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招待費(fèi)報(bào)銷管理制度（精選19篇）
在當(dāng)下社會(huì)，我們都跟制度有著直接或間接的聯(lián)系，制度是在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范。大家知道制度的格式嗎？下面是小編整理的招待費(fèi)報(bào)銷管理制度，歡迎閱讀與收藏。
招待費(fèi)報(bào)銷管理制度 1
為規(guī)范和加強(qiáng)公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理，提高經(jīng)營管理水平，特制定本管理制度。
一、 遵循原則
厲行節(jié)約、合理開支、嚴(yán)格控制、超標(biāo)自負(fù)。
二、 招待對(duì)象
1. 上級(jí)主管部門、政府部門到本公司檢查指導(dǎo)工作及業(yè)務(wù)往來單位來人聯(lián)系工作的接待用餐；
2. 業(yè)務(wù)部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待用餐；
3. 本公司發(fā)生突發(fā)事件后的搶險(xiǎn)搶修、救災(zāi)、實(shí)施重大生產(chǎn)項(xiàng)目、臨時(shí)突擊項(xiàng)目所發(fā)生的工作餐；
4. 購買招待用煙、水果，但不包括酒、禮品、旅游、歌舞等娛樂場(chǎng)所消費(fèi)。
三、 管理方式
業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)行集中管理、預(yù)算控制的管理方式，所有招待費(fèi)均由綜合辦公室統(tǒng)一備案、登記建賬并對(duì)招待的合理性進(jìn)行監(jiān)督，由經(jīng)營管理部根據(jù)年初預(yù)算對(duì)招待費(fèi)的使用情況進(jìn)行總體控制。
四、 招待標(biāo)準(zhǔn)
各部門根據(jù)客人級(jí)別及人數(shù)自行確定招待次數(shù)及招待標(biāo)準(zhǔn)，總體原則為一般客人單次單人招待金額控制在50元以下，重要客人單次單人招待金額控制在100元以下，特殊客人單次單人招待金額控制在300元以下，極特殊客人請(qǐng)示主管副總裁審批。
五、 申請(qǐng)程序
1.部門經(jīng)理以下職級(jí)員工需要招待時(shí)，事前填制業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)單，根據(jù)客人的級(jí)別、事由對(duì)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)提出申請(qǐng)，部門經(jīng)理簽字后報(bào)綜合辦公室，由綜合辦公室對(duì)招待事項(xiàng)及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)予以初審，綜合辦公室初審后，分下列情況進(jìn)行：
�、� 申請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)單次單人50元（含）以下的，分管領(lǐng)導(dǎo)審批；
�、� 申請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)單次單人50元—300元（含）的，總經(jīng)理審批；
③ 申請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)單次單人300元以上的，總經(jīng)理審批后，主管副總裁審批。
2.副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、總工、副總工職級(jí)員工需要招待時(shí)，事前填制業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)單，由綜合辦公室登記臺(tái)賬后，報(bào)總經(jīng)理審批。
3.總經(jīng)理需要招待時(shí)事前填制業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)單，由綜合辦公室登記臺(tái)賬后，報(bào)主管副總裁審批。
4.實(shí)際招待費(fèi)用超出申請(qǐng)金額的，超出部分自理；
5.領(lǐng)導(dǎo)外出或前線招待暫時(shí)無法填制業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)單的'，電話請(qǐng)示，經(jīng)同意后方可實(shí)行，再補(bǔ)辦相關(guān)審批手續(xù)；
6.出差期間一般情況下不允許招待費(fèi)開支，事前預(yù)計(jì)發(fā)生的，出差前做好招待費(fèi)預(yù)算，填制招待費(fèi)申請(qǐng)單。特殊情況電話逐級(jí)請(qǐng)示，后補(bǔ)辦相關(guān)審批手續(xù)。
六、 報(bào)銷審批
1.經(jīng)辦人應(yīng)在每筆招待支出發(fā)生后的七日內(nèi)依據(jù)發(fā)票填制報(bào)銷審批單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后連同招待費(fèi)申請(qǐng)單一并送交綜合辦公室初審登記，經(jīng)財(cái)務(wù)審核、總經(jīng)理審批后報(bào)銷領(lǐng)款。
2.沒有招待費(fèi)申請(qǐng)單的，財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕審核；
3.票據(jù)報(bào)銷集中審批單報(bào)銷事由處只寫“招待費(fèi)”即可，不要寫具體業(yè)務(wù)內(nèi)容，招待事由在申請(qǐng)單上體現(xiàn)；
4.就餐招待費(fèi)必須附有水單，水單需粘貼在跟單背面；凡是沒有水單的，經(jīng)部門經(jīng)理、綜合辦公室、財(cái)務(wù)核實(shí)、總經(jīng)理、主管副總裁審批后傳真至集團(tuán)總部審批，審批通過后方可報(bào)銷；
5.無密碼區(qū)的定額招待費(fèi)發(fā)票已經(jīng)作廢，不能粘貼報(bào)銷；
6.原則上招待費(fèi)不再借支費(fèi)用，特殊情況需借支的，一次一清，報(bào)銷時(shí)連同余款一并返還財(cái)務(wù)清帳。
七、 本管理制度自發(fā)布之日起施行。
八、 本管理制度解釋權(quán)歸經(jīng)營管理部。
招待費(fèi)報(bào)銷管理制度 2
第一章總則
第一條為加強(qiáng)業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理工作，堵塞漏洞，減少不合理支出，公司對(duì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)進(jìn)行統(tǒng)一管理。
第二條業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用原則
業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用要符合廉政建設(shè)的有關(guān)規(guī)定和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的有關(guān)要求，只能用于公司業(yè)務(wù)上的招待支出，不能用于高消費(fèi)場(chǎng)所和正常招待之外的支出。
第三條業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用范圍
1、用于上級(jí)主管單位、政府部門到我公司檢查指導(dǎo)工作及兄弟單位之間的因公接待。
2、用于公司承辦的各種會(huì)議的`招待。
3、用于各部門對(duì)外工作的必要招待。
第二章業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理
第四條財(cái)務(wù)部年初確定年度業(yè)務(wù)招待費(fèi)總計(jì)劃，然后，將其分解到各單位使用，財(cái)務(wù)部按照?qǐng)?bào)銷程序認(rèn)真把關(guān)，嚴(yán)格內(nèi)部銀行制度及招待費(fèi)定額管理制度，并做好招待費(fèi)的考核工作。
第五條公司辦公室對(duì)招待費(fèi)的使用程序及每次就餐標(biāo)準(zhǔn)負(fù)責(zé)把關(guān)。具體程序是：由接待業(yè)務(wù)的單位填寫派餐單（提出招待申請(qǐng)）；經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意；主管接待的副總批準(zhǔn)；辦公室根據(jù)招待人數(shù)及級(jí)別確定用餐標(biāo)準(zhǔn)和招待飯店。派餐單一式兩份，一份由辦公室存檔記賬，一份由招待單位填寫實(shí)際發(fā)生金額后自留。
第六條辦公室與財(cái)務(wù)部每季度將各單位招待費(fèi)支出情況進(jìn)行匯總通報(bào)。
第七條財(cái)務(wù)部每年將提交全年業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況，向職工代表大會(huì)報(bào)告。
第八條招待客人時(shí)，一般限定在公司內(nèi)部食堂或定點(diǎn)的飯店，就餐完畢由辦公室簽單或授權(quán)簽單，每季度由辦公室統(tǒng)一結(jié)算，各單位提供內(nèi)部支票并附招待券，由財(cái)務(wù)部計(jì)入各單位招待費(fèi)支出賬。
第三章業(yè)務(wù)招待的標(biāo)準(zhǔn)
第九條來公司聯(lián)系業(yè)務(wù)、到公司工作的一般工作人員按每次20元/人安排就餐，長住人員每天20元/人，由處室填寫來客就餐申請(qǐng)單，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，憑公司內(nèi)部支票，到公司辦公室登記，統(tǒng)一安排就餐。
第十條市級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)來公司檢查指導(dǎo)工作或市屬縣以上領(lǐng)導(dǎo)來公司檢查指導(dǎo)工作，5人以上者按每次50元/人標(biāo)準(zhǔn)安排就餐，5人以下者按每次60元/人，可適量安排本地啤酒或白酒，10元左右的帝豪煙。
第十一條招待單位在安排陪同司機(jī)就餐時(shí)，原則上安排自助餐或按自助餐標(biāo)準(zhǔn)安排就餐。
第十二條特殊情況，經(jīng)公司主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可適量提高就餐標(biāo)準(zhǔn)。
第四章其它有關(guān)規(guī)定
第十三條各單位應(yīng)嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)部下發(fā)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，凡超出標(biāo)準(zhǔn)的，其超出部分自理。
第十四條凡沒有完善就餐手續(xù)而發(fā)生的招待費(fèi)用一律自理。
第十五條招待來客時(shí)，嚴(yán)格控制陪餐人數(shù)，一般情況下，陪餐人員只限于主管領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人及直接業(yè)務(wù)人員。陪餐人數(shù)一般不能超過來客人數(shù)。
第十六條葉縣各單位的接待工作由葉縣辦事處（公共關(guān)系部）負(fù)責(zé)，辦公室監(jiān)督其支出的合理性，財(cái)務(wù)部控制其支出總額。有些接待可在葉縣的定點(diǎn)飯店安排，也不予現(xiàn)金結(jié)賬。
第十七條運(yùn)銷部門的接待業(yè)務(wù)根據(jù)情況自行安排，原則上在定點(diǎn)飯店，特殊情況須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，非定點(diǎn)飯店的費(fèi)用在銷售包干費(fèi)用中支出。
第十八條在特殊情況下（如搶險(xiǎn)救災(zāi)、長時(shí)間加班、去葉縣協(xié)調(diào)工作等），員工在工作期間不能正常就餐的，可申請(qǐng)工作餐補(bǔ)貼，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為每人每次10元。申請(qǐng)程序?yàn)椋簡(jiǎn)挝回?fù)責(zé)人填寫《工作餐補(bǔ)貼申請(qǐng)單》；分管領(lǐng)導(dǎo)簽字；辦公室審核；到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取補(bǔ)貼。
第十九條公司主要領(lǐng)導(dǎo)可根據(jù)實(shí)際情況安排業(yè)務(wù)招待。
第五章附則
第二十條本規(guī)定解釋權(quán)歸公司辦公室。
第二十一條本規(guī)定自下發(fā)之日起施行。
招待費(fèi)報(bào)銷管理制度 3
一、費(fèi)用報(bào)銷
第一條一切費(fèi)用要在批準(zhǔn)的費(fèi)用定額范圍內(nèi)開支，超支部分須經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可向財(cái)務(wù)部報(bào)銷。
第二條已經(jīng)取得原始發(fā)票的只要填制報(bào)銷憑證，由經(jīng)辦人驗(yàn)收或證明人簽章、領(lǐng)導(dǎo)簽字即可報(bào)銷，已批準(zhǔn)的費(fèi)用定額內(nèi)的由部門領(lǐng)導(dǎo)人簽字，定額外的由企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字。
第三條未取得原始發(fā)票而要先付款時(shí)，能夠先到財(cái)務(wù)部辦理借款，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后（已經(jīng)批準(zhǔn)的費(fèi)用定額內(nèi)的.由部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，定額外的由總經(jīng)理簽字）一周之內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)，同時(shí)撤回借款單第三聯(lián)。
二、固定資產(chǎn)報(bào)銷
第四條必須先有批準(zhǔn)的購置計(jì)劃才能購置固定資產(chǎn)，需購置商品必須由總經(jīng)理室辦理專項(xiàng)控制證明單才能購買。
第五條如果在當(dāng)日內(nèi)購置，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可借用空白支票在計(jì)劃范圍內(nèi)購置，如能事先明白價(jià)格、單位名稱及賬號(hào)者，可辦理借款手續(xù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)部開支票。
第六條固定資產(chǎn)報(bào)銷時(shí)須建立固定資產(chǎn)卡片，并有資產(chǎn)編號(hào)，財(cái)務(wù)部才準(zhǔn)予報(bào)銷。
三、流動(dòng)資產(chǎn)報(bào)銷
第七條采購部門應(yīng)提出次月原材料及備用品、備件購置的購料計(jì)劃，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后報(bào)財(cái)務(wù)部做出次月定額用款計(jì)劃。
第八條凡購入材料物品，必須填寫人庫驗(yàn)收單一式三聯(lián)，采購、倉庫、財(cái)務(wù)部各一聯(lián)，填好驗(yàn)收單后，才予以報(bào)銷。
第九條材料物品領(lǐng)用時(shí)，必須填領(lǐng)料單一式三聯(lián)，領(lǐng)用人、倉庫、財(cái)務(wù)部各一聯(lián)。
第十條倉庫保管員兼材料會(huì)計(jì)，每月應(yīng)與財(cái)務(wù)部核對(duì)賬目，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)找出原因，并予以更正。
第十一條采購部門可借支備用金，作為零星購料周轉(zhuǎn)，工程部也能夠借支備用金，作為急需采購維修物品用，年終備用金全部交財(cái)務(wù)部。
第十二條采購人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可借支空白支票（限制必須數(shù)額內(nèi)開支），但必須在三天內(nèi)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。
第十三條各項(xiàng)預(yù)付款先填借款單，按合同要求經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后再付款。
第十四條低值易耗品報(bào)銷必須建立低值易耗品卡片。
第十五條年終物資部應(yīng)盤點(diǎn)一次，列出材料清單與財(cái)務(wù)部核對(duì)，并做出盈虧表。
四、費(fèi)用報(bào)銷審批制度
第十六條各部門的費(fèi)用由部門經(jīng)理審查、主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)。
第十七條企業(yè)支付的大廈物業(yè)費(fèi)，水電、空調(diào)費(fèi)，制服洗滌費(fèi)，郵電通信費(fèi)和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)等應(yīng)付出的款項(xiàng)，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批并掌握分期付款數(shù)額。
第十八條企業(yè)各項(xiàng)福利費(fèi)開支，如活動(dòng)費(fèi)、制服費(fèi)等，由企業(yè)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
第十九條醫(yī)療費(fèi)按企業(yè)規(guī)定每月定額發(fā)給。
第二十條工會(huì)經(jīng)費(fèi)由企業(yè)工會(huì)主席在規(guī)定的范圍內(nèi)簽批。
第二十一條其余未明確的費(fèi)用由總經(jīng)理審批。
五、附則
第二十二條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第二十三條本制度自發(fā)布之日起施行。
招待費(fèi)報(bào)銷管理制度 4
一、 目的
為完善公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷流程，合理控制費(fèi)用開支，特制訂本制度。
二、 適用范圍
本制度適用于公司全體員工出差費(fèi)用報(bào)銷的賬務(wù)處理。
三、 出差費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)
(一) 交通費(fèi)
以最合理的方式選擇交通方式，以實(shí)際發(fā)生金額為準(zhǔn)報(bào)銷。
(二) 伙食費(fèi)
出差的伙食費(fèi)按照每天早飯10元，午、晚飯20元，共計(jì)50元/天的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。未出差在公司按照15元/餐的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。
(三) 住宿費(fèi)
出差住宿費(fèi)按照同性2人一間150元/天的標(biāo)準(zhǔn)，以實(shí)際出差天數(shù)為準(zhǔn)報(bào)銷。
(四) 招待費(fèi)
以實(shí)際發(fā)生金額報(bào)銷，并且需項(xiàng)目經(jīng)理提前向總經(jīng)理進(jìn)行招待申請(qǐng)，并簽字確認(rèn)方可進(jìn)行招待行為。
四、 出差報(bào)銷票據(jù)要求
(一) 所有票據(jù)原則上要求必須為國家稅務(wù)部門監(jiān)制的正式發(fā)票，并加蓋開票單位的發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章，否則視為無效票據(jù)不予報(bào)銷。
(二) 交通費(fèi)發(fā)票必須是注明時(shí)間地點(diǎn)的'機(jī)器打印的發(fā)票。確實(shí)無法提供票據(jù)的情況，需由項(xiàng)目經(jīng)理簽字確認(rèn)并注明金額、時(shí)間及地點(diǎn)。
(三) 伙食費(fèi)及住宿費(fèi)發(fā)票必須是真實(shí)的發(fā)票，確實(shí)無法提供票據(jù)的情況，需由項(xiàng)目經(jīng)理簽字確認(rèn)并注明金額，進(jìn)行報(bào)銷。
(四) 招待費(fèi)的發(fā)票同上述情況一樣，需由項(xiàng)目經(jīng)理簽字后憑票報(bào)銷。
(五) 費(fèi)用報(bào)銷必須嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)流程進(jìn)行，否則將不予報(bào)銷。
五、 其他
(一) 本制度自發(fā)布之日起生效。
(二) 本制度解釋權(quán)歸成都新動(dòng)力公司財(cái)務(wù)部所有。
招待費(fèi)報(bào)銷管理制度 5
為加強(qiáng)差旅費(fèi)用管理，在保證出差人員工作和生活需要的前提下，本著勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的原則，結(jié)合VN項(xiàng)目實(shí)際情況，特制定本辦法。
一、交通費(fèi)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和住宿費(fèi)及出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)
出差人員交通費(fèi)實(shí)行按乘坐標(biāo)準(zhǔn)憑據(jù)報(bào)銷;住宿費(fèi)實(shí)行限額內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷的辦法，按出差的實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算報(bào)銷�；锸逞a(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行包干的辦法，按出差的自然(日歷)天數(shù)計(jì)發(fā);通訊費(fèi)憑據(jù)按實(shí)報(bào)銷。
二、交通費(fèi)開支辦法
1、員工出差乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)必須嚴(yán)格按附表1相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，實(shí)行憑據(jù)按實(shí)報(bào)銷的辦法。因超過乘坐標(biāo)準(zhǔn)而增加的部分自理，不予報(bào)銷。
2、乘坐火車，連續(xù)乘車時(shí)間超過4小時(shí)的，可購?fù)P鋪票。
3、員工出差乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制，出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的，經(jīng)審批人批準(zhǔn)方可乘坐飛機(jī)。
4、員工長途出差，原則上不得乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時(shí)，需經(jīng)審批人批準(zhǔn)后，方可報(bào)銷。長途汽車票盡量用電腦打印的汽車票，少用定額汽車票。
5、出差人員自行降低乘坐標(biāo)準(zhǔn)的，其差價(jià)不獎(jiǎng)勵(lì)給個(gè)人。
6、交通費(fèi)有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞?bào)告，報(bào)銷時(shí)應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因，并經(jīng)審批人簽字同意，否則不予報(bào)銷。
三、市內(nèi)交通費(fèi)包干辦法
1、員工出差期間，市內(nèi)交通費(fèi)按每人每天發(fā)10元包干使用，不再憑據(jù)報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)。
2、外地出差期間，若遇特殊緊急情況，并經(jīng)審批人批準(zhǔn)后可乘坐出租車。凡發(fā)生出租車費(fèi)用時(shí)不再實(shí)行市內(nèi)交通費(fèi)包干辦法，憑據(jù)報(bào)銷。
3、出差到本市各縣區(qū)鎮(zhèn)鄉(xiāng)的交通費(fèi)不實(shí)行包干，憑據(jù)報(bào)銷;原則上在本市內(nèi)出差，只報(bào)銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號(hào)。無特殊情況，不得報(bào)銷出租車票。
4、自帶交通工具的出差人員不報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)，也不實(shí)行包干辦法。
四、住宿費(fèi)開支辦法
1、員工出差期間的住宿費(fèi)按附表1所規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷。實(shí)際住宿費(fèi)超過規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)部分自理，不予報(bào)銷。出差期間無住宿發(fā)票的，一律不予報(bào)銷住宿費(fèi)。
2、同一次出差期間同類地區(qū)(住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)相同的地區(qū))可以平均計(jì)算日住宿費(fèi)。
3、出差到公司設(shè)有辦事處的目的地不再報(bào)銷住宿費(fèi)用(特殊情況除外)。
4、員工外出開會(huì)，由會(huì)議主辦單位統(tǒng)一安排住宿的，憑據(jù)報(bào)銷住宿費(fèi)。
5、隨住宿發(fā)票收取的取暖費(fèi)、空調(diào)費(fèi)、治安費(fèi)、城市建設(shè)費(fèi)、教育附加費(fèi)、人身保險(xiǎn)費(fèi)等住宿費(fèi)以外的費(fèi)用，與住宿費(fèi)一并計(jì)算。
6、員工出差由接待單位免費(fèi)接待的，不予報(bào)銷住宿費(fèi)。
7、住宿費(fèi)有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞?bào)告，報(bào)銷時(shí)應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因，并經(jīng)審批人簽批同意，否則不予報(bào)銷。
五、出差人員的伙食補(bǔ)助
1、按表1所規(guī)定的定額標(biāo)準(zhǔn)，以出差自然(日歷)天數(shù)計(jì)算，計(jì)發(fā)員工出差期間的伙食補(bǔ)助，不再報(bào)銷相關(guān)的費(fèi)用。
2、員工出差過程中由公司負(fù)責(zé)吃住的，不再報(bào)銷伙食補(bǔ)助費(fèi)。
3、在出差期間，若有參與宴請(qǐng)客戶的，則根據(jù)實(shí)際情況不再給予或減半給予伙食補(bǔ)助。
六、項(xiàng)目建設(shè)期間的生活補(bǔ)助費(fèi)
在VN項(xiàng)目建設(shè)期間，公司可租用民房作為臨時(shí)生活辦公用房，在此期間，可給予相關(guān)項(xiàng)目管理人員一定額度的生活補(bǔ)助費(fèi)，具體額度結(jié)合當(dāng)?shù)厣钏讲⒄粘霾钊藛T伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)確定，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
七、出差審批和差旅費(fèi)報(bào)銷審批流程
1、員工出差由總經(jīng)理審批，相關(guān)差旅費(fèi)報(bào)銷的簽批手續(xù)按《VN項(xiàng)目籌建期間開辦費(fèi)管理制度》中的審批流程和核銷流程條款執(zhí)行。
2、因工出差應(yīng)填寫出差“申請(qǐng)單”，并按規(guī)定程序批準(zhǔn)后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。
3、員工出差返回后，填寫“差旅費(fèi)”報(bào)銷單、“出差明細(xì)清單”和“出差日志”，按規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷，無“出差明細(xì)清單”和“出差日志”的財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。
八、差旅費(fèi)管理
(一)加強(qiáng)對(duì)備用金和預(yù)借款項(xiàng)的管理和監(jiān)督。
公司員工因公借款，必須辦理借款申請(qǐng)單。會(huì)計(jì)根據(jù)內(nèi)容填寫齊全，完整的經(jīng)審批人簽批的借款申請(qǐng)單，編制會(huì)計(jì)憑證，會(huì)計(jì)、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。原則上借款上前款不清，后款不借。借款人應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)憑費(fèi)用支出單據(jù)到財(cái)務(wù)部門核銷。對(duì)無正當(dāng)理由超過規(guī)定期限，未能報(bào)銷而又沒還款的備用金，若超期時(shí)間在三個(gè)月內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息的萬分之二;三個(gè)月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。
(二)加強(qiáng)差旅費(fèi)核銷管理。
1、員工出差返回后于5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷，未按規(guī)定時(shí)間報(bào)銷的，財(cái)務(wù)部可從借款人的當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的.差旅費(fèi)，待報(bào)銷時(shí)再行支付。
2、對(duì)違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出以及超過1個(gè)月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷，并有權(quán)對(duì)原始單據(jù)涉及的員工出差居住地酒店進(jìn)行直接查詢，如發(fā)現(xiàn)有虛假行為，公司將按情節(jié)輕重處罰。
(三)加強(qiáng)原始憑證的審核。
1、原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容：
(1)、憑證名稱;
(2)、填制憑證的日期;
(3)、填制憑證單位的名稱或填制人的姓名;
(4)、經(jīng)辦人的簽名或蓋單;
(5)、接受憑證的單位名稱;
(6)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容;
(7)、數(shù)量、單價(jià)和金額;
(8)、各種的發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實(shí)施細(xì)則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章;從個(gè)人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單;對(duì)外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財(cái)務(wù)專用單。
2、對(duì)原始憑證的技術(shù)性要求：
(1)、凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。
(2)、購買實(shí)物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗(yàn)收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗(yàn)收單，由實(shí)物保管人員按計(jì)劃或合同驗(yàn)收后，在驗(yàn)收單上填寫實(shí)收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實(shí)物保管人員或使用人員進(jìn)行驗(yàn)收，并在憑證上簽章。
(3)、支付款項(xiàng)的原始憑證，必須有收款單位或個(gè)人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。
(4)、職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。收回款項(xiàng)時(shí)應(yīng)另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。
(5)、凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者，應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。
九、差旅費(fèi)的核算
差旅費(fèi)在長期待攤費(fèi)用--開辦費(fèi)的三級(jí)科目差旅費(fèi)中列支。
十、報(bào)告與監(jiān)督檢查
差旅費(fèi)的報(bào)告與監(jiān)督制度按《VN項(xiàng)目籌建期間開辦費(fèi)管理制度》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
十一、其他
1、本辦法經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，上報(bào)董事會(huì)備案后，于20xx年xx月xx日起執(zhí)行。
2、本辦法解釋權(quán)屬VN項(xiàng)目籌建部。
招待費(fèi)報(bào)銷管理制度 6
一、 差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定
1、 住宿費(fèi)： 住宿標(biāo)準(zhǔn)為經(jīng)濟(jì)適用型酒店，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)參考當(dāng)?shù)厝缂铱旖菥频杲?jīng)濟(jì)型客房均價(jià)。一般同性二人一起出差的，按一個(gè)房間標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。出差人員由單位接待或住親友家的，一律不予報(bào)銷住宿費(fèi)。員工趁出差之便，事先經(jīng)部門經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的，多開支的住宿、伙食、交通費(fèi)等由個(gè)人自理。
2、 城際交通費(fèi)：高鐵為二等座標(biāo)準(zhǔn)、其他火車為硬臥硬座標(biāo)準(zhǔn)。員工乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制，出差任務(wù)緊急、路途較遠(yuǎn)的，經(jīng)部門主管同意，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可乘坐飛機(jī)。
3、 市內(nèi)交通費(fèi)：市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，以經(jīng)濟(jì)兼顧效率為原則，優(yōu)先選擇地鐵、公交結(jié)合短程的出租車，報(bào)銷票據(jù)日期應(yīng)與出差日期吻合。
4、 出差補(bǔ)貼：出差補(bǔ)貼原則為伙食補(bǔ)貼，填列在外埠出差費(fèi)報(bào)銷單上的住勤補(bǔ)助欄憑發(fā)票報(bào)銷，標(biāo)準(zhǔn)為50元/天，其中分為早餐10元，午餐20元，晚餐20元。若已報(bào)銷陪同客戶就餐的招待費(fèi)，則扣除相應(yīng)的餐費(fèi)補(bǔ)貼。
5、 手機(jī)話費(fèi)：手機(jī)話費(fèi)補(bǔ)助每月150元，憑發(fā)票報(bào)銷。為了工作的方便和便于聯(lián)系，每月報(bào)銷話費(fèi)的手機(jī)不得少于規(guī)定的開機(jī)時(shí)間。工作日：早8：00-晚21：00 節(jié)假日：早10：00-晚18：00。
6、 業(yè)務(wù)招待費(fèi)：因業(yè)務(wù)需要發(fā)生招待費(fèi)的應(yīng)通過出差計(jì)劃、客戶拜訪計(jì)劃等事先上報(bào)并列明大致費(fèi)用預(yù)算，經(jīng)部門主管核準(zhǔn)同意后再報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部方可給予報(bào)銷。
7、 禮品贈(zèng)送：除了必須當(dāng)面贈(zèng)送或者不適宜郵寄的禮品外，贈(zèng)送給客戶的`禮品原則上由上海本部統(tǒng)一準(zhǔn)備和寄送，以保證禮品的質(zhì)量，加強(qiáng)管理。必須當(dāng)面贈(zèng)送的禮品須在出差計(jì)劃或者客戶拜訪計(jì)劃中事先向領(lǐng)導(dǎo)提出申請(qǐng)。
二、 出差計(jì)劃和出差報(bào)告
1、 出差計(jì)劃：出差前須提前三天提交出差計(jì)劃給部門主管，詳細(xì)列明擬出差的城市、拜訪客戶全稱、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪目的、擬發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)項(xiàng)目及費(fèi)用 預(yù)算等內(nèi)容，經(jīng)部門主管批準(zhǔn)同意后再出差。
2、 出差報(bào)告：出差結(jié)束三天內(nèi)須完整填寫出差報(bào)告并發(fā)送給部門主管，出差計(jì)劃和出差報(bào)告可使用同一張表格。
三、 拜訪計(jì)劃和拜訪報(bào)告
拜訪市內(nèi)客戶需填寫拜訪計(jì)劃，于每周三下班前將下周客戶拜訪計(jì)劃發(fā)郵件給部門主管，同時(shí)總結(jié)上周客戶拜訪報(bào)告，格式可參考出差計(jì)劃和出差報(bào)告，詳細(xì)列明拜訪客戶全稱、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪目的、擬發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)項(xiàng)目及費(fèi)用預(yù)算等內(nèi)容
四、 費(fèi)用報(bào)銷流程
1、 報(bào)銷流程：需先經(jīng)財(cái)務(wù)部出納、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、部門主管、總經(jīng)理針對(duì)費(fèi)用真實(shí)性合理性及報(bào)銷單據(jù)粘貼的合規(guī)性等審批流程，再交由財(cái)務(wù)部出納、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理進(jìn)行報(bào)銷付款。報(bào)銷流程一般需耗時(shí)10天左右。
2、 報(bào)銷程序：由報(bào)銷人填寫報(bào)銷單，將出差計(jì)劃和出差報(bào)告、拜訪客戶記錄表、費(fèi)用報(bào)銷明細(xì)表等發(fā)送給部門主管及財(cái)務(wù)部相關(guān)審核人員，經(jīng)財(cái)務(wù)部出納、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人比對(duì)相關(guān)出差及拜訪報(bào)告、費(fèi)用明細(xì)表、報(bào)銷單據(jù)無誤后，將報(bào)銷單據(jù)送至部門主管及總經(jīng)理簽署審批，整個(gè)審批流程結(jié)束后再交財(cái)務(wù)部出納付款。
3、 發(fā)票注意事項(xiàng)：發(fā)票按日期順序依次粘貼，并與報(bào)銷單一一對(duì)應(yīng)，同一天的發(fā)票則按時(shí)間順序依次粘貼，時(shí)間早的發(fā)票貼在上面，時(shí)間晚的發(fā)票貼在下面。若遺失票據(jù)或發(fā)生無票據(jù)的費(fèi)用，須由報(bào)銷人自行找其他類似發(fā)票 代替并附上書面報(bào)告寫明用其他發(fā)票 代替的原因，經(jīng)總經(jīng)理審批后再交財(cái)務(wù)出納報(bào)銷。超標(biāo)準(zhǔn)的票據(jù)由總經(jīng)理根據(jù)報(bào)銷人提交的書面申請(qǐng)進(jìn)行審批。
4、 其他報(bào)銷注意事項(xiàng)詳見《上海鴻曄財(cái)務(wù)報(bào)銷具體規(guī)定(20xx年第1號(hào)文)》
五、 附則
1、 財(cái)務(wù)部有權(quán)要求報(bào)銷人就報(bào)銷事項(xiàng)做出詳細(xì)的書面說明。
2、 本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂，并自20xx年5月1日起正式執(zhí)行。
招待費(fèi)報(bào)銷管理制度 7
一、目的
為了規(guī)范旅費(fèi)報(bào)銷管理，搞好成本控制，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。
二、適用范圍
《旅費(fèi)報(bào)銷管理制度》與《出差管理制度》及《員工請(qǐng)休假管理制度》一并使用，適用于公司全體員工費(fèi)用報(bào)銷管理。
三、管理職責(zé)：財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)差旅費(fèi)報(bào)銷的統(tǒng)一管理。
四、休假旅費(fèi)報(bào)銷
休假旅費(fèi)為休假員工從公司所在地至其家庭所在地的縣城(或以上級(jí)別城市)的交通費(fèi)用。
在合理安排工作的'前提下，根據(jù)職位職級(jí)不同，休假旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定：
1.部長(含副部長)以上人員
旅費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，可乘坐汽車、火車或飛機(jī)，報(bào)銷金額以飛機(jī)票經(jīng)濟(jì)艙為上限。特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，可報(bào)銷商務(wù)艙機(jī)票。
2.車間主任、外聘工程師、行政/財(cái)務(wù)科長
一年兩次往返報(bào)銷旅費(fèi)，乘坐汽車，實(shí)報(bào)實(shí)銷;乘坐火車或飛機(jī)，報(bào)銷金額以火車硬臥下鋪票價(jià)為上限，其余部分由個(gè)人承擔(dān)。
3.車間主任(不含)以下人員休假旅費(fèi)不予報(bào)銷。
五、人才引進(jìn)費(fèi)用報(bào)銷
1.面試
為吸引更多人才參與公司建設(shè)，公司為從外地來公司面試的人員報(bào)銷旅費(fèi)。但必須在其被錄用并報(bào)到后，由其本人填寫報(bào)銷單據(jù)，并經(jīng)當(dāng)時(shí)主持面試的主管會(huì)簽確認(rèn)。
為提高面試成功率，節(jié)約成本，建議用人部門對(duì)外地應(yīng)聘人員首先進(jìn)行電話約談。由部長(含)以上級(jí)別主管根據(jù)電話約談的效果做出判斷，要求應(yīng)聘人員至公司面試。對(duì)于沒有被錄用，或錄用后未報(bào)到人員，旅費(fèi)不予報(bào)銷。
面試人員車資報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)同休假旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定，即6級(jí)(含)以上人員報(bào)銷全部旅費(fèi)，7級(jí)(含)至10級(jí)(含)人員以火車硬臥下鋪票價(jià)為上限予以報(bào)銷。面試車資報(bào)銷的級(jí)別核定及相應(yīng)的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，以其錄用后核準(zhǔn)的職級(jí)為準(zhǔn)。
2.報(bào)到
報(bào)到車資報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)同休假旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定。報(bào)到途中必須住宿者，準(zhǔn)予報(bào)銷一晚住宿費(fèi)，限額為100元/晚，超出部分由本人承擔(dān)。
對(duì)于公司從學(xué)校集中招聘的應(yīng)屆畢業(yè)生，公司承擔(dān)其第一次報(bào)到的旅費(fèi)，報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)以火車硬座票價(jià)為上限。報(bào)到途中必須住宿者，準(zhǔn)予報(bào)銷一晚住宿費(fèi)，限額為50元/晚，超出部分由本人承擔(dān)。
所有報(bào)到人員車資在其報(bào)到滿3個(gè)月后予以報(bào)銷。
3.特殊情況
在招聘時(shí)談定的特殊的休假和車費(fèi)報(bào)銷條件的，各部門在人員報(bào)到時(shí)將錄用條件以特批申請(qǐng)單(見附表1)報(bào)總經(jīng)理或董事長簽核，并將審批同意后的特批單以復(fù)印件報(bào)綜合管理部和財(cái)務(wù)部備查。
六、附則
本制度由財(cái)務(wù)部制定、實(shí)施并負(fù)責(zé)解釋，自頒布之日起實(shí)施。
招待費(fèi)報(bào)銷管理制度 8
一、差旅費(fèi)報(bào)銷
出差人員的差旅費(fèi)按上級(jí)財(cái)務(wù)部門規(guī)定報(bào)銷，凡不符合上級(jí)要求的經(jīng)費(fèi)自負(fù)。
二、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
1、根據(jù)上級(jí)有關(guān)文件規(guī)定，出差人員原則上乘坐汽車、火車，若出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的需乘飛機(jī)，先填好審批表，經(jīng)校長特別批準(zhǔn)，方可乘飛機(jī)出差。
2、出租車費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：每次出差最高報(bào)60元。
3、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：
�。�1）每人每天180元內(nèi)，不分省內(nèi)外，出差人員住宿費(fèi)（同一次出差可按平均每天住宿費(fèi)計(jì)算）在規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)按實(shí)報(bào)銷，實(shí)際住宿費(fèi)超過規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)部分個(gè)人自負(fù)。
�。�2）出差住宿原則上兩人一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)間，單獨(dú)住宿的超過部分自負(fù)。單人出差或男、女出差人員為單數(shù)，其單數(shù)人員住宿費(fèi)可按不超過上述規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)兩倍內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷，超過部分個(gè)人自負(fù)。
�。�3）參加住宿費(fèi)自理的.培訓(xùn)班，住宿費(fèi)在上述規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷。
4、餐費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：
�。�1）出差伙食補(bǔ)助費(fèi)，以住宿費(fèi)票據(jù)為憑，按自然天數(shù)計(jì)算，市區(qū)內(nèi)沒有補(bǔ)貼，市內(nèi)各縣每人每天30元，市外每人每天50元；當(dāng)天在車上過的，每人每天25元。
�。�2）離開工作單位所在地到基層單位實(shí)（見）習(xí)，到外地掛職鍛煉或支援工作等，在基層或外單位工作期間的伙食補(bǔ)助費(fèi)每人每天市內(nèi)l5元，市外25元，休息天除外。
（3）具有會(huì)議性質(zhì)或伙食非自理的培訓(xùn)學(xué)習(xí)班不發(fā)伙食補(bǔ)助費(fèi)；培訓(xùn)學(xué)習(xí)班所在地人員不發(fā)伙食補(bǔ)助費(fèi)。
5、報(bào)銷程序
（1）報(bào)銷人員到本校區(qū)總務(wù)處，憑領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)出差的申請(qǐng)單和文件，領(lǐng)取報(bào)銷憑證，填寫專用表格并張貼票據(jù)；
�。�2）校區(qū)總務(wù)處審核并存校區(qū)總務(wù)處；
（3）校財(cái)務(wù)人員每周約定一個(gè)時(shí)間，到各校區(qū)審核報(bào)銷憑證，若發(fā)現(xiàn)有財(cái)務(wù)問題，在校區(qū)更改；
�。�4）校長簽字：由財(cái)務(wù)人員統(tǒng)一將差旅費(fèi)交校長簽字；
�。�5）報(bào)銷金額支付：由財(cái)務(wù)人員將相關(guān)經(jīng)費(fèi)，打入教師的溫州銀行卡內(nèi)。
6、經(jīng)費(fèi)管理
�。�1）實(shí)施差旅費(fèi)包干制度，超過包干額的部分要自負(fù)；
�。�2）財(cái)務(wù)人員對(duì)每筆差旅費(fèi)都要登記，并在學(xué)年末提交校長審核，凡超出包干部分，在下期的績效工資中扣回。
招待費(fèi)報(bào)銷管理制度 9
為了規(guī)范學(xué)校的財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高資金的使用效率，促進(jìn)教育事業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)《中小學(xué)財(cái)務(wù)制度》，結(jié)合學(xué)校的實(shí)際情況，特制定本制度：
1、報(bào)銷憑證必須是正式發(fā)票或財(cái)政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù)，“白條”不得報(bào)銷。
2、發(fā)票內(nèi)容要齊全：?jiǎn)挝幻Q、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的'具體名稱）、單價(jià)、數(shù)量、金額等項(xiàng)目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改立即無效。
3、印章要齊全：報(bào)銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章；事業(yè)收據(jù)必須有財(cái)政部門統(tǒng)一印制的財(cái)政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財(cái)務(wù)專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)。
4、報(bào)銷憑證需說明用途、有經(jīng)辦人、證明人或?qū)嵨矧?yàn)收人，并有單位審批人簽署意見；
5、1000元以上的款項(xiàng)要以轉(zhuǎn)帳支付。
6、差旅費(fèi)報(bào)銷按《行政事業(yè)單位工作人員差旅費(fèi)開支規(guī)定》執(zhí)行。
7、公務(wù)招待需按上級(jí)有關(guān)部門提出壓縮三公經(jīng)費(fèi)的精神，從嚴(yán)控制，確需招待的，填寫《鹿城區(qū)教育系統(tǒng)公務(wù)接待審批卡》，由校長審批后，按照每桌含酒水不超過1200元的標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施。確實(shí)情況特殊超過標(biāo)準(zhǔn)的，要報(bào)校長同意后實(shí)施。
8、工作餐報(bào)銷：
�。�1）上級(jí)有關(guān)部門安排在本校的各類教研活動(dòng)，如果是半天的，原則上不安排工作餐，如果是整天的，需經(jīng)校長同意，方可由總務(wù)處安排快餐，但最高不得超過上級(jí)規(guī)定的人均30元。
�。�2）各部處如在非工作時(shí)間加班，確需安排工作餐的，一律按上級(jí)規(guī)定，由總務(wù)處統(tǒng)一安排，最高人均不超過30元的標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施，報(bào)銷時(shí)，必須提供正式發(fā)票，在學(xué)�；緫魣�(bào)銷，不得在學(xué)校工會(huì)及食堂賬戶報(bào)銷。
9、學(xué)校參加集體項(xiàng)目比賽，特殊情況需要伙食費(fèi)的，由校長批準(zhǔn)后實(shí)施；大型文體團(tuán)體比賽出溫州的所需的特別經(jīng)費(fèi)，由組織者提出專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)方案，報(bào)校長辦公會(huì)議研究后實(shí)施。
招待費(fèi)報(bào)銷管理制度 10
一、財(cái)務(wù)報(bào)銷票據(jù)原始憑證的要求
原始單據(jù)（發(fā)票）的一般要求：
1、報(bào)銷憑證必須是正式發(fā)票或財(cái)政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù)，填寫時(shí)一律用炭素筆，圓珠筆或鉛筆填寫無效。
2、發(fā)票內(nèi)容要齊全：?jiǎn)挝幻Q（一律填進(jìn)修學(xué)校）、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）、單價(jià)、數(shù)量、金額等項(xiàng)目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改即無效。
3、印章要齊全：報(bào)銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的`發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章；事業(yè)收據(jù)必須有省或市級(jí)財(cái)政部門統(tǒng)一印制的財(cái)政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財(cái)務(wù)專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)（必須是本年度或前一年度印制的）。
4、在超市購買商品的，須提供超市機(jī)制發(fā)票（發(fā)票上須注明品名、單價(jià)、數(shù)量）且商品符合財(cái)務(wù)報(bào)銷范圍。
5、報(bào)銷憑證嚴(yán)重破損導(dǎo)致內(nèi)容不全、不清的，財(cái)務(wù)人員不得給予報(bào)銷。
二、財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)及要求
�。ㄒ唬┴�(cái)務(wù)報(bào)銷審批權(quán)限
學(xué)校實(shí)行“一支筆”審批制度，學(xué)校所有的財(cái)務(wù)支出都必須經(jīng)校長審批后，方可到財(cái)務(wù)處辦理結(jié)算。
�。ǘ╊A(yù)算申報(bào)制度
學(xué)校各類需要采購的物品必須事先提出申請(qǐng)，做好預(yù)算由校長簽批，方可借支進(jìn)入采購程序，采購秉承一人為私二人為公的原則，為報(bào)銷提供證明。嚴(yán)格執(zhí)行前帳不清后賬不借。
�。ㄈ┴�(cái)務(wù)報(bào)銷基本手續(xù)及要求
1、購買的設(shè)備、辦公用品、貴重物品需經(jīng)手人簽字、審核人簽字（財(cái)務(wù)）、校長簽字，方可報(bào)銷、進(jìn)賬。
2、凡到財(cái)務(wù)處報(bào)銷的票據(jù)，需校長、審核人、經(jīng)手人簽字方可報(bào)銷。
3、教職工到財(cái)務(wù)處報(bào)帳，必須攜帶報(bào)帳所需的全部憑證，包括：需要報(bào)銷的有關(guān)發(fā)票、收據(jù)；物資采購一律由學(xué)校統(tǒng)一執(zhí)行。
注意：先簽字后報(bào)銷
招待費(fèi)報(bào)銷管理制度 11
第一章 總則
第1條 管理原則：先申請(qǐng)、后執(zhí)行；預(yù)算總額控制；對(duì)口接待，�？顚Ｓ�，全程監(jiān)督。
接待計(jì)劃（接待方案）的擬定與接待分工：
�。ㄒ唬┙哟�(jì)劃（接待方案）包括迎送、陪同人員、日程、交通工具、食宿安排，以及領(lǐng)導(dǎo)會(huì)見、宴請(qǐng)等資料。
�。ǘ┥霞�(jí)領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)來中心的指導(dǎo)、考察等接待工作，由辦公室根據(jù)相關(guān)規(guī)定，經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)的批示擬定接待計(jì)劃，報(bào)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)審批后由辦公室和有關(guān)部門負(fù)責(zé)承辦。
�。ㄈ┢渌麡I(yè)務(wù)部門人員的接待工作，經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，履行相關(guān)手續(xù)后，由業(yè)務(wù)相關(guān)部門負(fù)責(zé)接待，需要的物資（票務(wù)、賓館及酒店預(yù)定、會(huì)場(chǎng)需用物資等）可由辦公室按接待部門交至的《業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)單》的領(lǐng)導(dǎo)批示，配合接待部門提前做好統(tǒng)一安排。（討論是否需要接待計(jì)劃）
第2條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)用定義：
業(yè)務(wù)費(fèi)：是指因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的禮金、禮品、贊助費(fèi)、購物卡及因業(yè)務(wù)需要贈(zèng)送的煙、酒、茶葉、其他紀(jì)念品等。
招待費(fèi)：是指因工作關(guān)系招待有關(guān)人員就餐費(fèi)、娛樂費(fèi)用；因業(yè)務(wù)需要接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費(fèi)、住宿費(fèi)、參觀費(fèi)、旅游費(fèi)等；因招待領(lǐng)用的酒水及香煙等。
第3條 使用范圍：與開拓市場(chǎng)、維護(hù)客情關(guān)系、打通項(xiàng)目渠道等相關(guān)的主管單位、客戶以及其他外部關(guān)系單位所發(fā)生的應(yīng)酬、招待費(fèi)等費(fèi)用。（不包含市場(chǎng)公關(guān)費(fèi)）
3.1 上級(jí)主管部門領(lǐng)導(dǎo)來我司檢查、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)工作；
3.2 兄弟公司的領(lǐng)導(dǎo)、職工因公來我司考察、聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談工作；
3.3 外單位來公司或與相關(guān)單位聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談合作事項(xiàng)；
3.4 其他因公需要招待事項(xiàng)。
第4條 使用原則：
4.1 業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)堅(jiān)決貫徹“可接待可不接待，不接待”，“可發(fā)生可不發(fā)生費(fèi)用，不發(fā)生”，“態(tài)度熱情，費(fèi)用從簡(jiǎn)”的原則。
4.2 陪同人員堅(jiān)持適度從緊原則，原則上不能超過需接待人員的12。（原則上不能多于需接待人員）
4.3 嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定限額和招待標(biāo)準(zhǔn)，分檔次接待原則，堅(jiān)決控制非業(yè)務(wù)性接待，嚴(yán)禁隨意超標(biāo)進(jìn)行業(yè)務(wù)招待，特殊情景需說明原因，經(jīng)請(qǐng)示總經(jīng)理同意后方可進(jìn)行招待，否則，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。
第二章 費(fèi)用發(fā)生具體規(guī)定
第5條 費(fèi)用申請(qǐng)制度及審批流程：業(yè)務(wù)費(fèi)用實(shí)行事先申請(qǐng)，事中控制，事后報(bào)銷。
發(fā)生招待費(fèi)前應(yīng)由具體業(yè)務(wù)承辦接待部門先填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表”（附件一），注明接待原因、被接待對(duì)象及級(jí)別、接待地點(diǎn)等資料，并根據(jù)招待對(duì)象進(jìn)行費(fèi)用預(yù)算，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，財(cái)務(wù)部審核，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
第6條 招待物品的采購：為降低業(yè)務(wù)招待費(fèi)成本，原則上由辦公室根據(jù)常規(guī)招待需求統(tǒng)一競(jìng)價(jià)采購，并由專人進(jìn)行物品與臺(tái)賬管理，憑《招待物品購買申請(qǐng)表》（物資采購申請(qǐng)單）（附件二）與采購發(fā)票到財(cái)務(wù)報(bào)賬。
6.1 招待物品的領(lǐng)用：由具體業(yè)務(wù)承辦接待部門經(jīng)辦人根據(jù)已審批的.《業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表》填寫《招待物品領(lǐng)用單》（附件三），并由物品保管人和辦公室主任簽字，方能對(duì)領(lǐng)用的物品到財(cái)務(wù)辦理核銷手續(xù)。
6.2 各業(yè)務(wù)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)辦公室主任同意，可到物品管理員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價(jià)值超過600元的招待物品，需總經(jīng)理批準(zhǔn)。
6.3 上級(jí)委托我公司承辦的各種會(huì)議需使用招待物品，統(tǒng)一由辦公室根據(jù)會(huì)議的規(guī)模、級(jí)別核定標(biāo)準(zhǔn)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由籌辦部門具體經(jīng)辦。費(fèi)用不單獨(dú)在業(yè)務(wù)招待費(fèi)中體現(xiàn)。（需要討論該模式是否適用）
第7條 如到協(xié)議酒店飯店招待時(shí)，原則上實(shí)行現(xiàn)款結(jié)算，也能夠?qū)嵭惺跈?quán)簽字，分階段按協(xié)議統(tǒng)一結(jié)算。對(duì)于授權(quán)簽字，具體規(guī)定如下：
7.1 簽字人必須為公司有效的授權(quán)人，非授權(quán)人必須事先得到授權(quán)人的批準(zhǔn)；
7.2 簽單時(shí)須注明：招待單位、招待事由、招待人數(shù)、陪同人員、授權(quán)人及招待日期。
第8條 有關(guān)業(yè)務(wù)招待費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：原則要求用工作餐。如果確需招待的，原則上只安排一次，重要來賓或因工作需要停留時(shí)光較長者，可視情景增加一次招待，其余時(shí)光盡量安排工作餐。
8.1 工作餐標(biāo)準(zhǔn)按被接待賓客的級(jí)別安排。副廳級(jí)及以上級(jí)別賓客、總經(jīng)理及以上賓客每人次為100元，副處級(jí)及以上、副總經(jīng)理及以上每人次70元，其他人員按每人次50元標(biāo)準(zhǔn)控制。
8.2 上級(jí)主管單位來公司檢查指導(dǎo)或考察工作需要招待的，其開支標(biāo)準(zhǔn)（上限為）：部級(jí)賓客為每人次300元，廳級(jí)賓客為每人次200元，處級(jí)賓客為每人次150元，科級(jí)及以下賓客為每人次120元，5人以上的賓客團(tuán)隊(duì)按每人次100元的標(biāo)準(zhǔn)開支。
8.3 外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標(biāo)準(zhǔn)按客人中最高級(jí)別安排，其開支標(biāo)準(zhǔn)：董事長級(jí)別每人次200元，副總經(jīng)理及以上級(jí)別每人次150元，5人以上的招待團(tuán)隊(duì)按每人次120元標(biāo)準(zhǔn)開支；副總經(jīng)理以下級(jí)別每人次80元， 5人以上的招待團(tuán)隊(duì)按每人次60元標(biāo)準(zhǔn)開支。如需安排旅游、食宿，旅游經(jīng)費(fèi)按照各景點(diǎn)費(fèi)用市價(jià)進(jìn)行控制，食宿參照公司《差旅費(fèi)管理辦法》中副總經(jīng)理及以上級(jí)別、部門經(jīng)理部長對(duì)應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行控制。
8.4 兄弟單位來來我司考察、聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談工作的，原則上安排工作餐。
如因需要安排在外招待的，其開支標(biāo)準(zhǔn)：廳級(jí)及以上、副總經(jīng)理及以上賓客每人次130元，其余級(jí)別賓客每人次為80元，5人以上的招待團(tuán)隊(duì)按每人次60元的標(biāo)準(zhǔn)開支。
8.5 如因?qū)嶋H需要安排來賓住宿的，可由業(yè)務(wù)承辦部門事先提出申請(qǐng)，由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可辦理。開支標(biāo)準(zhǔn)參照公司《差旅費(fèi)管理辦法》，按照來賓最高級(jí)別人員參照我司對(duì)應(yīng)級(jí)別人員標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行控制。
8.6 因工作需要在外招待客人，根據(jù)上述三條對(duì)應(yīng)的招待對(duì)象標(biāo)準(zhǔn)控制開支，招待事項(xiàng)應(yīng)事先填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表”經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
8.7 招待用酒水（僅指白酒，煙及其他酒水包括在上述標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)（需要討論））原則上由辦公室統(tǒng)一配置，按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)安排，10人及以上每桌不超過4瓶（500ML），10人以下每桌不超過1-3瓶（500ML），招待用的酒水由辦公室做好購買及領(lǐng)用管理。因特殊情景不能從辦公室領(lǐng)用酒水，需要臨時(shí)購買的，單價(jià)（原則上）不能超過150元瓶（500ML），（討論是否需要分級(jí)別）（廳級(jí)及以上級(jí)別賓客、董事長、總經(jīng)理級(jí)別賓客標(biāo)準(zhǔn)為260元瓶，副廳級(jí)及副總經(jīng)理賓客標(biāo)準(zhǔn)為200元瓶，副處級(jí)及以上、副總經(jīng)理及以上賓客標(biāo)準(zhǔn)為150元瓶，其他賓客標(biāo)準(zhǔn)為120元瓶控制。）超過部分需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。
8.8 單次購買招待鮮花（150元）、水果（100元）、飲料（30元）標(biāo)準(zhǔn)原則上不能超過50元。
8.9 如因特殊需對(duì)已招待來賓要贈(zèng)送禮品、禮金，需填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表”中，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。禮品、禮金金額原則上不得超過200元人。其他單獨(dú)贈(zèng)送禮品、禮金的，原則上金額不得超過500元人。
8.10 因特殊情景緊急發(fā)生需要業(yè)務(wù)招待時(shí)，不方便先填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表”的，可根據(jù)招待對(duì)象的級(jí)別及人數(shù)向總經(jīng)理口頭請(qǐng)示后執(zhí)行，在回公司兩個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)簽“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表”方可到財(cái)務(wù)報(bào)銷。
第三章 費(fèi)用報(bào)銷
第9條 報(bào)銷“業(yè)務(wù)招待費(fèi)”時(shí)，應(yīng)如實(shí)整理單據(jù)并填寫“付款申請(qǐng)單”按規(guī)定的程序?qū)徟�，并附上�?jīng)審批的“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表”。
9.1 禮品、禮金報(bào)銷時(shí)要求有兩人或兩人以上人員同時(shí)經(jīng)辦證明，在發(fā)票背面簽字并注明日期；
9.2 在辦公室領(lǐng)用招待物品，憑簽字手續(xù)完整的《招待物品領(lǐng)用單》，方可到財(cái)務(wù)辦理核銷手續(xù)。
第10條 發(fā)票要求：
10.1 不允許用白條、假票報(bào)銷；
10.2 定額發(fā)票印章要清晰可識(shí)別，發(fā)票歸屬地與費(fèi)用發(fā)生地必須一致；
10.3 手工開具的發(fā)票書寫要求清晰，資料完整且印章必須清晰，不得套開、虛開；
10.4 機(jī)打發(fā)票發(fā)生日期必須與費(fèi)用發(fā)生日期一致。
第11條報(bào)銷審批流程：報(bào)銷人→部門負(fù)責(zé)人→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→財(cái)務(wù)部審核→財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審核→總經(jīng)理審批→財(cái)務(wù)部出納處領(lǐng)款或核銷
第四章 費(fèi)用報(bào)銷職責(zé)界定
第12條報(bào)銷人的職責(zé)
12.1 報(bào)銷人對(duì)所報(bào)銷項(xiàng)目的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性負(fù)責(zé)，單據(jù)及附件應(yīng)合法、完整。
12.2 各項(xiàng)報(bào)銷票證、資料必須齊全并按要求粘貼整齊（發(fā)票正面向上、平均攤薄粘貼），否則財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷。
第13條分管領(lǐng)導(dǎo)的職責(zé)
13.1 負(fù)責(zé)審查費(fèi)用項(xiàng)目申請(qǐng)及批準(zhǔn)手續(xù)，報(bào)銷金額是否控制在申請(qǐng)的預(yù)算之內(nèi)。
13.2 對(duì)所報(bào)銷項(xiàng)目的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)。
第14條財(cái)務(wù)審核人員的職責(zé)
14.1 負(fù)責(zé)審查單據(jù)的合法性、真實(shí)性，報(bào)銷資料是否貼合有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。
14.2 審查報(bào)銷項(xiàng)目審批手續(xù)的完整性。
第15條審批者的職責(zé)
審批者對(duì)報(bào)銷項(xiàng)目的真實(shí)性、必要性、費(fèi)用總體的合理性負(fù)責(zé)。
第五章 處罰辦法
第16條 報(bào)銷人營私舞弊、弄虛作假，不予報(bào)銷不真實(shí)不合理部分。對(duì)已經(jīng)報(bào)銷的，除退回違規(guī)報(bào)銷金額外，同時(shí)對(duì)報(bào)銷人予以違規(guī)報(bào)銷金額20%—100%但不低于100元的罰款，對(duì)于情節(jié)嚴(yán)重的，研究移至司法機(jī)關(guān)處理。
第17條 分管領(lǐng)導(dǎo)在資料不全、原始憑證不充分、項(xiàng)目不真實(shí)的情景下簽名準(zhǔn)予報(bào)銷的，對(duì)其給予違規(guī)報(bào)銷金額10%—50%但不低于50元的罰款。
第18條 財(cái)務(wù)審核人員審核不嚴(yán)使中心造成損失的，對(duì)財(cái)務(wù)審核人員按違規(guī)報(bào)銷金額5%—15%的罰款。
第19條審批人對(duì)違規(guī)報(bào)銷或?qū)徍瞬粐?yán)給中心造成的損失承擔(dān)連帶職責(zé)。
第六章 附則
第20條 本規(guī)定由中心財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第21條 本規(guī)定自發(fā)布之日開始施行。
招待費(fèi)報(bào)銷管理制度 12
為保障公司招待費(fèi)的合理使用，提高效能，培養(yǎng)勤儉自律的工作作風(fēng)特制定本管理辦法。
一、招待用餐分類及標(biāo)準(zhǔn)
招待用餐分為工作餐、商務(wù)宴請(qǐng)和高級(jí)宴請(qǐng)三類。
1、工作餐：因工作需要加班，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意，可按照公司工作餐標(biāo)準(zhǔn)用餐。用餐標(biāo)準(zhǔn)：不超過30元∕人∕次
2、商務(wù)宴請(qǐng)（A、B、C級(jí)）：
A級(jí)：因工作需要，部門商務(wù)宴請(qǐng)，須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，標(biāo)準(zhǔn)如下：用餐標(biāo)準(zhǔn)：不超過100元/人/次，單次限額不超過1000元（含酒水）。酒水標(biāo)準(zhǔn)：白酒不超過200元/瓶，紅酒不超過100元/瓶
B級(jí)：因工作需要，公司商務(wù)宴請(qǐng)，須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，且部門負(fù)責(zé)人參加的，標(biāo)準(zhǔn)如下：
用餐標(biāo)準(zhǔn)：不超過200元∕人∕次，單次限額不超過2000元（含酒水）。酒水標(biāo)準(zhǔn)：白酒不超過200元/瓶，紅酒不超過150元/瓶
C級(jí)：因工作需要，公司商務(wù)宴請(qǐng)，須經(jīng)公司總經(jīng)理審批后，且分管領(lǐng)導(dǎo)參加的，標(biāo)準(zhǔn)如下：
用餐標(biāo)準(zhǔn)：不超過300元∕人∕次，單次限額不超過3000元（含酒水）。酒水標(biāo)準(zhǔn)：白酒不超過300元/瓶，紅酒不超過250元/瓶
招待費(fèi)用管理制度
3、高級(jí)宴請(qǐng)：因工作需要，公司高級(jí)別的商務(wù)宴請(qǐng)，且總經(jīng)理、董事長參加的'，用餐及酒水標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實(shí)報(bào)銷。若因工作需要，超出以上標(biāo)準(zhǔn)的，須經(jīng)公司總經(jīng)理、董事長審批。
二、招待用餐細(xì)則
1、公司商務(wù)宴請(qǐng)應(yīng)在公司指定或同類餐廳用餐，若因工作需要在其它餐廳用餐的，須報(bào)總經(jīng)理審批同意。
2、陪同人員應(yīng)嚴(yán)格控制。非相關(guān)人員一律不允許參加，來賓5人以下的，不超過2人，來賓5—10人的，不超過3人。
3、公司定點(diǎn)接待餐飲店由行政部根據(jù)公司項(xiàng)目位置、用餐環(huán)境、菜品特色等條件選擇相應(yīng)級(jí)別餐廳，并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
4、招待標(biāo)準(zhǔn)及定點(diǎn)餐廳調(diào)整以辦公會(huì)議紀(jì)要為準(zhǔn)。
三、招待用餐報(bào)銷程序
1、每月25日前，由行政部結(jié)合各部門次月招待情況編制招待預(yù)算限額，經(jīng)公司審批后予以執(zhí)行。
2、各部門報(bào)銷計(jì)劃內(nèi)招待費(fèi)，需在10個(gè)工作日內(nèi)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、行政部、總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后報(bào)銷；超出招待標(biāo)準(zhǔn)的或計(jì)劃外的招待費(fèi)由董事長審批。
3、凡未經(jīng)批準(zhǔn)或超過招待標(biāo)準(zhǔn)部分的費(fèi)用，一律不予報(bào)銷。
招待費(fèi)用管理制度
4、招待報(bào)銷采取一餐一結(jié)賬的辦法，及時(shí)結(jié)算，一律不得掛賬。
四、招待用品的管理
計(jì)劃內(nèi)招待用品是指因公需要購買的煙、酒、茶、禮品等，須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、行政部、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理審批同意后，方可報(bào)銷。計(jì)劃外招待用品須經(jīng)董事長審批同意后，方可購買。經(jīng)行政部統(tǒng)一購買庫存?zhèn)溆玫恼写闷�，由行政部專管人員負(fù)責(zé)填寫《入庫單》，對(duì)招待用品進(jìn)行查收清點(diǎn)，確認(rèn)無誤后進(jìn)行入庫。各部門領(lǐng)用時(shí)，需填寫《招待用品領(lǐng)用單》（附件1），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、行政部負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽字審批同意后方可領(lǐng)用。領(lǐng)用時(shí)，由部門專管人員填寫《出庫單》。行政部負(fù)責(zé)入庫招待用品的登記、分類、整理等工作，做到每周清點(diǎn)，每月盤點(diǎn)，確保賬物相符。（注：領(lǐng)取招待物品時(shí)可根據(jù)情況先填寫出庫單領(lǐng)取物品，后補(bǔ)寫《招待用品領(lǐng)用單》）
五、本辦法自發(fā)布之日起實(shí)行。
招待費(fèi)報(bào)銷管理制度 13
為進(jìn)一步加強(qiáng)公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理，控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)超支，禁止鋪張浪費(fèi)，實(shí)現(xiàn)降本增效，特制定本規(guī)定。
一、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用原則和范圍
1．業(yè)務(wù)招待費(fèi)本著“必需、節(jié)儉、適當(dāng)”的原則使用。
1.1要體現(xiàn)：該招待的要熱情招待，充分表達(dá)對(duì)來賓的禮節(jié)。
1.2要做到:熱情有禮貌，大方不俗套，體面不浪費(fèi)。
1.3經(jīng)過認(rèn)真搞好業(yè)務(wù)招待，樹立企業(yè)良好形象，彰顯企業(yè)文化理念。
2．業(yè)務(wù)招待范圍包括：與公司有業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶、供應(yīng)商、銀行、稅務(wù)、政府及其相關(guān)主管部門的工作檢查、考察、調(diào)研等；公司上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)以及其他所需招待的客人。業(yè)務(wù)招待費(fèi)用具體包括就餐費(fèi)、住宿費(fèi)、交通費(fèi)和會(huì)務(wù)費(fèi)、慶典費(fèi)、饋贈(zèng)禮品、辦公接待等有關(guān)費(fèi)用。
3．業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷按照財(cái)務(wù)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
4．用于業(yè)務(wù)招待發(fā)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)用，按照公司《差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定》執(zhí)行。
二、就餐費(fèi)使用規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)
1．內(nèi)部食堂招待：
1.1在公司食堂招待客人就餐，或安排客人免費(fèi)就餐、吃工作餐，以及因突發(fā)事件員工加班誤餐公司安排工作餐等，實(shí)行《公司內(nèi)部招待就餐審批單》制度，由經(jīng)辦人履行報(bào)批程序，綜合部辦公室確定就餐標(biāo)準(zhǔn)，公司領(lǐng)導(dǎo)簽批后安排。
1.2一般性業(yè)務(wù)招待原則上在公司食堂（二樓）接待就餐，目前新辦公樓未建好，可視情安排在一般排檔就餐。由各部門負(fù)責(zé)人向?qū)诜止茴I(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示同意后，綜合部辦公室根據(jù)實(shí)際情景確定招待標(biāo)準(zhǔn)。在公司食堂招待客人時(shí)原則上不允許上煙，招待用酒水價(jià)格要控制在40元瓶以內(nèi)，公司陪同人員不應(yīng)超過2人。
1.3外來賓客到公司聯(lián)系業(yè)務(wù)需要招待的，第一天按照職工就餐標(biāo)準(zhǔn)免費(fèi)就餐，第二天需繼續(xù)就餐的，餐費(fèi)自付。
1.4.1總公司總經(jīng)理等高管級(jí)領(lǐng)導(dǎo)在公司食堂就餐，由公司綜合部辦公室安排就餐，根據(jù)情景能夠安排吃招待飯或職工餐。
1.4.2總公司及各分（子）公司的員工來公司辦理業(yè)務(wù)，三天以內(nèi)按工作餐標(biāo)準(zhǔn)憑綜合辦發(fā)放的用餐券免費(fèi)就餐，從第四天開始按本公司員工就餐標(biāo)準(zhǔn)憑就餐卡自費(fèi)就餐。
1.5因突發(fā)事件，公司安排員工加班誤餐，可在員工食堂安排工作餐，餐中不得消費(fèi)煙酒，其標(biāo)準(zhǔn)不得突破每人每餐10元的標(biāo)準(zhǔn)。
2．外部招待：
2.1確需在外部招待的每位就餐者就餐標(biāo)準(zhǔn)在50元以下的一般性招待，由綜合部統(tǒng)一安排就餐地點(diǎn)，公司分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)客人情景具體決定招待標(biāo)準(zhǔn)，原則上不允許消費(fèi)招待煙與高檔酒。
2.2確需在外部招待的每位就餐者用餐標(biāo)準(zhǔn)在50元以上的招待飯，要經(jīng)公司總經(jīng)理或分管招待費(fèi)審批的領(lǐng)導(dǎo)同意方可安排。
3．嚴(yán)格控制饋贈(zèng)禮品，對(duì)特殊情景確需饋贈(zèng)禮品，必須由部門申請(qǐng)、分管領(lǐng)導(dǎo)核實(shí)再報(bào)公司總經(jīng)理審批后方可購買。
4．堅(jiān)持對(duì)口接待。各接待部門或接待者要嚴(yán)格控制宴請(qǐng)規(guī)模
及招待次數(shù)，減少陪客人數(shù)（原則上每桌陪客不超過3人），接待時(shí)嚴(yán)禁無關(guān)業(yè)務(wù)人員作陪。司機(jī)一般情景下陪同客方司機(jī)到非主桌就餐或就近吃工作餐。
5．對(duì)因忙于接待客人而不能就餐的秘書、司機(jī)、業(yè)務(wù)員等，根據(jù)情景可憑就餐發(fā)票報(bào)銷，每餐標(biāo)準(zhǔn)不超過30元（在同一家酒店就餐定額內(nèi)可聯(lián)桌報(bào)銷）；因領(lǐng)導(dǎo)在就餐消費(fèi)較高的`酒店用餐，司機(jī)又無法抽身在近處找就餐地點(diǎn)，經(jīng)安排接待的領(lǐng)導(dǎo)同意，可實(shí)報(bào)實(shí)銷。
6．公司定點(diǎn)飯店招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：
7．公司內(nèi)部食堂招待就餐標(biāo)準(zhǔn)
三、住宿費(fèi)使用原則與接待審批標(biāo)準(zhǔn)
1、外來客人到公司聯(lián)系工作，原則上由公司綜合部辦公室在公司內(nèi)部安排住宿；如公司內(nèi)部無住宿條件時(shí)，由綜合部辦公室統(tǒng)一安排在外住宿（執(zhí)行以下相應(yīng)住宿標(biāo)準(zhǔn)）并結(jié)帳。由接待人員引領(lǐng)到住宿地點(diǎn)，做好相關(guān)服務(wù)工作
2、公司來客定點(diǎn)住宿標(biāo)準(zhǔn)：
四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷審批程序
1．業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷：報(bào)銷人持有招待支出開具的有效發(fā)票（須附飯菜、酒水消費(fèi)清單），附有《公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷審批單》，經(jīng)規(guī)定程序?qū)徍�、簽批，按�?cái)務(wù)制度報(bào)銷。招待煙一律不予報(bào)銷。
2．公司內(nèi)部食堂招待費(fèi)報(bào)銷：由食堂管理員按照招待費(fèi)報(bào)銷程序，附有《公司內(nèi)部招待就餐審批單》，每月報(bào)銷一次。由綜合部辦公室主任審核簽字，送有審批權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)簽字，審批經(jīng)過后按財(cái)務(wù)制度報(bào)銷。報(bào)銷的金額核銷食堂費(fèi)用。
3．外出招待報(bào)銷程序填寫《公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷審批單》，按公司《財(cái)務(wù)報(bào)銷審批程序》執(zhí)行。
3.1公司領(lǐng)導(dǎo)及各部門招待費(fèi)報(bào)銷程序：接待部門向公司分管領(lǐng)導(dǎo)提出申請(qǐng)征得同意(如在外地招待應(yīng)電話申請(qǐng)，回到后補(bǔ)辦)，經(jīng)批準(zhǔn)后持發(fā)票到財(cái)務(wù)部按照程序辦理報(bào)銷。
3.2公司與酒店協(xié)議掛帳的用餐費(fèi)、住宿費(fèi)原則上用轉(zhuǎn)帳支票支付，由綜合部辦公室接待員在一周內(nèi)持掛帳酒店出具的發(fā)票和住宿單、菜單(住宿單、菜單需經(jīng)辦人簽字)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷。
五、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用管理與監(jiān)督
1．公司綜合部辦公室是業(yè)務(wù)招待費(fèi)的職責(zé)管理部門，具有審批權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)是業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用審批的職責(zé)領(lǐng)導(dǎo)，審計(jì)部或企管部是業(yè)務(wù)招待費(fèi)的監(jiān)督監(jiān)察職責(zé)機(jī)構(gòu)。要定期或不定期對(duì)公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情景進(jìn)行審計(jì)監(jiān)察，各級(jí)職責(zé)者要按照公司規(guī)定做好業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用、審核和監(jiān)督。
2．由公司綜合部辦公室根據(jù)不一樣接待檔次、地方風(fēng)味特色
等情景，選擇確定招待定點(diǎn)單位，并與定點(diǎn)飯店簽訂打折優(yōu)惠協(xié)議。協(xié)議簽訂后，可預(yù)存部分招待就餐費(fèi)用，但須按月結(jié)帳，不得跨月累積。無特殊情景不得現(xiàn)金結(jié)帳。接待當(dāng)日用餐后，由主陪人員或主陪人員指定人在飯費(fèi)結(jié)帳單上簽字（說明原因和主要參加人員），接待人應(yīng)及時(shí)通知綜合辦結(jié)賬。
3、在各指定飯店的預(yù)付款，不作為業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷憑證，須持招待就餐后的發(fā)票方可報(bào)銷。
4、公司內(nèi)部食堂接待客人就餐，堅(jiān)持按月結(jié)賬報(bào)銷制度，嚴(yán)禁食堂收取現(xiàn)金結(jié)算飯款，防止違法違紀(jì)現(xiàn)象發(fā)生。
六、本規(guī)定如有與過去通知或制度不符的，一律以本規(guī)定為準(zhǔn)。
七、本規(guī)定自公布之日起執(zhí)行。
附件：1、《公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷審批單》 2、《公司內(nèi)部招待就餐審批單》
招待費(fèi)報(bào)銷管理制度 14
第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)公司及公司所屬企業(yè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理工作，堵塞漏洞，減少不合理支出，總公司對(duì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)進(jìn)行統(tǒng)一管理。
第二條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用原則
業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用要符合公司的有關(guān)規(guī)定和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的有關(guān)要求，只能用于與公司業(yè)務(wù)工作相關(guān)的招待支出，不能用于高消費(fèi)場(chǎng)所和正常招待之外的支出。
第三條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用范圍
1、用于上級(jí)主管單位、政府部門到單位檢查指導(dǎo)工作及兄弟單位之間的.因公接待。
2、用于公司承辦的各種會(huì)議的招待。
3、用于各部門對(duì)外工作的必要招待。
第二章 業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理
第四條 總公司及公司所屬企業(yè)財(cái)務(wù)室對(duì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用程序及每次就餐標(biāo)準(zhǔn)負(fù)責(zé)把關(guān)；具體程序是：由接待業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員向公司所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人提出申請(qǐng)，由公司所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人根據(jù)招待人數(shù)及級(jí)別確定用餐標(biāo)準(zhǔn)和接待飯店，并向總公司總經(jīng)理提出書面報(bào)告，特殊情況可電話請(qǐng)示后，補(bǔ)簽，經(jīng)同意后方可實(shí)施，完畢后經(jīng)辦人或公司所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人做好此次業(yè)務(wù)招待的詳細(xì)記錄。
第五條 公司及公司所屬企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員按照?qǐng)?bào)銷程序認(rèn)真把關(guān)，嚴(yán)格內(nèi)部管理制度及招待費(fèi)管理制度，并做好招待費(fèi)的記錄、核查工作。
第六條 公司及公司所屬企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員每月將本單位招待費(fèi)支出情況進(jìn)行核查匯總、并填制業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出明細(xì)表，按規(guī)定時(shí)間上報(bào)總公司總經(jīng)理。
第三章 業(yè)務(wù)招待的標(biāo)準(zhǔn)
第七條 公司及公司所屬企業(yè)需進(jìn)行業(yè)務(wù)招待，由公司所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人根據(jù)招待人數(shù)及級(jí)別確定用餐標(biāo)準(zhǔn)和招待飯店后，報(bào)請(qǐng)總公司總經(jīng)理，經(jīng)總經(jīng)理同意，安排就餐；就餐完畢，由財(cái)務(wù)室管理人員或公司所屬企業(yè)參與接待的負(fù)責(zé)人或公司所屬企業(yè)經(jīng)辦人根據(jù)實(shí)際發(fā)生金額結(jié)算。
第四章 其它有關(guān)規(guī)定
第八條 公司及公司所屬企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)規(guī)定的業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
第九條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)由財(cái)務(wù)室管理人員根據(jù)實(shí)際發(fā)生金額報(bào)銷；凡未經(jīng)許可擅自結(jié)算業(yè)務(wù)招待費(fèi)者，業(yè)務(wù)招待費(fèi)用一律自理。
第十條 凡未完善就餐手續(xù)而發(fā)生的招待費(fèi)用一律自理；并對(duì)當(dāng)事人處以所發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)金額50%的罰款。
第十一條 招待來客時(shí)，嚴(yán)格控制陪餐人數(shù)，一般情況下，陪餐人員只限于主管領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人及直接業(yè)務(wù)人員。陪餐人數(shù)一般不能超過來客人數(shù)。
第十二條 在特殊情況下（如長時(shí)間加班、去外地工作等），員工在工作期間不能正常就餐的，可申請(qǐng)工作餐補(bǔ)貼，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為每人每次10元。申請(qǐng)程序?yàn)椋簡(jiǎn)挝回?fù)責(zé)人報(bào)請(qǐng)所屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，由公司所屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)請(qǐng)總公司總經(jīng)理，同意后方可執(zhí)行。
第十三條 總公司總經(jīng)理可根據(jù)實(shí)際情況安排業(yè)務(wù)招待。
第五章 附則
第十四條 本規(guī)定解釋權(quán)歸總公司。
第十五條 本規(guī)定自下發(fā)之日起施行。
招待費(fèi)報(bào)銷管理制度 15
一、為做好來客的接待和招待工作，保證正常的業(yè)務(wù)往來，嚴(yán)格管理招待費(fèi)用，特制定如下招待費(fèi)管理制度。
二、來局檢查指導(dǎo)工作的上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)或來局辦事的工作人員確需在局就餐的'，均應(yīng)先請(qǐng)示局長，得到同意后到指定飯店就餐。特殊狀況下(如局長外出)須事后向局長說明狀況。
三、機(jī)關(guān)招待費(fèi)的管理實(shí)行一支筆審批制度。辦公室對(duì)有審批手續(xù)的招待費(fèi)用要及時(shí)辦理報(bào)賬，無特殊狀況，未經(jīng)審批的招待費(fèi)支出，均由個(gè)人負(fù)責(zé)。
四、干部職工外出執(zhí)行任務(wù)，因工作關(guān)系確需對(duì)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和辦事人員進(jìn)行招待的，應(yīng)先請(qǐng)示局長，并嚴(yán)格掌握招待標(biāo)準(zhǔn)，杜絕大手大腳，鋪張浪費(fèi)問題的發(fā)生。
五、嚴(yán)格控制陪客人數(shù)。局機(jī)關(guān)來客均實(shí)行對(duì)口招待，一般由分管局長和科室主要負(fù)責(zé)同志陪同。大型檢查、工作會(huì)議以及廳、市局、縣領(lǐng)導(dǎo)來局辦事，由局統(tǒng)一安排接待和招待，招待標(biāo)準(zhǔn)、陪客人員由局主要領(lǐng)導(dǎo)酌定。
六、來客招待要嚴(yán)格掌握就餐標(biāo)準(zhǔn)。要本著“夠吃不�！钡脑瓌t，既保證客人吃飽吃好，又不致造成浪費(fèi)。未經(jīng)允許嚴(yán)格禁止使用名酒、名煙待客，以及以招待名義購買名煙、名酒。
招待費(fèi)報(bào)銷管理制度 16
一、業(yè)務(wù)執(zhí)行費(fèi)的使用原則。
1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用要貼合廉政建設(shè)的有關(guān)規(guī)定，業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得用于禮品、旅游、營業(yè)性的高檔消費(fèi)。
2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用必須貼合財(cái)政法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律規(guī)定。
3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用必須對(duì)促進(jìn)企業(yè)安全生產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)合作、企業(yè)管理起到進(jìn)取的。作用。
二、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用范圍
1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于上級(jí)主管部門、政府部門到本公司檢查、指導(dǎo)工作及兄弟單位來人聯(lián)系工作的接待。
2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于上級(jí)主管部門、政府各部門委托本公司承辦的各種會(huì)議所發(fā)生的必要招待。
3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于業(yè)務(wù)部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待。
4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件后的搶險(xiǎn)搶修以及救災(zāi)所發(fā)生的就餐、茶水飲料等必要性開支。
5、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于因?qū)嵤┲卮笊a(chǎn)項(xiàng)目、臨時(shí)突擊項(xiàng)目而需要連夜工作發(fā)生的夜間就餐，茶水飲料等必要性支出。
三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理
1、計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)年度業(yè)務(wù)招待費(fèi)計(jì)劃分期將指標(biāo)劃撥到行政部。計(jì)劃財(cái)務(wù)部對(duì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用的合法性以及計(jì)劃指標(biāo)實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)督。
2、行政部是業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理部門，并根據(jù)制度和核定的計(jì)劃指標(biāo)嚴(yán)格控制使用。
4、行政部每年對(duì)本企業(yè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情景分項(xiàng)作出分析報(bào)告和處理意見，交公司分管領(lǐng)導(dǎo)批示。由行政部提交全年業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情景統(tǒng)計(jì)表，向員工代表大會(huì)報(bào)告。
四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用標(biāo)準(zhǔn)和申請(qǐng)程序
1、行政部負(fù)責(zé)日常招待物品的采購，經(jīng)行政部主任簽字同意方可憑發(fā)票到計(jì)劃財(cái)務(wù)部出帳。行政部負(fù)責(zé)建立招待物品的領(lǐng)用臺(tái)帳。
2、各業(yè)務(wù)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)行政部主任同意，可到行政部事務(wù)員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價(jià)值超過800元，需公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
3、上級(jí)委托我公司承辦的各種會(huì)議需使用招待物品，統(tǒng)一由行政部根據(jù)會(huì)議的'規(guī)模、級(jí)別核定標(biāo)準(zhǔn)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由籌辦部門具體經(jīng)辦。
4、有關(guān)來客就餐的標(biāo)準(zhǔn)和申請(qǐng)程序。
(1)外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標(biāo)準(zhǔn)按客人級(jí)別、事由等分別安排。就餐由接待部門填寫“來客就餐申請(qǐng)單”經(jīng)行政部主任簽字，在行政部辦理來客就餐手續(xù)。
(2)上級(jí)部門以及兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)來公司檢查指導(dǎo)或考察工作，其標(biāo)準(zhǔn)由接待部門填寫“來客就餐申請(qǐng)單”經(jīng)行政部主任同意，公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。
(3)上級(jí)部門委托本公司承辦的會(huì)議如需安排食宿的，可由承辦部門事先提出申請(qǐng)，經(jīng)行政部主任同意，公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。
(4)因本企業(yè)工作需要在外招待客人，招待標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)事先報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，填寫“付款通知單”經(jīng)行政部主任、公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后到計(jì)劃財(cái)務(wù)部報(bào)銷。
(5)本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件，在搶險(xiǎn)、搶修、救災(zāi)過程中需用餐，由行政部按工作餐標(biāo)準(zhǔn)及現(xiàn)場(chǎng)處理人數(shù)通知食堂送達(dá)。
(6)因重大突擊項(xiàng)目必須連續(xù)工作而影響正常就餐的，按工作餐標(biāo)準(zhǔn)由項(xiàng)目經(jīng)管部門填寫申請(qǐng)，經(jīng)行政部主任、公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意后到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。
五、其它有關(guān)規(guī)定
(1)各有關(guān)部門應(yīng)嚴(yán)格按就餐標(biāo)準(zhǔn)申請(qǐng)。凡超過標(biāo)準(zhǔn)的，其超出部分自理。
(2)凡沒有完善就餐手續(xù)就發(fā)生的招待用費(fèi)一律自理。
(3)食堂每月持就餐申請(qǐng)單到行政部辦理付款手續(xù)。
(4)招待來客時(shí)，嚴(yán)格控制陪同人數(shù)。
六、本制度由行政部負(fù)責(zé)檢查和考核。
解釋權(quán)歸行政部。
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1.目的
1.1為了加強(qiáng)公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理工作，堵塞漏洞，減少不合理支出，公司行政部對(duì)一切業(yè)務(wù)招待費(fèi)進(jìn)行統(tǒng)一管理。
1.2業(yè)務(wù)招待費(fèi)要貼合公司規(guī)定，只能用于公司業(yè)務(wù)上的招待支出。
1.3業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用必須對(duì)促進(jìn)公司安全生產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)合作、企業(yè)管理起到進(jìn)取的作用。
2.使用范圍
2.1政府部門到我公司檢查指導(dǎo)工作及業(yè)務(wù)單位之間因公招待。
2.2公司承辦的各種會(huì)議招待。
2.3各部門對(duì)工作的必要招待。
3.管理
3.1公司財(cái)務(wù)部每年應(yīng)對(duì)公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)做總的規(guī)劃，根據(jù)公司銷售收入確定比例，然后將其分解到各部門使用，嚴(yán)格招待費(fèi)定額管理制度，并做好招待費(fèi)的.考核工作。
3.2公司行政部對(duì)招待費(fèi)的使用程序及每次就餐標(biāo)準(zhǔn)負(fù)責(zé)把關(guān)。具體程序是：由接待業(yè)務(wù)的部門填寫《招待申請(qǐng)單》經(jīng)部門主管同意，總經(jīng)理批準(zhǔn)，行政部根據(jù)招待人數(shù)及級(jí)別確定用餐標(biāo)準(zhǔn)和招待飯店，接待部門憑《申請(qǐng)單》招待用餐。特殊情景須電話請(qǐng)示(總經(jīng)理例外)。
3.3接待客人時(shí)，限定在公司內(nèi)部食堂或定點(diǎn)飯店，就餐完畢后由行政部授權(quán)簽單，每月由行政部按當(dāng)月申請(qǐng)單對(duì)所簽單據(jù)進(jìn)行確認(rèn)，對(duì)各部門的單據(jù)進(jìn)行分類，然后由財(cái)務(wù)部按招待費(fèi)用的金額劃歸至各部門費(fèi)用中，付款由財(cái)務(wù)部按行政部認(rèn)可的票據(jù)統(tǒng)一付款。
4.級(jí)別分類
4.1客人是公司總經(jīng)理，政府部門處級(jí)以上級(jí)別，招待標(biāo)準(zhǔn)為通程大酒店，稱甲等。
4.2客人為公司副總經(jīng)理，政府部門科級(jí)或部門一把手，招待標(biāo)準(zhǔn)為新江天大酒店，稱乙等。
4.3客人為部門經(jīng)理以上，政府部門主管相關(guān)工作人員，招待標(biāo)準(zhǔn)為金都大酒店，稱丙等。
4.4一般業(yè)務(wù)往來，如需要用餐一律在公司食堂接待工作餐，如有特殊要求公司行政部視情景提高招待標(biāo)準(zhǔn)。
5.其它規(guī)定
5.1各部門應(yīng)嚴(yán)格按照此招待費(fèi)管理規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，凡沒有完善手續(xù)或超出標(biāo)準(zhǔn)的招待費(fèi)一律自理。
5.2招待用餐時(shí)，嚴(yán)格控制陪餐人數(shù)，一般情景下，陪餐人員只限于主管領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人及直接業(yè)務(wù)人員，陪餐人數(shù)一般不能超過客人人數(shù)。
5.3公司陪同員工中午嚴(yán)禁喝酒，因喝酒影響工作的按公司考勤制度有關(guān)規(guī)定作缺勤論處。
5.4特殊情景如需安排娛樂活動(dòng)須先報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理同意方可安排，一般應(yīng)安排在晚上以免影響工作。
5.5除公司指定的程序和指定人能夠簽單外，嚴(yán)禁任何部門任何個(gè)人在外簽單消費(fèi)，否則行政部不予確認(rèn)。
5.6外來客人因工作需要，須招待住宿的，按同樣程序進(jìn)行。
6.流程特殊情景請(qǐng)示
7.本規(guī)定解釋權(quán)歸公司行政部所有
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為切實(shí)加強(qiáng)機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理，促進(jìn)機(jī)關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)深入開展，根據(jù)旗委、旗政府《關(guān)于改善工作作風(fēng)密切聯(lián)系群眾的規(guī)定》和《新州辦事處財(cái)務(wù)管理制度》，特制定本制度。
一、單位來客一般不予招待，嚴(yán)格控制加班工作餐。特殊狀況需要招待就餐或用工作餐的應(yīng)請(qǐng)示主要領(lǐng)導(dǎo)。嚴(yán)禁娛樂招待，午后不準(zhǔn)喝酒。
二、用餐標(biāo)準(zhǔn)。工作餐一般每人、每頓不得超過30元。來客就餐，本著節(jié)約的原則，按必須層次訂餐，既讓客人滿意，又不浪費(fèi)。
三、接待范圍。實(shí)行對(duì)口接待的`原則，減少陪客人員。一般狀況下可由主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人(站所長)陪餐。
四、來客招待審批程序。由辦公室統(tǒng)一負(fù)責(zé)，特殊時(shí)可由主要領(lǐng)導(dǎo)指定人員訂餐，但第二天務(wù)必到辦公室做好登記。
五、報(bào)銷憑證。在定點(diǎn)餐館進(jìn)餐的招待費(fèi)務(wù)必使用統(tǒng)一的稅務(wù)餐飲專用發(fā)票報(bào)銷，非專用發(fā)票一般不得作報(bào)銷憑證。
六、報(bào)銷程序。招待費(fèi)的報(bào)銷務(wù)必有當(dāng)事人的簽字，科室負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)的審查意見，經(jīng)辦事處主任審批后，及時(shí)到財(cái)政所報(bào)銷。
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一、總則
為了進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，防范費(fèi)用浮濫支出，本公司實(shí)行預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)總量控制，人數(shù)控制，標(biāo)準(zhǔn)控制，過程控制，年費(fèi)用總計(jì)不能超過該部門本年度銷售收入的2‰。
1、范圍
公司所有業(yè)務(wù)招待支出均屬本范疇。
2、權(quán)責(zé)
（1）業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷：部門領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由總公司總經(jīng)理/黨委書記簽字后方可報(bào)銷。
�。�2）業(yè)務(wù)招待核準(zhǔn)：部門領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)。
二、作業(yè)流程
1、業(yè)務(wù)招待的種類
（1）因公往來單位或個(gè)人，臨時(shí)性之喜慶喪事或慶�；顒�(dòng)之花籃、禮金、禮品等費(fèi)用。
（2）特定業(yè)務(wù)目的公關(guān)性的'宴請(qǐng)或禮品（金）。
�。�3）一般工作往來之業(yè)務(wù)招待餐費(fèi)及禮品。
�。�4）事先向總經(jīng)理報(bào)準(zhǔn)的交際禮金。
2、業(yè)務(wù)招待執(zhí)行
�。�1）承辦人員于在招待工作執(zhí)行前，應(yīng)填寫《業(yè)務(wù)招待申報(bào)單》，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后為之。經(jīng)批準(zhǔn)的《業(yè)務(wù)招待申報(bào)單》由部門備案保管。
（2）業(yè)務(wù)招待工作執(zhí)行因時(shí)間緊迫或特殊原因應(yīng)先向部門領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示，同意后可以事后二天內(nèi)申請(qǐng)補(bǔ)辦手續(xù)，未獲請(qǐng)示同意的費(fèi)用，其招待費(fèi)用由本人自行承擔(dān)；招待工作補(bǔ)辦申請(qǐng)逾期一律不予受理，特殊情況需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。
�。�3） 因工作需要招待客人，必須按照標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格執(zhí)行。宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)由部門領(lǐng)導(dǎo)按實(shí)際需要制定，盡量減少陪餐人員。重要接待任務(wù)需要提高宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)的，報(bào)總經(jīng)理審批。
3、業(yè)務(wù)招待審核及核準(zhǔn)報(bào)銷
招待費(fèi)用申報(bào)，嚴(yán)重超標(biāo)、以少報(bào)多或未實(shí)際執(zhí)行虛報(bào)費(fèi)用，由本人承擔(dān)全部費(fèi)用并提出嚴(yán)重警告，審查人未予舉發(fā)，審查人員處罰報(bào)銷額之20—30%。
三、其它有關(guān)規(guī)定
1、業(yè)務(wù)招待申報(bào)單一律列為機(jī)密文件，保管人應(yīng)妥為上鎖保管，各級(jí)承辦人不得泄密。其它單位不得留存或影印交際工作申報(bào)單。
2、招待費(fèi)用因故無法取得發(fā)票或以其它發(fā)票名目替代報(bào)銷，需先呈報(bào)部門經(jīng)理批準(zhǔn)。
3、業(yè)務(wù)招待工作承辦人申報(bào)招待如有不實(shí)、不必要或假公濟(jì)私經(jīng)查屬實(shí)，一律追回其報(bào)銷款項(xiàng)，并處記大過處分，情況嚴(yán)重（連續(xù)多次）并得予以辭退，其他審查人員則按章追究責(zé)任。
4、不實(shí)、不必要或假公濟(jì)私申報(bào)，如經(jīng)舉發(fā)查實(shí)，（不公開）獎(jiǎng)勵(lì)舉報(bào)人并發(fā)給此項(xiàng)金額1/3～1/2之獎(jiǎng)金。
5、業(yè)務(wù)承辦人或?qū)趩挝灰蛭赐咨谱龊脩?yīng)該之交際，而致使工作推行困難或招致抱怨，視同辦事不力，經(jīng)查實(shí)處記過或降職處分。
6、費(fèi)用包干的業(yè)務(wù)部門，在核定額度范圍內(nèi)，提供正式的報(bào)銷憑證由部門領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，總公司總經(jīng)理/黨委書記簽字后方可報(bào)銷
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