差旅的制度精華15篇
在充滿活力,日益開放的今天,制度的使用頻率逐漸增多,制度是指在特定社會范圍內(nèi)統(tǒng)一的、調(diào)節(jié)人與人之間社會關(guān)系的一系列習(xí)慣、道德、法律(包括憲法和各種具體法規(guī))、戒律、規(guī)章(包括政府制定的條例)等的總和它由社會認(rèn)可的非正式約束、國家規(guī)定的正式約束和實施機(jī)制三個部分構(gòu)成。到底應(yīng)如何擬定制度呢?下面是小編為大家整理的差旅的制度,希望能夠幫助到大家。
差旅的制度1
差旅費管理制度是企業(yè)內(nèi)部管理的重要組成部分,其主要目的在于規(guī)范員工出差過程中的費用支出,確保資金的有效利用,防止浪費和濫用。通過明確的制度規(guī)定,它能為企業(yè)提供成本控制的依據(jù),同時也能保障員工的合法權(quán)益,保證出差活動的'順利進(jìn)行。
內(nèi)容概述:
差旅費管理制度通常涵蓋以下幾個核心方面:
1、出差申請:規(guī)定員工出差前需提交的申請流程,包括目的、時間、地點、預(yù)算等相關(guān)信息。
2、費用標(biāo)準(zhǔn):設(shè)定各類差旅費用的上限,如交通費、住宿費、餐飲費等,以及特殊情況下的補(bǔ)貼。
3、報銷流程:詳細(xì)說明報銷憑證的收集、整理和提交方式,以及審批流程。
4、審計監(jiān)督:設(shè)立審計機(jī)制,定期對差旅費用進(jìn)行審查,確保符合公司政策。
5、違規(guī)處理:制定違規(guī)行為的處罰措施,如超支、虛假報銷等。
差旅的制度2
第一章 總則
一、為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理,規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想,合理控制費用支出,結(jié)合本公司的具體情況特制定本制度。
第二章 借款報銷程序
一、借款報銷的審批權(quán)限
1.公司人員出差費用及日常費用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字;
2.各部門所有報銷單據(jù)必須經(jīng)總經(jīng)理審批。
三、借款流程
1.借款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時,應(yīng)按規(guī)定填寫《借款單》,注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,不得涂改)、支票或現(xiàn)金。經(jīng)總經(jīng)理審核簽字。
2.借款人員執(zhí)審批后的“借款單”到財務(wù)部,財務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付,經(jīng)會計制單、審核,由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付;
四、借款管理規(guī)定
1.出差借款:借款人員借款后必須及時報銷。差旅費借款必須在返回公司上班之日起3天內(nèi)辦理報銷及還款手續(xù)。
2.其他臨時借款,如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等,借款人員應(yīng)及時報帳,除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。
3.各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。
五、報銷管理程序
1.借款銷賬時應(yīng)以借款申請單為依據(jù),據(jù)實報銷,超出申請單范圍使用的',須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳;借款人員在任務(wù)完成之后要及時報銷,原則是前賬不清,后賬不借;
2.報銷時,報銷單上應(yīng)注明所辦事由和用途,并附原始單據(jù)和發(fā)票,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財務(wù)部報賬;
3.會計人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復(fù)核;
第三章 差旅費報銷程序
一、費用標(biāo)準(zhǔn):
直轄市
2.省會城市
3.縣級及以下
二、費用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明
1.住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票,實際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額,不予補(bǔ)償;超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。
2.實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返京時間為準(zhǔn),12:00以后出發(fā)(或12:00以前到達(dá))以半天計,12:00以前出發(fā)(或12:00以后到達(dá))以一天計。
3.伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費用標(biāo)準(zhǔn)實行包干制,依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算,原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式,特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。
4.宴請客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷招待費,同時按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼。
5.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。
6.關(guān)于私事繞道的報銷規(guī)定:趁出差或調(diào)動工作之便,事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親、辦事,所發(fā)生的車票,一律按直線距離報銷,多開支的部分由個人自理,不發(fā)放繞道和在家期間的一切補(bǔ)助費;
7.出差期間市內(nèi)交通費及業(yè)務(wù)招待費經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批財務(wù)審核后報銷;
8.其他費用報銷標(biāo)準(zhǔn)按照有關(guān)規(guī)定審核報銷。
第四章 交通費、通訊費報銷程序
一、交通費報銷管理規(guī)定
。ㄒ唬┵M用標(biāo)準(zhǔn):
1.員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車,在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車
2.市內(nèi)因公公交車費應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷。
。ǘ﹫箐N辦法:
1、旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間,在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘坐臥鋪,特快按票價50%,其它列車票價60%予以補(bǔ)助。訂票費、退票費原則上不予報銷,如遇特殊情況需寫書面匯報,報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,方可報銷。
2、對于自帶車輛人員,交通補(bǔ)助費予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意)。
3、乘坐的出租車費用不在報銷范圍之內(nèi),但下列情況除外:
。1)出差目的地偏遠(yuǎn),沒有公共交通工具的;
。2)攜有巨款或重要文件須確保安全的;
。3)收、發(fā)貨物笨重,搬運(yùn)困難或時間緊迫的;
(4)陪同重要客人外出的;
(5)執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的。
以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。
2、通訊費報銷管理的規(guī)定
(1)為了兼顧效率與公平的原則,員工的手機(jī)費用的報銷采用與崗位相關(guān)制,即依據(jù)不同崗位,根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準(zhǔn),員工通訊費每人每月不得超過100元;銷售人員通訊費每人每月不得超過200元。
(2)特殊情況由總經(jīng)理核定報銷金額。
第五章 報銷辦法
1.本人填寫好報銷單,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由專人匯總統(tǒng)一交到財務(wù)部;
2.財務(wù)部按照規(guī)定核審后予以報銷。
第六章 附則
一、本規(guī)定由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
二、本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過并由董事長或其授權(quán)人簽字后生效。
三、本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。
附:報銷流程圖
差旅的制度3
泊頭市機(jī)關(guān)差旅費管理辦法完整版第一章 總 則
第一條 為了保證工作人員在國(境)內(nèi)出差工作與生活的需要,規(guī)范差旅費管理,完善公務(wù)活動接待制度,參照《中央國家機(jī)關(guān)和事業(yè)單位差旅費管理辦法》(財政部財行[20xx]313號)有關(guān)規(guī)定,結(jié)合我省實際,制定本辦法。
第二條 本辦法適用于省直機(jī)關(guān)和事業(yè)單位,包括省直駐省會以外地區(qū)的所屬機(jī)關(guān)和事業(yè)單位。
第三條 差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費。
第四條 城市間交通費和住宿費在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷,伙食補(bǔ)助費和公雜費實行定額包干。
第五條 各單位要建立健全出差審批管理制度,嚴(yán)格控制出差人數(shù)和天數(shù)。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,加強(qiáng)廉政建設(shè),不得向下級單位或其他單位轉(zhuǎn)嫁差旅費。
第二章 城市間交通費
第六條 出差人員要按照規(guī)定等級乘坐交通工具,憑據(jù)報銷城市間交通費。未按規(guī)定等級乘坐交通工具的,超支部分自理。
(一)出差人員分等級乘坐交通工具的標(biāo)準(zhǔn)見下表
交通工具
級 別 火 車 輪 船
(不包括旅游船) 飛 機(jī) 其他交通工具(不包括出租小汽車)
副省長及相當(dāng)職務(wù)人員 軟 席
(軟 座、 一等軟座、軟臥) 一等艙 頭等艙 憑據(jù)報銷
省直機(jī)關(guān)(參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)正副廳(局)長,以及相當(dāng)職務(wù)人員;事業(yè)單位中相當(dāng)于機(jī)關(guān)正副廳(局)長的被聘到三級和四級職員崗位的管理人員,被聘到四級以上專業(yè)技術(shù)崗位的正高級專業(yè)技術(shù)人員 軟 席
(軟 座、 一等軟座、 軟臥) 二等艙 普通艙
(經(jīng)濟(jì)艙) 憑據(jù)報銷
其余人員 硬 席
(硬座、硬臥)
二等軟座 三等艙 普通艙
(經(jīng)濟(jì)艙) 憑據(jù)報銷
(二)出差人員乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制,出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的,需經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可乘坐飛機(jī)。
(三)副省級以及相當(dāng)職務(wù)的人員出差,因工作需要,隨行一人可以乘坐火車軟席或輪船一等艙、飛機(jī)頭等艙。
第七條 乘坐火車,從當(dāng)日晚8時至次日晨7時乘車6小時以上的,或連續(xù)乘車超過12小時的,可購?fù)P鋪票。符合規(guī)定而未購買臥鋪票的,按實際乘坐的硬座票價的80%(乘坐全列軟席列車的,按照軟座車票的40%)給予補(bǔ)助?梢猿俗浥P而改乘硬臥的,不再給予補(bǔ)助。
第八條 因出差發(fā)生的訂(退)票手續(xù)費和乘坐飛機(jī)發(fā)生的往返機(jī)場專線客車費、民航機(jī)場管理建設(shè)費、航空旅客人身意外傷害保險費(限每人每次一份),憑據(jù)報銷。
第三章 住宿費
第九條 出差人員的住宿費在住宿費開支標(biāo)準(zhǔn)上限內(nèi)憑據(jù)報銷。省直機(jī)關(guān)和事業(yè)單位工作人員出差住宿費開支標(biāo)準(zhǔn)上限按財政部根據(jù)各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和物價水平確定的各級別人員的住宿費開支標(biāo)準(zhǔn)上限執(zhí)行。
財政部委托各地通過政府采購確定出差接待定點飯店后,某一地區(qū)(地、市、州)所有的定點飯店中簽訂的最高協(xié)議價格就是當(dāng)?shù)氐淖∷拶M開支標(biāo)準(zhǔn)上限。
第十條 省直機(jī)關(guān)和財政性資金基本保證經(jīng)費事業(yè)單位工作人員出差實行定點住宿。住宿標(biāo)準(zhǔn):副省級及相當(dāng)職務(wù)人員住套間;廳(局)級及相當(dāng)職務(wù)人員住標(biāo)準(zhǔn)間;事業(yè)單位中相當(dāng)于機(jī)關(guān)正副廳(局)長的被聘到三級和四級職員崗位的管理人員,以及被聘到四級以上專業(yè)技術(shù)崗位的正高級專業(yè)技術(shù)人員住標(biāo)準(zhǔn)間;其余人員兩人住一個標(biāo)準(zhǔn)間。
財政部委托各地通過政府采購確定的“黨政機(jī)關(guān)出差會議定點飯店”即為省直機(jī)關(guān)和財政性資金基本保證經(jīng)費事業(yè)單位工作人員出差定點飯店。
出差人員原則上要到定點飯店住宿,住宿費按照定點飯店的收費標(biāo)準(zhǔn)憑據(jù)報銷。因特殊情況未到定點飯店住宿的,在出差地住宿費開支標(biāo)準(zhǔn)上限以內(nèi)憑據(jù)報銷。
出差到?jīng)]有定點飯店的地方,住宿費在出差地所隸屬設(shè)區(qū)市(地、州)住宿費開支標(biāo)準(zhǔn)上限以內(nèi)憑據(jù)報銷。
第十一條 省直財政性資金定項或定額補(bǔ)助事業(yè)單位及財政性資金零補(bǔ)助事業(yè)單位工作人員出差暫不實行定點住宿,其住宿費在出差地住宿費開支標(biāo)準(zhǔn)上限以內(nèi)憑據(jù)報銷。
第十二條 出差人員無住宿費發(fā)票,一律不予報銷住宿費。
第四章 伙食補(bǔ)助費
第十三條 出差人員的伙食補(bǔ)助費按出差自然(日歷)天數(shù)實行定額包干,補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為每人每天50元。
第十四條 出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的,不實行包干辦法。出差人員應(yīng)主動向接待單位交納伙食費,并索取有效憑證,回所在單位如實申報,在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑接待方開具的有效憑證核領(lǐng)伙食補(bǔ)助費;沒有接待單位有效憑證的,不能發(fā)放和領(lǐng)取伙食補(bǔ)助費。接待單位收取的伙食費用于抵頂招待費開支。
第五章 公雜費
第十五條 出差人員的公雜費按出差自然(日歷)天數(shù)實行定額包干,每人每天30元,用于補(bǔ)助市內(nèi)交通、通訊等支出。
第十六條 出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的,應(yīng)如實申報,公雜費減半發(fā)放。
第六章 參加會議等的差旅費
第十七條 工作人員外出參加會議,在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費回所在單位按照前述規(guī)定報銷;會議期間的個人公雜費由所在單位按每人每天10元定額包干。會議主辦單位統(tǒng)一安排食宿并負(fù)擔(dān)費用的,會議期間的住宿費、伙食費由會議主辦單位按會議費規(guī)定統(tǒng)一開支,派出單位一律不再開支;會議主辦單位不統(tǒng)一安排食宿或雖統(tǒng)一安排食宿但不負(fù)擔(dān)費用的,會議期間的住宿費、伙食補(bǔ)助費回所在單位按照前述規(guī)定報銷;會議主辦單位統(tǒng)一安排食宿、只負(fù)擔(dān)部分費用的,參會人員憑主辦單位開具的相關(guān)證明,在第九條、第十三條規(guī)定的差旅費標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報銷與會議主辦單位負(fù)擔(dān)住宿費、伙食費差額部分。
第十八條 到基層單位實(見)習(xí)、工作鍛煉、支援工作以及各種工作隊等人員,在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費按照前述規(guī)定執(zhí)行;在基層單位工作期間,每人每天發(fā)放伙食補(bǔ)助費15元,公雜費每人每天5元包干,不報銷住宿費。
到外地上級單位或外地平級單位掛職鍛煉的人員,由原單位比照到基層單位工作鍛煉的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給補(bǔ)助。
援藏援疆干部援助工作期間探親休假(每年一次)往返的城市間交通費、住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費按照前述規(guī)定執(zhí)行;援助工作期間的生活補(bǔ)貼等需省財政開支的有關(guān)費用按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,不執(zhí)行本條規(guī)定;援助工作期間因公發(fā)生的差旅費由受援單位按有關(guān)開支規(guī)定執(zhí)行。
省直部門一般不得從下屬單位借調(diào)人員協(xié)助工作。確因工作需要必須借調(diào)的外地人員,由借入單位按每人每天6元發(fā)給補(bǔ)助費;本地人員,不發(fā)給補(bǔ)助費。
第十九條 工作人員因公受派遣外出參加學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn),在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費回所在單位按照前述規(guī)定報銷;在外地學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn)期間的個人公雜費由所在單位按每人每天5元定額包干發(fā)給。主辦單位統(tǒng)一安排食宿并從相關(guān)專項經(jīng)費中統(tǒng)一開支費用的,學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn)期間的住宿費、伙食補(bǔ)助費派出單位一律不再開支;不統(tǒng)一安排食宿或雖統(tǒng)一安排食宿但不負(fù)擔(dān)費用的,學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn)期間的住宿費按前述規(guī)定回原單位報銷,伙食補(bǔ)助費每人每天補(bǔ)助20元或10元,各單位根據(jù)具體情況選擇確定時間段及分時間段的具體補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn);主辦單位統(tǒng)一安排食宿、只補(bǔ)助部分費用的,工作人員憑主辦單位開具的相關(guān)證明,在第九條、第十條規(guī)定的住宿標(biāo)準(zhǔn)和住宿費標(biāo)準(zhǔn)及本條規(guī)定的每天20元或10元伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報銷與主辦單位負(fù)擔(dān)的住宿費、伙食費差額部分。
參加超過半個月的以會代訓(xùn)活動的有關(guān)差旅費開支,執(zhí)行本條規(guī)定;半個月以內(nèi)的執(zhí)行第十七條規(guī)定。
非由組織派遣、自主進(jìn)行學(xué)歷教育性質(zhì)的學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn),不執(zhí)行本條關(guān)于學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn)期間的差旅費報銷包干辦法。
第七章 調(diào)動、搬遷的差旅費
第二十條 工作人員因調(diào)動工作所發(fā)生的`城市間交通費、住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費,按前述出差的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
工作人員調(diào)動工作,一般不得乘坐飛機(jī)。
工作人員因調(diào)動工作所發(fā)生的行李、家具等托運(yùn)費,在每人每公里1元以內(nèi)憑據(jù)報銷,超過部分自理。
以上發(fā)生的各項費用,由調(diào)入單位報銷。
第二十一條 與工作人員同住的家屬(父母、配偶、未滿16周歲的子女和必須贍養(yǎng)的其他家屬),如果隨同調(diào)動,其城市間交通費、住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費,以及行李、家具托運(yùn)費等,由調(diào)入單位按被調(diào)動人員的標(biāo)準(zhǔn)報銷。已滿16周歲的子女隨同被調(diào)動人員調(diào)動所發(fā)生的各項費用,按一般工作人員標(biāo)準(zhǔn)報銷。
被調(diào)動人員的同住家屬,應(yīng)與被調(diào)動人員同行。暫時不能同行的,經(jīng)調(diào)入單位同意,可暫留原地。其以后遷移時的旅費,以及被調(diào)動人員的非同住家屬,經(jīng)批準(zhǔn)遷到被調(diào)動人員的工作單位所在地的旅費,均由被調(diào)動人員的調(diào)入單位報銷。
第二十二條 職工搬遷家屬的路費。按有關(guān)規(guī)定,并經(jīng)組織批準(zhǔn),將原未隨同本人居住的配偶(非就業(yè)人員)及其同住親屬遷至工作單位所在地的,由工作人員所在單位按第二十一條規(guī)定報銷旅費。
第二十三條 由部隊轉(zhuǎn)業(yè)到地方工作的干部,其差旅費按照解放軍總后勤部的有關(guān)規(guī)定,由所在部隊按合理路線、規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)計算發(fā)給,到達(dá)調(diào)入單位后結(jié)算,多退少補(bǔ),作為增加或減少單位的差旅費處理。
第八章 附 則
第二十四條 工作人員出差或調(diào)動工作期間,事先經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的,其繞道交通費,扣除出差直線單程交通費,多開支的部分由個人自理。繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費。
第二十五條 工作人員出差期間,因進(jìn)行游覽或非工作需要的參觀而開支的費用,均由個人自理。出差人員不準(zhǔn)接受違反規(guī)定用公款支付的請客、送禮、游覽。各接待單位要根據(jù)各類出差人員住宿費限額標(biāo)準(zhǔn)和伙食補(bǔ)助費包干標(biāo)準(zhǔn)適當(dāng)安排,不得以任何名義免收或少收食宿費。對弄虛作假、虛報冒領(lǐng)、違反規(guī)定的,按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。
第二十六條 各單位可根據(jù)本辦法,結(jié)合本單位實際情況制定加強(qiáng)差旅費管理的具體規(guī)定。實行垂直管理體制的部門可根據(jù)本辦法,結(jié)合本部門實際情況制定具體規(guī)定,報省財政廳備案。事業(yè)單位可以在本辦法規(guī)定的經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)結(jié)合本單位的實際情況確定本單位的差旅費管理具體辦法和經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn),報其財務(wù)主管部門備案后執(zhí)行。
第二十七條 省直各黨派、各人民團(tuán)體直屬機(jī)關(guān),參照本辦法執(zhí)行。
差旅的制度4
第一條制定目的
為有效的控制費用支出,進(jìn)一步完善財務(wù)管理,打造節(jié)約型企業(yè)特制定本制度。
第二條基本原則
公司及各部門應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則,合理安排出差人員數(shù)量及次數(shù)。凡能通過函電辦理的事宜,不允許安排出差;凡能一人出差辦理的事宜,不派多人出差;所有需出差辦理的事宜,盡可能在最少的出差次數(shù)內(nèi)辦理妥當(dāng)。公司杜絕以出差為由的變相旅游活動。
第三條差旅費管理內(nèi)容
1、差旅費的批準(zhǔn)和借款
。1)出差人員須填寫《出差計劃申請表》(附件1),確定出差人員、職務(wù)、事由、時間、路線及出差任務(wù)等;需預(yù)借出差款的,持運(yùn)營總監(jiān)簽字的《出差計劃申請表》和《借款單》(附件2),按借款流程經(jīng)相關(guān)人員簽字后由財務(wù)出納審核后辦理借款。
。2)差旅費的借支要及時清賬,堅持前清方可后借的原則,若前次借款尚未清賬,則不允許再次借款;回差后一周內(nèi)到財務(wù)報賬,但除特殊情況不得跨月報銷;如因出差時間延長須在差旅費報銷單上注明原因;無任何理由逾期不報的,財務(wù)部門有權(quán)從借款人工資中扣回。
(3)兩人及兩人以上協(xié)同出差的,需由主辦業(yè)務(wù)部門或人員填寫上述申請表和借款單。
(4)因公務(wù)緊急,未能履行出差審批手續(xù)的,須在出差前或出差途中通過電話
方式知曉給相關(guān)負(fù)責(zé)人,出差后補(bǔ)辦手續(xù)。
2、差旅費的報銷
。1)報銷單的處理:差旅費報銷時需填制《差旅費報銷單》(附件3),按報銷流程經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字后財務(wù)出納才能辦理,并根據(jù)《出差計劃申請表》確定的出差事項據(jù)實報銷;無合理原因而超時、超額的差旅費開支由個人承擔(dān)。
(2)火車票、飛機(jī)票、汽車票、船票等票據(jù)要按出差行程順序整齊排列粘貼,為便于歸檔管理,凡粘貼不合格的',財務(wù)部門有權(quán)要求經(jīng)辦人按要求重新粘貼。
(3)工作人員出差期間,除有公司特別批準(zhǔn)外,不得以任何名義、任何方式用公款進(jìn)行游覽;未經(jīng)同意的游覽開支,財務(wù)部不予報銷。
。4)出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費實行限額、憑據(jù)報銷的辦法,伙食補(bǔ)助費實行包干辦法;伙食補(bǔ)助費、市內(nèi)交通費按出差的自然(日歷)天數(shù)計算。
3、交通費標(biāo)準(zhǔn)
。1)為節(jié)約開支,出差人員應(yīng)選擇汽車、火車為主要交通工具,但機(jī)票價格不高于同距離火車硬臥票價的視同火車,乘坐火車動車組的,只限于乘坐二等座。
(2)連續(xù)乘火車時間超過8小時的可購硬臥車票,若未買硬臥車票的,按乘坐列車硬席坐位的50%計發(fā)臥鋪補(bǔ)助費,乘坐動車組不予補(bǔ)助費。
。3)乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制,因任務(wù)重、時間緊且路途遠(yuǎn)需乘坐飛機(jī)時,須由公司總經(jīng)理批準(zhǔn),凡未經(jīng)批準(zhǔn)私自乘坐飛機(jī)者一律按相應(yīng)路段火車硬臥車票報銷,超額部分由個人承擔(dān)。
。4)市內(nèi)交通費按限額、憑票報銷,超支部分自理;出差人員經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的,其乘坐往返機(jī)場的專線客車費用在市內(nèi)交通費包干的范圍之外憑票報銷。
。5)凡公司配備車輛公出或參加會議的,不計發(fā)市內(nèi)交通費。
差旅的制度5
為了加強(qiáng)銷售部業(yè)務(wù)人員的出差管理,提高出差效率,嚴(yán)格控制出差費用,特制定本制度。
一、出差手續(xù)辦理:
1、填寫“出差申請單”,經(jīng)分管副總核準(zhǔn)后,向財務(wù)部借支差旅費;單筆借款不得超過5000元,總借款不得超過2萬元。
2、出差期間的工作及業(yè)務(wù)安排應(yīng)有具體的出差計劃與總結(jié)報告,每周一將周總結(jié)與計劃發(fā)給各營銷專員。
3、業(yè)務(wù)人員出差歸來三天內(nèi),到財務(wù)部辦理報銷手續(xù),所有發(fā)票均為正式發(fā)票(如無正式發(fā)票應(yīng)出具相應(yīng)的報告由分管副總簽字確認(rèn))。財務(wù)人員應(yīng)根據(jù)“出差申請單”認(rèn)真審核,核對無誤后簽名,報總經(jīng)理批準(zhǔn)報銷,一次性結(jié)清出差預(yù)借款。長期駐外業(yè)務(wù)人員可定期將報銷發(fā)票貼好后寄給營銷專員,由營銷專員代辦報銷手續(xù)。
4、出差在外員工逢節(jié)假日不視為加班。
二、差旅費報銷
1、出差交通費、住宿費、伙食補(bǔ)助費標(biāo)準(zhǔn)單位:元等項目級標(biāo)準(zhǔn)職務(wù)部門經(jīng)理大區(qū)業(yè)務(wù)經(jīng)理業(yè)務(wù)經(jīng)理營銷專員硬臥四等艙100150硬臥三等艙150250火車輪船住宿標(biāo)準(zhǔn)一般地區(qū)特殊地區(qū)2、生活補(bǔ)貼費、市內(nèi)交通費、通訊費每日按50元補(bǔ)助,憑住宿發(fā)票計算實際天數(shù)補(bǔ)貼,不需其他票據(jù)。
3、出差住宿費和交通費實行限額控制、節(jié)約獎勵的辦法,特殊情況經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方能實報實銷;市內(nèi)交通費和伙食補(bǔ)助費實行包干的辦法,個人不得另報餐費;4、住宿費憑住宿發(fā)票,在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)按實際住宿天數(shù)計算報銷,超標(biāo)準(zhǔn)的,超出部分自理。長期駐外者租房費用按每月實際房租費用結(jié)算,該城市住宿費用不再另外報銷。
5、因業(yè)務(wù)需要宴請客戶用餐報銷時需寫明合理事由,部門經(jīng)理和大區(qū)業(yè)務(wù)經(jīng)理每人每次就餐標(biāo)準(zhǔn)不得超過70元,業(yè)務(wù)經(jīng)理和營銷專員每人每次就餐標(biāo)準(zhǔn)不得超過50元。如特殊情況需超出就餐標(biāo)準(zhǔn),事前經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可執(zhí)行。
6、特殊地區(qū)指各省會城市、直轄市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)(深圳、廈門、海南)。一般地區(qū)指除出之外的地區(qū)。
三、差旅報銷其他規(guī)定
1、隨同公司領(lǐng)導(dǎo)出差,乘坐交通工具和住宿與領(lǐng)導(dǎo)分不開的人員,按特殊情況處理。
2、自帶交通工具或接待單位提供交通工具的'出差人員不發(fā)市內(nèi)交通費。3、趁出差或調(diào)動工作之便,回家探親辦事的,其中相關(guān)費用均由個人自理。其繞道和在家期間一律不報銷出差伙食補(bǔ)助費、住宿費和市內(nèi)交通費。
4、不符合乘坐飛機(jī)條件的人員,因公事緊急乘坐飛機(jī)的,應(yīng)事前經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),否則超出規(guī)定的費用個人自理。
5、屬正副總經(jīng)理指定陪客前往外地考察參觀者,其各項開支不受上述規(guī)定限制,陪同賓客出差的人員,如果在食住行方面已享受公費者,均不再享受住勤及途中補(bǔ)助。
6、出差天數(shù)的計算,原則為:當(dāng)天12時以前出發(fā),12時以后返回的按一天計算;當(dāng)天12時以后出發(fā),12時以前返回的,按半天計算;
7、實行差旅費報銷制度后,各部門人員出差,原則上要定任務(wù)、定時間、定地點、定人數(shù),實際出差天數(shù)超過原計劃天數(shù)的費用,需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),否則,財務(wù)部不報銷。
差旅的制度6
重要性1
差旅費標(biāo)準(zhǔn)管理制度對公司運(yùn)營至關(guān)重要,原因如下:
1. 控制成本:防止無謂的開支,提高財務(wù)效率。
2. 公平公正:為所有員工提供一致的待遇,避免因個人差異導(dǎo)致的不滿。
3. 法規(guī)合規(guī):遵守稅法和其他相關(guān)法規(guī),降低法律風(fēng)險。
4. 提升效率:明確的流程和標(biāo)準(zhǔn)能減少行政負(fù)擔(dān),提升工作效率。
5. 企業(yè)形象:體現(xiàn)公司的專業(yè)性和規(guī)范化管理,增強(qiáng)對外合作的信任度。
重要性2
差旅費管理制度微盤的重要性在于:
1. 規(guī)范行為:防止濫用公款,確保員工出差行為符合公司政策。
2. 控制成本:通過預(yù)算設(shè)定和報銷規(guī)定,有效控制企業(yè)的運(yùn)營成本。
3. 提升效率:明確的流程和規(guī)定能減少因理解差異帶來的溝通成本,提升工作效率。
4. 保障公平:統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和流程,確保所有員工在同一規(guī)則下進(jìn)行工作,避免不公平現(xiàn)象。
5. 防范風(fēng)險:通過監(jiān)控審計,預(yù)防潛在的財務(wù)風(fēng)險,保護(hù)公司的經(jīng)濟(jì)利益。
重要性3
差旅費管理制度的重要性在于:
1. 維護(hù)公司財務(wù)秩序:明確的報銷規(guī)定能防止濫用公款,保持財務(wù)健康。
2. 提高效率:標(biāo)準(zhǔn)化流程減少誤解和爭議,提高報銷處理速度。
3. 增強(qiáng)員工責(zé)任感:明確的報銷標(biāo)準(zhǔn)和審批流程,促使員工合理規(guī)劃出差費用,培養(yǎng)節(jié)約意識。
4. 保障公平:避免因個人差異導(dǎo)致的不公平待遇,提升員工滿意度。
重要性4
差旅費管理制度對企業(yè)運(yùn)營具有重要意義:
1. 控制成本:通過預(yù)設(shè)費用標(biāo)準(zhǔn)和審批流程,有效遏制不必要的開支。
2. 提高效率:明確的流程減少了報銷過程中的混亂和延誤。
3. 保障公平:所有員工都遵循同一套規(guī)則,減少潛在的不公平現(xiàn)象。
4. 法規(guī)遵守:符合財務(wù)法規(guī)要求,降低稅務(wù)風(fēng)險。
5. 信息透明:提供準(zhǔn)確的差旅數(shù)據(jù),便于預(yù)算編制和決策分析。
重要性5
差旅費報銷管理制度對于企業(yè)的財務(wù)管理具有重要意義:
1. 規(guī)范性:確保所有出差費用支出符合公司規(guī)定,降低財務(wù)風(fēng)險。
2. 公平性:通過統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn),避免員工間的不公平感,提升團(tuán)隊凝聚力。
3. 控制成本:有效控制差旅成本,提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。
4. 法規(guī)遵從:符合稅務(wù)法規(guī)要求,避免因不合規(guī)報銷引發(fā)的法律問題。
5. 提升效率:明確的`流程能減少報銷過程中的糾紛,提高工作效率。
重要性6
差旅費管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾個方面:
1. 資源優(yōu)化:通過合理的費用控制,避免資源的無謂消耗,提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。
2. 管理透明:清晰的制度有助于提高財務(wù)管理的透明度,減少潛在的腐敗風(fēng)險。
3. 員工公平:統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)可以防止因個人偏好導(dǎo)致的待遇不公,維護(hù)員工的公平感。
4. 法規(guī)遵從:確保企業(yè)在遵守稅法和其他相關(guān)法規(guī)時,降低法律風(fēng)險。
重要性7
差旅費管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾個方面:
1. 財務(wù)管控:通過制度化管理,有效控制企業(yè)開支,避免財務(wù)風(fēng)險。
2. 提高效率:清晰的流程使出差工作更加高效,減少因費用問題引起的延誤。
3. 員工公平:確保所有員工在同等條件下享有相同的待遇,增強(qiáng)團(tuán)隊凝聚力。
4. 法規(guī)合規(guī):遵守稅法和其他相關(guān)法規(guī),降低法律風(fēng)險。
5. 企業(yè)文化:體現(xiàn)企業(yè)的專業(yè)性和管理水平,塑造良好的企業(yè)形象。
重要性8
單位差旅費管理制度對于企業(yè)的財務(wù)管理至關(guān)重要。它有助于:
1. 控制成本:通過設(shè)定費用上限和嚴(yán)格的審批流程,防止浪費和濫用公款。
2. 提高效率:清晰的流程使員工知道如何申請出差,節(jié)省時間和精力。
3. 保障公平:統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)避免了員工間的不公平待遇,提高員工滿意度。
4. 防范風(fēng)險:嚴(yán)格的報銷憑證要求能防止虛假報銷,保護(hù)企業(yè)利益。
5. 優(yōu)化決策:通過數(shù)據(jù)分析,企業(yè)可以了解差旅費支出的模式,為預(yù)算編制提供依據(jù)。
重要性9
差旅費報銷管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾個方面:
1. 控制成本:通過標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定和審核機(jī)制,防止無謂的開支。
2. 提高效率:明確的流程使員工清楚知道如何操作,減少無效溝通。
3. 保障公平:統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)避免了因個人差異導(dǎo)致的不公平現(xiàn)象。
4. 增強(qiáng)合規(guī)意識:強(qiáng)化員工對財務(wù)規(guī)定的遵守,降低法律風(fēng)險。
重要性10
差旅費用管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾個方面:
1. 控制成本:通過設(shè)定合理的費用標(biāo)準(zhǔn),避免過度開支,確保公司的財務(wù)健康。
2. 提高效率:明確的審批流程和報銷規(guī)定可以減少不必要的延誤,提升工作效率。
3. 保障公平:統(tǒng)一的費用標(biāo)準(zhǔn)和審核機(jī)制,保證所有員工在出差時享受公平待遇。
4. 防范風(fēng)險:有效防止違規(guī)行為,降低潛在的法律風(fēng)險和聲譽(yù)損失。
重要性11
差旅費用報銷管理制度的重要性在于:
1. 控制成本:通過預(yù)算管理和嚴(yán)格的審核,防止費用超標(biāo),優(yōu)化企業(yè)資源配置。
2. 提高效率:規(guī)范化的流程可以減少報銷過程中的糾紛和延誤,提高工作效率。
3. 保障公平:統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和流程確保所有員工在報銷上公平對待,維護(hù)公司文化。
4. 防范風(fēng)險:防止虛假報銷和財務(wù)欺詐,保護(hù)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)安全。
重要性12
差旅費管理對于企業(yè)的財務(wù)管理至關(guān)重要,它:
1. 控制成本:通過合理的費用標(biāo)準(zhǔn)和審批流程,防止過度開支。
2. 提升效率:明確的報銷規(guī)定可以減少行政負(fù)擔(dān),提高工作效率。
3. 維護(hù)公平:確保所有員工在差旅費用上的待遇公正,避免內(nèi)部矛盾。
4. 風(fēng)險管理:通過預(yù)算管理和審計,防范財務(wù)風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險。
5. 企業(yè)文化:體現(xiàn)公司的專業(yè)性和對員工的尊重,塑造良好的企業(yè)形象。
重要性13
差旅費用管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾點:
1. 控制成本:通過規(guī)范化的費用管理,防止無序支出,降低運(yùn)營成本。
2. 提高效率:明確的審批流程和報銷規(guī)定能減少因手續(xù)不清導(dǎo)致的時間浪費。
3. 保障公平:統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)避免了員工間的不公平感,增強(qiáng)團(tuán)隊凝聚力。
4. 防范風(fēng)險:嚴(yán)格的審計機(jī)制有助于防止財務(wù)欺詐,保護(hù)公司利益。
5. 符合法規(guī):符合國家及地方的財稅法規(guī),避免法律風(fēng)險。
差旅的制度7
各部門:
為了鼓勵和支持我校教職工參加學(xué)習(xí)、考察、培訓(xùn)等活動,提升他們的專業(yè)能力和教學(xué)水平,拓寬學(xué)習(xí)渠道,學(xué)校將為公派出去參加與學(xué)校相關(guān)的活動的教職工報銷費用。報銷標(biāo)準(zhǔn)如下:
1、往返路費
市內(nèi)出行可以選擇打車軟件打車或的士出行,以實際消費金額報銷;
xx省內(nèi)憑汽車或火車票報銷(高鐵按照二等座票價);
xx省內(nèi)出差,優(yōu)先考慮火車出行(高鐵按照二等座票價),方便快捷且經(jīng)濟(jì)實惠;校級領(lǐng)導(dǎo)由于時間緊迫,可選擇飛機(jī)出行(標(biāo)準(zhǔn)為經(jīng)濟(jì)艙),如超出預(yù)算部分需個人承擔(dān)費用。
2、餐費補(bǔ)足
xx省內(nèi)為50元/人/天;xx省外為60元/人/天。
3、出差補(bǔ)助
市內(nèi)出差不補(bǔ)助;
省內(nèi)出差補(bǔ)助為60元/人/天;
省外出差補(bǔ)助為80元/人/天。
4、住宿
市內(nèi)原則上不提供住宿,若是會議有要求則按文件執(zhí)行;
省內(nèi)的原則上不超過150元/天,超出部分由個人自己承擔(dān);
對于省外的差旅人員,公司規(guī)定每天的住宿費用原則上不超過180元,超出部分需要個人自行承擔(dān)。而對于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的`差旅人員,則按照當(dāng)?shù)厣虅?wù)快捷酒店的實際價格標(biāo)準(zhǔn)來報銷住宿費用,參照7天連鎖、速8或同等酒店的價格作為參考標(biāo)準(zhǔn)。
未盡事宜請?zhí)峁┮庖姾徒ㄗh。最終解釋全歸辦公室。
差旅的制度8
第一章總則
第一條為了保證出差人員工作與生活需要,規(guī)范差旅費管理,完善公務(wù)活動接待制度,參照中央、省國家機(jī)關(guān)和事業(yè)單位差旅費管理辦法,結(jié)合我市實際,制定本辦法。
第二條本辦法適用于市級各行政事業(yè)單位。
第三條差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費。
第四條城市間交通費和住宿費在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷,伙食補(bǔ)助費和公雜費實行定額包干。
第五條各單位要建立健全出差審批管理制度,嚴(yán)格控制出差人數(shù)和時間。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,加強(qiáng)廉政建設(shè),任何單位和個人,不得向下級單位或其他單位轉(zhuǎn)嫁差旅費。
第二章城市間交通費
第六條出差人員要按照規(guī)定等級乘坐交通工具,憑據(jù)報銷城市間交通費。未按規(guī)定等級乘坐交通工具的,超支部分自理。
。ㄒ唬┏霾钊藛T乘坐交通工具的等級見下表:
交通工具
級別火車輪船
。ú话糜未╋w機(jī)其他交通工具(不包括出租小汽車)
正副廳級以及相當(dāng)職務(wù)的人員;高等學(xué)校教授,科研單位研究員,醫(yī)療衛(wèi)生單位主任醫(yī)師,文化藝術(shù)單位藝術(shù)一級人員;職務(wù)工資在五級(含五級)以上的高級工程師,高級經(jīng)濟(jì)師,高級會計師,副教授,副研究員,副主任醫(yī)師,藝術(shù)二級人員,以及相當(dāng)以上技術(shù)職務(wù)人員;縣處級。軟席
(軟座、軟臥)二等艙普通艙
。ń(jīng)濟(jì)艙)憑據(jù)報銷
其余人員硬席
。ㄓ沧、硬臥)
三等艙普通艙
。ń(jīng)濟(jì)艙)
憑據(jù)報銷
(二)出差人員路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的,經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可乘坐飛機(jī)。
。ㄈ┱睆d級以及相當(dāng)職務(wù)的人員出差,因工作需要,隨行一人可以乘坐火車軟席或輪船二等艙。
第七條乘坐火車,連續(xù)乘車6小時以上(含6小時)的,可購?fù)P鋪票。
符合乘坐火車臥席條件的人員改乘座席的,按照硬座票價的80%計發(fā)補(bǔ)助費。軟臥改乘硬臥,不再給予補(bǔ)助。
第八條為降低單位派車出差成本、節(jié)約開支,鼓勵更多機(jī)關(guān)工作人員乘座公共交通工具(不含出租小汽車)出差,對符合派車出差的人員,改乘公共交通工具到省內(nèi)其他市州(含成都)和本市各縣區(qū)出差的,按所乘公共交通工具票面價格的80%給予補(bǔ)助。
第九條乘坐飛機(jī),往返機(jī)場的專線客車費用、民航機(jī)場管理建設(shè)費和航空旅客人身意外傷害保險費(限每人每次1份),憑據(jù)報銷。出差人員前往專線客車車站的交通費用,在公雜費定額包干范圍之內(nèi)。
第三章住宿費
第十條市級行政機(jī)關(guān)工作人員出差實行定點住宿。出差人員必須到定點飯店住宿,住宿費按照定點飯店的收費標(biāo)準(zhǔn)憑據(jù)報銷。
無住宿費發(fā)票,一律不予報銷住宿費。
住宿標(biāo)準(zhǔn):副廳級及以上人員住單間,縣處級及以下人員兩人住一個標(biāo)準(zhǔn)間?h處級及以下出差人員為單數(shù),或異性人員出差的,可以單人住宿一個標(biāo)準(zhǔn)間,單位財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)出差的人數(shù)和性別的實際情況,予以報銷。
第十一條因特殊情況未到定點飯店住宿的,或出差到?jīng)]有定點飯店的地方,住宿費在限額內(nèi)憑據(jù)報銷。廳級每人每天400元,縣處級每人每天300元,縣處級以下人員每人每天200元。
第十二條市級各單位及出差人員可登錄http//www.hotel.gov.cn網(wǎng)址查詢?nèi)珖鞯囟c飯店名單及收費標(biāo)準(zhǔn)。
第十三條市級事業(yè)單位工作人員暫不實行定點住宿。其住宿及住宿標(biāo)準(zhǔn)比照第十、十一條有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第四章伙食補(bǔ)助費
第十四條出差人員的伙食補(bǔ)助費按出差自然(日歷)天數(shù)實行定額包干,本市范圍以外地區(qū)每人每天50元,在本市各縣區(qū)內(nèi)每人每天30元。
第十五條出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的,不實行包干辦法。出差人員應(yīng)向接待單位交納伙食費,回所在單位如實申報,在包干標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)憑據(jù)報銷。接待單位收取的伙食費用于抵頂接待費開支。
第五章公雜費
第十六條出差人員的.公雜費按出差自然(日歷)天數(shù)實行定額包干,用于出差地市內(nèi)交通、通訊等支出。本市范圍以外地區(qū)每人每天40元(其中:交通費20元,通訊費20元),在本市內(nèi)各縣區(qū)(不含市城區(qū))每人每天20元(其中:交通費10元,通訊費10元)。
第十七條出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的,不補(bǔ)助交通費。
第六章參加會議等的差旅費
第十八條工作人員外出參加會議,會議統(tǒng)一安排食宿的,會議期間的住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費由主持召開會議單位按會議費開支規(guī)定統(tǒng)一開支,不再報銷差旅費。在途期間的住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費回所在單位按照差旅費規(guī)定報銷。小型調(diào)查研究會等不統(tǒng)一安排食宿的,會議期間和在途期間的住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費均回所在單位按照差旅費規(guī)定報銷。
第十九條到基層單位實習(xí)、工作鍛煉(含下派任職)、支援工作以及參加各種工作隊等人員,在途期間的交通費、住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費按照差旅費開支規(guī)定執(zhí)行;在基層單位工作期間只發(fā)給伙食補(bǔ)助費,每人每天補(bǔ)助10元,不報銷住宿費和公雜費。
到省級部門上掛工作,在途期間的交通費、住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費按照差旅費開支規(guī)定執(zhí)行;在上掛單位工作期間發(fā)給伙食補(bǔ)助費,每人每天20元,公雜費減半,不報銷住宿費。
經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),到市外參加各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)、集中學(xué)習(xí)(不包括取得文憑或職稱的學(xué)習(xí)),連續(xù)學(xué)習(xí)20天(含20天)以上的,在途期間的交通費、住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費按照差旅費開支規(guī)定執(zhí)行;學(xué)習(xí)期間發(fā)給伙食補(bǔ)助費,每人每天20元,公雜費減半,住宿費憑據(jù)報銷。連續(xù)學(xué)習(xí)20天以內(nèi)的,按照差旅費管理開支規(guī)定執(zhí)行。
工作人員到本市城區(qū)內(nèi)(具體范圍指東至大石、西至袁家壩、南至界牌、北至工農(nóng))的其他單位聯(lián)系工作,不論時間長短,一律不發(fā)伙食補(bǔ)助費和公雜費。
第七章調(diào)動、搬遷的差旅費
第二十條工作人員因調(diào)動工作所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費,按差旅費有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
工作人員調(diào)動工作的行李、家具等托運(yùn)費,按每人每公里1元憑據(jù)報銷,超過部份自理。
以上發(fā)生的各項費用,由調(diào)入單位報銷。
第二十一條與工作人員同住的家屬(父母、配偶、未滿16周歲的子女和必須贍養(yǎng)的家屬),如果隨同調(diào)動,其城市間交通費、住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費,以及行李、家具托運(yùn)費等,由調(diào)入單位按被調(diào)動人員的標(biāo)準(zhǔn)報銷。已滿16周歲的子女隨同被調(diào)動人員調(diào)動所發(fā)生的各項費用,按一般工作人員標(biāo)準(zhǔn)報銷。
被調(diào)動人員的同住家屬,應(yīng)與被調(diào)動人員同行,按時不能同行的,經(jīng)調(diào)入單位同意,可暫留原地。其以后遷移時的差旅費,以及被調(diào)動人員的非同住家屬,經(jīng)批準(zhǔn)遷到被調(diào)動人員的工作單位所在地的差旅費,均回被調(diào)動人員的調(diào)入單位報銷。
第二十二條職工搬遷家屬路費,按照有關(guān)規(guī)定,并經(jīng)組織批準(zhǔn),將原未隨同本人居住的配偶(非就業(yè)人員)及其同住親屬遷至工作單位所在地的,由工作人員所在單位按第二十一條的規(guī)定報銷差旅費。
第二十三條由部隊轉(zhuǎn)業(yè)到地方工作的干部,其差旅費按照解放軍總后勤部的有關(guān)規(guī)定,由所在部隊按合理路線、規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)計算發(fā)給,到達(dá)調(diào)入單位后結(jié)算,多退少補(bǔ),作為增加或減少單位的差旅費處理。
第八章附則
第二十四條工作人員出差或調(diào)動工作期間,事先經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的,其繞道交通費、扣除出差直線單程交通費,多開支的部份由個人自理,繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費。
第二十五條工作人員出差期間,因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用,均由個人自理。出差人員不準(zhǔn)接受違反規(guī)定的用公款支付的請客、送禮、游覽。各接待單位要根據(jù)各類出差人員住宿費限額標(biāo)準(zhǔn)和伙食補(bǔ)助費包干標(biāo)準(zhǔn)適當(dāng)安排,不得以任何名義免收或少收食宿費。對弄虛作假、虛報冒領(lǐng)的違規(guī)行為,按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。
第二十六條長途連續(xù)乘坐火車的,必須全程不買臥鋪票,才能按全程硬座票價的80%發(fā)給補(bǔ)助費。
在職因公傷殘人員出差乘坐火車,符合乘坐臥鋪條件,而未買臥鋪票,按規(guī)定已享受火車票價格優(yōu)待的,仍按硬座整票票價的80%計發(fā)補(bǔ)助費。
第二十七條市級各行政事業(yè)單位可根據(jù)本辦法,結(jié)合本單位實際情況制定具體規(guī)定,并報市財政局備案。
第二十八條市級各黨派、各人民團(tuán)體單位的出差人員,參照本辦法執(zhí)行。
第二十九條市政府駐外辦事機(jī)構(gòu)執(zhí)行當(dāng)?shù)氐牟盥觅M管理辦法。
第三十條本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行。廣元市財政局《關(guān)于印發(fā)〈廣元市市級行政事業(yè)單位工作人員差旅費開支規(guī)定〉的通知》(廣財行〔1996〕231號)以及其他相關(guān)補(bǔ)助規(guī)定同時廢止。
第三十一條本辦法由廣元市財政局負(fù)責(zé)解釋。
差旅的制度9
第一條、總則
1.1目的:為了加強(qiáng)差旅費管理,提高辦事效率,規(guī)范出差人員的審批及報銷程序,結(jié)合本公司的實際情況,特制定本制度。
1.2適用范圍:本細(xì)則適用于黔江分公司所有因公出差。
第二條、出差審批程序
2.1出差申請程序:
2.1.1填寫“出差申請單”,明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜,出差申請單應(yīng)由部門經(jīng)理(主管)審核簽字后報總經(jīng)理審批,若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的,應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的,不予借支和報銷差旅費。
2.1.2需要借款,應(yīng)填寫“借款單”,根據(jù)出差申請單確定借款金額。借款單憑出差申請單經(jīng)部門經(jīng)理(主管)、財務(wù)部會計審核后報總經(jīng)理審批方可執(zhí)行。同時財務(wù)部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。出差申請單審批完成后交行政人事部考勤人員處備案。
2.1.3出差人員的考勤:考勤人員應(yīng)根據(jù)出差人員的“出差申請單”及經(jīng)核實的報銷單據(jù)給出差人員進(jìn)行考勤。
2.2審批權(quán)限:
2.2.1員工出差,由部門經(jīng)理(主管)同意后報總經(jīng)理審批。
第三條、交通報銷標(biāo)準(zhǔn)
3.1出差應(yīng)優(yōu)先選擇乘坐火車或汽車,特殊或緊急情況下需乘坐飛機(jī)的,必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可。
3.2本市內(nèi)的外出辦事人員憑車票據(jù)實報銷,注明辦事地點、辦事事由等。市內(nèi)辦事原則上不報銷出租車費,因工作需要經(jīng)部門經(jīng)理審核后報總經(jīng)理批準(zhǔn)可報銷。
3.3長途交通票據(jù)如果遺失,須寫出書面報告,且有1人以上同行人員或有關(guān)人員簽字證明,經(jīng)部門經(jīng)理簽署意見,報總經(jīng)理審批報銷。
3.4乘坐公司自備車輛出差的,交通費不報銷,路橋費、汽油費及維修費用據(jù)實報銷(維修費用不含交通事故而發(fā)生的修理費)。
第四條、住宿標(biāo)準(zhǔn)及報銷標(biāo)準(zhǔn)
4.1出差人員的住宿費用實行定額內(nèi)據(jù)實報銷,超支部分自理,節(jié)約歸己。出差地點及臨近城市凡當(dāng)天能返回的不予報銷住宿費。
4.2出差人員的交通補(bǔ)貼、伙食補(bǔ)貼天數(shù),按出差自然天數(shù)減去一天計算,即算頭不算尾,住宿補(bǔ)貼按實際住宿天數(shù)計算。
4.3公司員工出差至其住家所在地,不享受住宿補(bǔ)貼,伙食補(bǔ)貼減半發(fā)放,交通補(bǔ)貼仍按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。在不影響工作安排的前提下,外派員工可利用休息時間回家探親,公司每季度報銷1次往返路費。
4.4住宿標(biāo)準(zhǔn):重慶主城及其他開放大城市按100元/間/天,縣區(qū)級均按80元/間/天(同性別2人同住一間)報銷。
第五條、伙食補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)
5.1當(dāng)日能返回的按8元/餐補(bǔ)貼伙食費,當(dāng)日不能返回則按20元/天補(bǔ)貼。
5.2出差人員在外確因業(yè)務(wù)需要招待客人的,須經(jīng)部門經(jīng)理審核,報總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷,但要取消當(dāng)餐的伙食補(bǔ)助.報銷時招待費必須填寫清楚招待日期并說明招待事由。
5.3凡出差地已安排住宿、伙食的,不予報銷住宿和伙食補(bǔ)貼。
第六條、差旅費報銷程序
6.1票據(jù)的要求:報銷票據(jù)必須是合法的正式發(fā)票,如確實不能取得發(fā)票又實際發(fā)生的費用需詳細(xì)注明發(fā)生的'時間、事由等,交通票據(jù)還需注明起止地點。公務(wù)中因個人原因違章的罰款單據(jù)不予報銷;報銷的票據(jù)必須項目填寫齊全,強(qiáng)調(diào)公司名稱不能用簡稱。
6.2差旅費報銷程序:參照“費用報銷制度”。經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員,應(yīng)如實填寫“差旅費報銷單”,并列明事由、時間、線路。
6.3其他說明
6.3.1出差期間因公務(wù)需發(fā)而發(fā)生的郵寄費、電話費、復(fù)印費等,經(jīng)部門經(jīng)理審核,報總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。
6.3.2出差報銷時間:出差人員回單位三天之內(nèi)報銷。
6.3.3凡參加培訓(xùn)及學(xué)習(xí)的員工,出差報銷時間,必須將相關(guān)培訓(xùn)、學(xué)習(xí)資料及取得的資格證書上交行政人事部后方可報銷。
第七條、有關(guān)人員責(zé)任
7.1未因公務(wù)而填制出差審批單,其部門經(jīng)理不如實審核即批準(zhǔn)的,分別追究出差人、部門經(jīng)理的責(zé)任。
7.2考勤人員對出差人員的出勤的真實性負(fù)責(zé)。
7.3報銷人員有虛假、或涂改票據(jù)及不如實填制報銷單,不予報銷,自己負(fù)責(zé)。
7.4部門經(jīng)理對出差人員送批的報銷單據(jù)的真實性負(fù)責(zé)。凡出差之前有借款的需注明借款金額,出差人員未能在規(guī)定的期限內(nèi)辦理費用的結(jié)算及還款手續(xù),財務(wù)部有權(quán)在其當(dāng)月的工資中扣除借款,并按有關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。
差旅的制度10
一、差旅原則
1.全體職工員工必須服從上級及本單位外差工作安排,單位同意后方為因公出差。
2.因公出差享受差旅費用報銷。
3.凡因公務(wù)、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)等出差必須填寫派差審批單,報分管院長、院長批準(zhǔn)后方可離院。
4.出差人員的差旅費,按交通費限額憑票據(jù)報銷,住宿費限額憑票據(jù)報銷。
5.因公出差,學(xué)習(xí),培訓(xùn)等公務(wù)活動必須完成相關(guān)工作,否則不予報銷。
二、差旅報銷標(biāo)準(zhǔn)
1.所有差旅報銷必須使用規(guī)范票據(jù),否則不予報銷。
2.交通費一律據(jù)實限額報銷(到省外出差需乘坐火車的,根據(jù)文件要求予以報銷)。
3、中途伙食補(bǔ)助:鄉(xiāng)級到村級出差的,補(bǔ)助伙食補(bǔ)助10元/每天;到縣級出差的,補(bǔ)助伙食補(bǔ)助30元/每天;到市級及以上地區(qū)出差的,補(bǔ)助伙食補(bǔ)助100元/每天(對提供食宿的只補(bǔ)助會議兩頭兩天的伙食補(bǔ)助)。
4、市內(nèi)交通費:縣內(nèi)出差(往返)20元/每人每天,省內(nèi)交通費40元20元/每人每天;省外交通費80/每人每天。
5.職工多人同去同一目的地,市內(nèi)交通費據(jù)實報銷,不按人頭重復(fù)計算。
6.出差人員未按審批出差路線繞道出差的,其繞道期間多開支的交通費和住宿費一切由個人自理。
7.出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀、走親訪友而開支的,一切由個人自理。
8.所有外出學(xué)習(xí)憑上級文件通知,并報院長審批后方可外出。只報銷文件通知的金額,一切自費項目不予報銷。
9.到平?jīng)鍪幸酝鈪⒓娱L期會議或被學(xué)校委派長期學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員與會或培訓(xùn)期間按教體局有關(guān)文件執(zhí)行。
10.因職務(wù)評聘、學(xué)歷培訓(xùn)、個人考證等為目的的各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)外出,原則上不報銷任何費用。
11.出差回后一周內(nèi)報銷,出差時需攜帶公務(wù)員卡,每次填一張差旅單,經(jīng)院長簽字后報銷。
12.自帶交通工具的按公共汽車標(biāo)準(zhǔn)報銷交通費,沒有經(jīng)過院長同意的',安全自己負(fù)責(zé)。
13.因特殊情況租用交通工具的參照租用車輛規(guī)定執(zhí)行。
14.職工乘坐單位租用車輛的,不再單獨報銷個人任何交通費。
三、住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)
1、縣級(四類地區(qū)、三類地區(qū))出差、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)一天內(nèi)能來回的不報銷住宿費,因連續(xù)多天確需住宿的按最高限額每天280元,依據(jù)票據(jù)限額報銷,超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費用自理。
2.市級(二類地區(qū))按最高限額每天310元,依據(jù)票據(jù)限額報銷,超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費用自理。
3.省級(一類地區(qū))按最高限額每天330元,依據(jù)票據(jù)限額報銷,超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費用自理。
四、報銷程序:
由出差人填好差旅報銷單,粘貼好票據(jù)及文件通知,由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后,再由校長審批簽字后到財務(wù)處報銷。
五、說明:
1、制定本制度是為以后有制度可依,公正、公開、公平。
2、本院差旅費報銷只為本院教職工服務(wù)。
3、此制度從20xx年1月1日執(zhí)行。
差旅的制度11
為了規(guī)范出差行為,提高效率,制定本制度。本制度適合公司所有員工。
1、差旅所乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn):
(a) 公司員工出差乘坐火車(高鐵,動車),公司所有人員出差在600
公里(含)以內(nèi)的,按照動車二等座或高鐵二等座標(biāo)準(zhǔn)的實際票價予以報銷,如果員工換成其他交通工具均按此標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,超出標(biāo)準(zhǔn)以外的'金額部分自已承擔(dān)。600公里以上按照硬臥級別票價予以報銷,換成其他交通工具按此標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,超出標(biāo)準(zhǔn)以外的金額部分自已承擔(dān)。如果是特殊原因,在非常緊急的情況下,選擇其他交通工具:例如飛機(jī),做情況說明請總裁(委托人)特批后,可以報銷。
(b) 自駕車報銷標(biāo)準(zhǔn)
為防止出現(xiàn)安全隱患,公司不鼓勵駕駛汽車出差,在總裁特批許可的情況下,員工出差可以選擇自駕。
自駕車報銷標(biāo)準(zhǔn):150公里內(nèi)每車每次補(bǔ)助 150元, 150- 300公里內(nèi)每車補(bǔ)助往返油費過路費 500元, 300—600 補(bǔ)助 700 元, 每次不限時間。 600公里以上 至1000元封頂。
2、差旅住宿、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn):
員工同性雙人出差按住標(biāo)準(zhǔn)間進(jìn)行報銷,報銷標(biāo)準(zhǔn)等同于住宿單人住宿標(biāo)準(zhǔn),住宿標(biāo)準(zhǔn)單人出差每人住宿費,一線城市(北京、天津、上海、廣州、深圳等)每天300元,二線城市260元(省會級城市),三線城市200元(普通城市)。出差補(bǔ)貼每人每天60元補(bǔ)貼,一律按發(fā)票(收據(jù))報銷。 連續(xù)出差7日以上按40元/天補(bǔ)助。公司除交通工具、 住宿費、補(bǔ)貼,不再報銷其他費用。
3、出差日期的計算
員工出差可以按所乘交通工具日期計算出差天數(shù),出差天數(shù)(24小時)算頭不算尾,但一天(24小時)超過8小時,可增加一天補(bǔ)助;自駕車按公里計算,補(bǔ)助按4-1(b)執(zhí)行。
4、員工出差前,到財務(wù)處辦理出差借款手續(xù),回來后,差旅費由出差人本人將票據(jù)分類匯總,包括出差申請,各類票據(jù),按差旅費報銷制度規(guī)定,在結(jié)束出差一周內(nèi)到財務(wù)報銷費用,過期不予報銷。 4-6.員工報銷必須填寫差旅費報銷單,由出差人填寫簽字,(多人出差要寫明人數(shù)),出差起止日期必須和火車票一至,住宿日期要和該發(fā)票一致。補(bǔ)貼按住宿日期發(fā)放。報銷單由經(jīng)理簽字,人力、財務(wù)部經(jīng)理審批簽字,特殊情況總裁(委托人)簽字后,出納核實后辦理。
備注:以上費用必須在實際發(fā)生后按標(biāo)準(zhǔn)報銷(必須提供正規(guī)發(fā)票,并注明起始和終止時間、地點、內(nèi)容)。公司舉辦的會議和活動由人力行政部統(tǒng)一安排食宿。
5、本制度自發(fā)布日執(zhí)行。
差旅的制度12
為進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校財務(wù)管理,保障教師完成學(xué)校安排的各項學(xué)習(xí)培訓(xùn)、外差等工作任務(wù),現(xiàn)對教職工差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)作出如下規(guī)定:
一、差旅原則
1.全體教職員工必須服從學(xué)校外差工作安排,學(xué)校安排后方為因公
出差。
2.因公出差享受學(xué)校差旅費用報銷。
3.凡因公務(wù)、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)等出差必須報校長批準(zhǔn)。
4.出差人員的差旅費,按交通費限額憑票據(jù)報銷,住宿費限額憑票
據(jù)報銷。
5.因公出差,學(xué)習(xí),培訓(xùn)等公務(wù)活動必須完成相關(guān)工作,否則不予報
銷。
二、差旅報銷標(biāo)準(zhǔn)
1.所有差旅報銷必須使用規(guī)范票據(jù),否則不予報銷。
2.交通費一律據(jù)實限額報銷,目的地為宜城市,交通費按乘坐公共
汽車票價據(jù)實報銷,市內(nèi)交通費(的士費用)包干10元;鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi),鄉(xiāng)鎮(zhèn)間交通費以乘坐公共汽車票價據(jù)實報銷,無的士費用;目的地為襄陽市及以上城市,交通以乘坐公共汽車票價據(jù)實報銷,市
內(nèi)交通主要以乘坐公交車為主,若需要乘坐的士需以直線距離打表計程計時票據(jù)為準(zhǔn)。
3.本校教職工多人同去同一目的地,市內(nèi)交通費據(jù)實報銷,不按人頭重復(fù)計算。
4.出差人員未按審批出差路線繞道出差的,其繞道期間多開支的交通費和住宿費一切由個人自理。
5.出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀、走親訪友而開支的,一切由個人自理。
6.所有外出學(xué)習(xí)憑上級文件通知,并報校長審批后方可外出。學(xué)校只報銷文件通知的金額,一切自費項目不予報銷。
7.到襄陽市以外參加長期會議或被學(xué)校委派長期學(xué)習(xí)培訓(xùn)的`人員與會或培訓(xùn)期間按教體局有關(guān)文件執(zhí)行。
8.因職務(wù)評聘、學(xué)歷培訓(xùn)、個人考證等為目的的各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)外出,學(xué)校原則上不報銷任何費用。
9.出差回校后一周內(nèi)報銷,每次填一張差旅單。出差前需預(yù)借現(xiàn)金要填好借條,經(jīng)校長簽字后領(lǐng)取。
10.自帶交通工具的按公共汽車標(biāo)準(zhǔn)報銷交通費,沒有經(jīng)過校長同意的,安全自己負(fù)責(zé)。
11.因特殊情況租用交通工具的參照教體局租用車輛規(guī)定執(zhí)行。
12.教職工乘坐學(xué)校租用車輛進(jìn)城的,不再單獨報銷個人任何交通費。
三、住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)
1、宜城市內(nèi)出差、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)一天內(nèi)能來回的不報銷住宿費,因連續(xù)多天確需住宿的按最高限額每天50元,依據(jù)票據(jù)限額報銷,超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費用自理。
2.襄陽市內(nèi)確因時間原因需提前或推遲一天到或回而住宿的,應(yīng)提前向校長申請。按最高限額每天80元,依據(jù)票據(jù)限額報銷,超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費用自理。
3.國培、省培、襄陽市培訓(xùn)、大學(xué)生頂崗教師培訓(xùn)以教體局文件為標(biāo)準(zhǔn)。國家包吃包住包交通,學(xué)校只報銷培訓(xùn)人員從學(xué)校到集中點的交通費。對于培訓(xùn)時間超過一月的補(bǔ)助交通費,補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為一月100元包干(包括開學(xué)報道以及培訓(xùn)結(jié)束回校)。
4.教師因參加教研室組織大比武,大講賽,說課等活動,若是學(xué)校集體活動已組織包車就餐等,不報銷單獨個人交通費住宿費。一人單獨參與活動的交通費參照以上標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,住宿費參照以上標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,制作課件、購買相關(guān)材料費用必須事先匯報校長批準(zhǔn)后方可執(zhí)行,無批準(zhǔn)者費用自理。
四.報銷程序:由出差人填好差旅報銷單,粘貼好票據(jù)及文件通知,由年級負(fù)責(zé)人簽字證明,再由校長審批簽字后到財務(wù)處報銷。
五.說明:
1、出差均無伙食補(bǔ)助通訊費補(bǔ)助,此制度從討論制定后執(zhí)行。
2、制定本制度是為以后有制度可依,公正、公開、公平。
3、本校差旅費住宿費只為本校教職工服務(wù)。
4、此制度從____________年執(zhí)行。
差旅的制度13
1.根據(jù)財經(jīng)制度規(guī)定,負(fù)責(zé)差旅費審核計算,掌握出差及進(jìn)修人員歸院情況,督促及時報賬。
2.及時或按期辦理托收工作,按權(quán)責(zé)發(fā)生制的會計基礎(chǔ)進(jìn)行結(jié)算,及時催收勞保病人欠費和旅行住院合同。
3.負(fù)責(zé)門診收費收據(jù)的收發(fā)保管、領(lǐng)用登記,辦理有關(guān)手續(xù),保持完整。
4.管理會計檔案。
5.對各個崗位的記賬憑證提出規(guī)范化要求,進(jìn)一步整理裝訂,每月終了,要整理各個崗位的會計資料,集中保管,年終辦理決算后,應(yīng)將全年的`會計資料收集齊全整理清楚,分類排列,以便查閱,需要歸檔的會計資料應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時歸檔。
6.負(fù)責(zé)醫(yī)院門診收費收據(jù)的收發(fā)保管、領(lǐng)用登記,辦理有關(guān)手續(xù),保持完整。
7.做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
差旅的制度14
一、總則
1、為加強(qiáng)公司差旅費管理,規(guī)范差旅費報銷程序和標(biāo)準(zhǔn),提高工作效率, 結(jié)合公司實際情況,特制訂《差旅費報銷制度》。
2、本制度規(guī)定的出差是指公司員工因公,保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。
二、出差審批
1、出差人員應(yīng)填寫《出差審批單》,報經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。出差超過核準(zhǔn)天數(shù)時,應(yīng)請示批準(zhǔn)人核準(zhǔn),否則超期部分不予補(bǔ)貼。臨時出差不能及時填寫《出差審批單》時,可在費用報銷單粘貼單上注明“臨時出差”。
2、出差審批權(quán)限:
(a) 副總經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批;
(b) 部門負(fù)責(zé)人出差由分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批;
(c) 其他員工出差,由所在部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn),分管副總經(jīng)理審批。
三、差旅費支出內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)
(一)差旅費報銷內(nèi)容:公司員工出差報銷的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補(bǔ)助、通訊費等。
(二)往返出差地點交通費標(biāo)準(zhǔn)
1、乘坐交通工具:員工往返出差地點一般乘坐火車或汽車,需乘坐飛機(jī)時,應(yīng)在出差審批表中注明,經(jīng)批準(zhǔn)后方可乘坐。未經(jīng)批準(zhǔn),乘坐者超出部分由自己負(fù)擔(dān)。
2、在途交通費:出差人員乘坐火車,從當(dāng)日晚8時至次日晨7時乘坐6小時以上的,或連續(xù)乘坐8小時以上的,應(yīng)乘臥鋪。
工作人員出差,事先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近探親辦事者,其繞道車、船、住宿等費用自理,同時不發(fā)放繞道和在家期間的出差補(bǔ)貼。
3、出差人在當(dāng)?shù)厮俗墓、打車費用據(jù)實報銷,乘坐出租車時需在票據(jù)背面
注明起止地點和情況說明,核實后予以報銷。
(三)住宿及補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)
1、出差天數(shù)。出差天數(shù)以往返車、船票或飛機(jī)票時間為準(zhǔn),所乘交通工具晚點時,以實際出發(fā)或往返時間為準(zhǔn)。出差天數(shù)以中午12:00為界限,以車、船票的時間為準(zhǔn)。出發(fā)時間在12:00以前的,出差天數(shù)為一天,反之為半天。出差返回時間在22:00前的(以票面時間為準(zhǔn)),第二天照常上班;出差返回時間超過22:00而未超過次日6:00的,第二天休息半天。
2、住宿費:住宿費參照地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)給予報銷,住宿費按實際住宿天數(shù)平均計算,以車、船票時間為準(zhǔn)。
3、出差補(bǔ)貼:出差補(bǔ)貼為員工在出差地的就餐補(bǔ)助。
餐費計算方法為:
一天按三餐計算,早餐按標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼的20%,午餐和晚餐各按標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼的40%。
早晨8:00前出差補(bǔ)貼早餐;
中午13:00以后回單位補(bǔ)貼午餐;
下午19:00后回單位補(bǔ)貼晚餐(以車票、機(jī)票載明的時間為準(zhǔn))。
出差補(bǔ)貼、住宿費標(biāo)準(zhǔn)參見下表:
差旅費標(biāo)準(zhǔn) 住宿費 伙食補(bǔ)助
市內(nèi)交通補(bǔ)助 中層 員工 中層 員工 中層 員工
特殊地區(qū) 500 320 80 65 50 50 其他地區(qū) 400 250 60 50 50 50
四、報銷程序
1、報銷人把與差旅費相關(guān)的所有票據(jù)全部粘貼在差旅費報銷單的.后面,所有票據(jù)應(yīng)整潔、無涂改、粘貼整齊,報銷內(nèi)容填寫正確。
2、報銷人持《出差審批單》和粘貼、計算完整的報銷單據(jù)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后,到財務(wù)部由財務(wù)人員按公司有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核,《出差審批單》粘貼于報銷單后面,作為報銷的附件。
3、持財務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據(jù)交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批;
4、報銷人全部審核完畢后到出納人員進(jìn)行報銷。
五、其他情況
1、外出 學(xué)習(xí) 統(tǒng)一安排食宿的,據(jù)實報銷,不再領(lǐng)取出差補(bǔ)貼(科研人員外出工藝交接除外)。
2、本制度解釋權(quán)在財務(wù)部。
差旅的制度15
第一部分總則
第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理,規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想 ,合理控制費用支出,特制定本制度。
第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況,將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、工程相關(guān)支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關(guān)的'借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。
第三條本制度適用公司全體員工。
第二部分借支管理規(guī)定及借支流程第四條借款管理規(guī)定
。ㄒ唬┏霾罱杩睿撼霾钊藛T憑審批后的按批準(zhǔn)額度辦理借款,出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。
。ǘ┢渌R時借款,如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等,借款人員應(yīng)及時報帳,除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。
。ㄈ└黜椊杩罱痤~超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。
。ㄋ模┙杩钿N賬規(guī)定:
(1)借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù),據(jù)實報銷,超出申請單范圍使用的,須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳;
(2)借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。
。ㄎ澹┙杩钗催者原則上不得再次借款,逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。
第一條借款流程
。ㄒ唬┙杩钊税匆(guī)定填寫,注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,不得涂改)、支票或現(xiàn)金。
。ǘ⿲徟鞒蹋褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→財務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。
。ㄈ┴攧(wù)付款:借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。
第三部分日常費用報銷制度及流程
第二條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費、培訓(xùn)費、資料 費等。在一個預(yù)算期間內(nèi),各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。
第三條費用報銷的一般規(guī)定
。ㄒ唬﹫箐N人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。
。ǘ┨顚憟箐N單應(yīng)注意 :根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù);嚴(yán)格按單據(jù)要求項目認(rèn)真寫,注明附件張數(shù);金額大小寫須完全一致(不得涂改);簡述費用內(nèi)容或事由。
(三)按規(guī)定的審批程序報批。
。ㄈ﹫箐N5000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。
第四條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單→須辦理申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。
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