shí)、超額的差旅費(fèi)開支由個(gè)人承擔(dān)。

  (2)火車票、飛機(jī)票、汽車票、船票等票據(jù)要按出差行程順序整齊排列粘貼,為便于歸檔管理,凡粘貼不合格的,財(cái)務(wù)部門有權(quán)要求經(jīng)辦人按要求重新粘貼。

 。3)工作人員出差期間,除有公司特別批準(zhǔn)外,不得以任何名義、任何方式用公款進(jìn)行游覽;未經(jīng)同意的游覽開支,財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷。

  (4)出差人員的住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行限額、憑據(jù)報(bào)銷的辦法,伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行包干辦法;伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)按出差的自然(日歷)天數(shù)計(jì)算。

  3、交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

 。1)為節(jié)約開支,出差人員應(yīng)選擇汽車、火車為主要交通工具,但機(jī)票價(jià)格不高于同距離火車硬臥票價(jià)的視同火車,乘坐火車動(dòng)車組的,只限于乘坐二等座。

 。2)連續(xù)乘火車時(shí)間超過8小時(shí)的可購(gòu)硬臥車票,若未買硬臥車票的,按乘坐列車硬席坐位的50%計(jì)發(fā)臥鋪補(bǔ)助費(fèi),乘坐動(dòng)車組不予補(bǔ)助費(fèi)。

  (3)乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制,因任務(wù)重、時(shí)間緊且路途遠(yuǎn)需乘坐飛機(jī)時(shí),須由公司總經(jīng)理批準(zhǔn),凡未經(jīng)批準(zhǔn)私自乘坐飛機(jī)者一律按相應(yīng)路段火車硬臥車票報(bào)銷,超額部分由個(gè)人承擔(dān)。

 。4)市內(nèi)交通費(fèi)按限額、憑票報(bào)銷,超支部分自理;出差人員經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的,其乘坐往返機(jī)場(chǎng)的專線客車費(fèi)用在市內(nèi)交通費(fèi)包干的范圍之外憑票報(bào)銷。

  (5)凡公司配備車輛公出或參加會(huì)議的,不計(jì)發(fā)市內(nèi)交通費(fèi)。

差旅費(fèi)報(bào)銷制度14

  一、總則

  1、為加強(qiáng)公司差旅費(fèi)管理,規(guī)范差旅費(fèi)報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn),提高工作效率,

  結(jié)合公司實(shí)際情況,特制訂《差旅費(fèi)報(bào)銷制度》。

  2、本制度規(guī)定的出差是指公司員工因公,保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。

  二、出差審批

  1、出差人員應(yīng)填寫《出差審批單》,報(bào)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。出差超過核準(zhǔn)天數(shù)時(shí),應(yīng)請(qǐng)示批準(zhǔn)人核準(zhǔn),否則超期部分不予補(bǔ)貼。臨時(shí)出差不能及時(shí)填寫《出差審批單》時(shí),可在費(fèi)用報(bào)銷單粘貼單上注明“臨時(shí)出差”。

  2、出差審批權(quán)限:

 。╝)

  分管經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批;

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  部門負(fù)責(zé)人出差由分管經(jīng)理或總經(jīng)理審批;

  (c)

  其他員工出差,由所在部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn),分管經(jīng)理審批。

  三、差旅費(fèi)支出內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)

  (一)差旅費(fèi)報(bào)銷內(nèi)容:公司員工出差報(bào)銷的差旅費(fèi)包括在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、生活補(bǔ)助、通訊費(fèi)等。

  (二)往返出差地點(diǎn)交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

  1、乘坐交通工具:?jiǎn)T工往返出差地點(diǎn)一般乘坐火車、汽車、動(dòng)車,需乘坐飛機(jī)時(shí),應(yīng)在出差審批表中注明,經(jīng)批準(zhǔn)后方可乘坐。未經(jīng)批準(zhǔn),乘坐者超出部分由自己負(fù)擔(dān)。

  2、在途交通費(fèi):出差人員乘坐火車,從當(dāng)日晚8時(shí)至次日晨7時(shí)乘坐6小時(shí)以上的,或連續(xù)乘坐8小時(shí)以上的,應(yīng)乘臥鋪。

  3、出差人在當(dāng)?shù)厮俗墓弧⒋蜍囐M(fèi)用據(jù)實(shí)報(bào)銷,乘坐出租車時(shí)需在票據(jù)背面注明起止地點(diǎn)和情況說明,核實(shí)后予以報(bào)銷。

  (三)住宿及補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)

  1、出差天數(shù)。出差天數(shù)以往返車、船票或飛機(jī)票時(shí)間為準(zhǔn),所乘交通工具晚點(diǎn)時(shí),以實(shí)際出發(fā)或往返時(shí)間為準(zhǔn)。出差天數(shù)以中午12:00為界限,以車、船票的時(shí)間為準(zhǔn)。出發(fā)時(shí)間在12:00以前的,出差天數(shù)為一天,反之為半天。出差返回時(shí)間在22:00前的(以票面時(shí)間為準(zhǔn)),第二天照常上班;出差返回時(shí)間超過22:00而未超過次日6:00的',第二天休息半天。

  2、住宿費(fèi):住宿費(fèi)參照地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)給予報(bào)銷,住宿費(fèi)按實(shí)際住宿天數(shù)平均計(jì)算,以車、船票時(shí)間為準(zhǔn)。

  3、出差補(bǔ)貼:餐費(fèi)及住宿費(fèi)160元/天,乘坐交通工具憑票報(bào)銷;自己開車憑公里數(shù)0。9元/公里。

  四、報(bào)銷程序

  1、報(bào)銷人把與差旅費(fèi)相關(guān)的所有票據(jù)全部粘貼在《差旅費(fèi)報(bào)銷單》的后面,所有票據(jù)應(yīng)整潔、無涂改、粘貼整齊,報(bào)銷內(nèi)容填寫正確。

  2、報(bào)銷人持《差旅報(bào)銷單》和粘貼、計(jì)算完整的報(bào)銷單據(jù)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后,到財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)人員按公司有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。

  3、持財(cái)務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據(jù)交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批;

  4、報(bào)銷人全部審核完畢后到出納人員進(jìn)行報(bào)銷。

差旅費(fèi)報(bào)銷制度15

  一、 差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定

  1、 住宿費(fèi): 住宿標(biāo)準(zhǔn)為經(jīng)濟(jì)適用型酒店,費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)參考當(dāng)?shù)厝缂铱旖菥频杲?jīng)濟(jì)型客房均價(jià)。一般同性二人一起出差的,按一個(gè)房間標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。出差人員由單位接待或住親友家的,一律不予報(bào)銷住宿費(fèi)。員工趁出差之便,事先經(jīng)部門經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的,多開支的住宿、伙食、交通費(fèi)等由個(gè)人自理。

  2、 城際交通費(fèi):高鐵為二等座標(biāo)準(zhǔn)、其他火車為硬臥硬座標(biāo)準(zhǔn)。員工乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制,出差任務(wù)緊急、路途較遠(yuǎn)的,經(jīng)部門主管同意,分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可乘坐飛機(jī)。

  3、 市內(nèi)交通費(fèi):市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷,以經(jīng)濟(jì)兼顧效率為原則,優(yōu)先選擇地鐵、公交結(jié)合短程的出租車,報(bào)銷票據(jù)日期應(yīng)與出差日期吻合。

  4、 出差補(bǔ)貼:出差補(bǔ)貼原則為伙食補(bǔ)貼,填列在外埠出差費(fèi)報(bào)銷單上的住勤補(bǔ)助欄憑發(fā)票報(bào)銷,標(biāo)準(zhǔn)為50元/天,其中分為早餐10元,午餐20元,晚餐20元。若已報(bào)銷陪同客戶就餐的招待費(fèi),則扣除相應(yīng)的餐費(fèi)補(bǔ)貼。

  5、 手機(jī)話費(fèi):手機(jī)話費(fèi)補(bǔ)助每月150元,憑發(fā)票報(bào)銷。為了工作的方便和便于聯(lián)系,每月報(bào)銷話費(fèi)的手機(jī)不得少于規(guī)定的開機(jī)時(shí)間。工作日:早8:00-晚21:00 節(jié)假日:早10:00-晚18:00。

  6、 業(yè)務(wù)招待費(fèi):因業(yè)務(wù)需要發(fā)生招待費(fèi)的應(yīng)通過出差計(jì)劃、客戶拜訪計(jì)劃等事先上報(bào)并列明大致費(fèi)用預(yù)算,經(jīng)部門主管核準(zhǔn)同意后再報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),財(cái)務(wù)部方可給予報(bào)銷。

  7、 禮品贈(zèng)送:除了必須當(dāng)面贈(zèng)送或者不適宜郵寄的禮品外,贈(zèng)送給客戶的禮品原則上由上海本部統(tǒng)一準(zhǔn)備和寄送,以保證禮品的'質(zhì)量,加強(qiáng)管理。必須當(dāng)面贈(zèng)送的禮品須在出差計(jì)劃或者客戶拜訪計(jì)劃中事先向領(lǐng)導(dǎo)提出申請(qǐng)。

  二、 出差計(jì)劃和出差報(bào)告

  1、 出差計(jì)劃:出差前須提前三天提交出差計(jì)劃給部門主管,詳細(xì)列明擬出差的城市、拜訪客戶全稱、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪目的、擬發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)項(xiàng)目及費(fèi)用 預(yù)算等內(nèi)容,經(jīng)部門主管批準(zhǔn)同意后再出差。

  2、 出差報(bào)告:出差結(jié)束三天內(nèi)須完整填寫出差報(bào)告并發(fā)送給部門主管,出差計(jì)劃和出差報(bào)告可使用同一張表格。

  三、 拜訪計(jì)劃和拜訪報(bào)告

  拜訪市內(nèi)客戶需填寫拜訪計(jì)劃,于每周三下班前將下周客戶拜訪計(jì)劃發(fā)郵件給部門主管,同時(shí)總結(jié)上周客戶拜訪報(bào)告,格式可參考出差計(jì)劃和出差報(bào)告,詳細(xì)列明拜訪客戶全稱、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪目的、擬發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)項(xiàng)目及費(fèi)用預(yù)算等內(nèi)容

  四、 費(fèi)用報(bào)銷流程

  1、 報(bào)銷流程:需先經(jīng)財(cái)務(wù)部出納、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、部門主管、總經(jīng)理針對(duì)費(fèi)用真實(shí)性合理性及報(bào)銷單據(jù)粘貼的合規(guī)性等審批流程,再交由財(cái)務(wù)部出納、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理進(jìn)行報(bào)銷付款。報(bào)銷流程一般需耗時(shí)10天左右。

  2、 報(bào)銷程序:由報(bào)銷人填寫報(bào)銷單,將出差計(jì)劃和出差報(bào)告、拜訪客戶記錄表、費(fèi)用報(bào)銷明細(xì)表等發(fā)送給部門主管及財(cái)務(wù)部相關(guān)審核人員,經(jīng)財(cái)務(wù)部出納、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人比對(duì)相關(guān)出差及拜訪報(bào)告、費(fèi)用明細(xì)表、報(bào)銷單據(jù)無誤后,將報(bào)銷單據(jù)送至部門主管及總經(jīng)理簽署審批,整個(gè)審批流程結(jié)束后再交財(cái)務(wù)部出納付款。

  3、 發(fā)票注意事項(xiàng):發(fā)票按日期順序依次粘貼,并與報(bào)銷單一一對(duì)應(yīng),同一天的發(fā)票則按時(shí)間順序依次粘貼,時(shí)間早的發(fā)票貼在上面,時(shí)間晚的發(fā)票貼在下面。若遺失票據(jù)或發(fā)生無票據(jù)的費(fèi)用,須由報(bào)銷人自行找其他類似發(fā)票 代替并附上書面報(bào)告寫明用其他發(fā)票 代替的原因,經(jīng)總經(jīng)理審批后再交財(cái)務(wù)出納報(bào)銷。超標(biāo)準(zhǔn)的票據(jù)由總經(jīng)理根據(jù)報(bào)銷人提交的書面申請(qǐng)進(jìn)行審批。

  4、 其他報(bào)銷注意事項(xiàng)詳見《上海鴻曄財(cái)務(wù)報(bào)銷具體規(guī)定(20xx年第1號(hào)文)》

  五、 附則

  1、 財(cái)務(wù)部有權(quán)要求報(bào)銷人就報(bào)銷事項(xiàng)做出詳細(xì)的書面說明。

  2、 本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂,并自20xx年5月1日起正式執(zhí)行。

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